能源公司貿(mào)易結(jié)算管理規(guī)章

一、總則1.目的為加強(qiáng)能源公司結(jié)算管理，規(guī)范結(jié)算行為，保障公司資金安全，提高資金使用效率，維護(hù)公司合法權(quán)益，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司實際情況，特制定本規(guī)章。2.指導(dǎo)思想秉持公司“創(chuàng)新、高效、綠色、共贏”的企業(yè)文化，以客戶為中心，在結(jié)算管理中貫徹高效服務(wù)與風(fēng)險防控并重的經(jīng)營理念，通過扁平化管理模式確保結(jié)算流程的簡潔與高效，同時兼顧社會效益，注重結(jié)算過程中的合法合規(guī)，實現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)效益與社會效益的統(tǒng)一。3.基本原則結(jié)算管理遵循合法性、準(zhǔn)確性、及時性、安全性原則。合法性要求結(jié)算活動嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策；準(zhǔn)確性確保結(jié)算數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確、完整；及時性保證結(jié)算業(yè)務(wù)按時處理；安全性注重保障公司資金和信息安全。二、適用范圍本規(guī)章適用于能源公司全體員工涉及的各類對內(nèi)、對外結(jié)算業(yè)務(wù)，以及與公司有業(yè)務(wù)往來的客戶在結(jié)算環(huán)節(jié)的相關(guān)活動。三、組織架構(gòu)與職責(zé)分工1.結(jié)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組成立以公司高層領(lǐng)導(dǎo)為核心的結(jié)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全面領(lǐng)導(dǎo)和決策公司結(jié)算管理工作。其職責(zé)包括制定結(jié)算管理戰(zhàn)略、重大結(jié)算政策的審批、協(xié)調(diào)部門間結(jié)算工作重大問題等。2.財務(wù)部門作為結(jié)算管理的核心部門，負(fù)責(zé)具體結(jié)算業(yè)務(wù)的操作與管理。主要職責(zé)有：制定結(jié)算流程和操作規(guī)范；辦理各類款項的收付結(jié)算；審核結(jié)算憑證和相關(guān)資料；進(jìn)行結(jié)算賬目核算與管理；監(jiān)控結(jié)算資金流動，防范結(jié)算風(fēng)險等。3.業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門在結(jié)算管理中承擔(dān)前端信息提供與溝通協(xié)調(diào)職責(zé)。負(fù)責(zé)在業(yè)務(wù)開展過程中準(zhǔn)確收集客戶結(jié)算信息，及時傳遞給財務(wù)部門；協(xié)助財務(wù)部門進(jìn)行結(jié)算款項的催收；對業(yè)務(wù)相關(guān)的結(jié)算糾紛進(jìn)行初步調(diào)查與協(xié)調(diào)處理等。4.審計部門審計部門負(fù)責(zé)對結(jié)算管理工作進(jìn)行監(jiān)督審計。定期審查結(jié)算業(yè)務(wù)的合規(guī)性、準(zhǔn)確性，檢查結(jié)算內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，防范結(jié)算風(fēng)險。四、管理內(nèi)容與流程1.結(jié)算賬戶管理-公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一開設(shè)、維護(hù)和管理公司各類結(jié)算賬戶。根據(jù)業(yè)務(wù)需要，合理選擇開戶銀行，確保賬戶功能滿足結(jié)算需求。-對結(jié)算賬戶進(jìn)行定期清查核對，確保賬戶信息準(zhǔn)確無誤，及時處理異常賬戶情況。-嚴(yán)格控制賬戶的使用權(quán)限，明確不同級別人員對賬戶操作的權(quán)限范圍，防止賬戶信息泄露和違規(guī)操作。2.結(jié)算憑證管理-結(jié)算憑證是結(jié)算業(yè)務(wù)的重要依據(jù)，包括發(fā)票、收據(jù)、結(jié)算單等。財務(wù)部門負(fù)責(zé)制定結(jié)算憑證的格式、內(nèi)容和填寫規(guī)范。-業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)發(fā)生時，應(yīng)按照規(guī)定及時取得或開具合法有效的結(jié)算憑證，并確保憑證內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。-財務(wù)部門對收到的結(jié)算憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核，審核內(nèi)容包括憑證的真實性、合法性、關(guān)聯(lián)性以及填寫的規(guī)范性等。對不符合要求的憑證，及時退回相關(guān)部門進(jìn)行補(bǔ)充或更正。3.結(jié)算流程-業(yè)務(wù)發(fā)起：業(yè)務(wù)部門在與客戶達(dá)成業(yè)務(wù)合作意向后，應(yīng)將客戶結(jié)算信息（包括客戶名稱、結(jié)算方式、收款賬戶等）準(zhǔn)確傳遞給財務(wù)部門。-結(jié)算處理：財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)合同和相關(guān)約定，在業(yè)務(wù)完成后及時生成結(jié)算清單，與業(yè)務(wù)部門核對確認(rèn)。核對無誤后，按照結(jié)算方式進(jìn)行款項收付操作。-結(jié)算核對：財務(wù)部門定期與業(yè)務(wù)部門、客戶進(jìn)行結(jié)算賬目核對，確保雙方賬目一致。發(fā)現(xiàn)差異時，及時查明原因并進(jìn)行調(diào)整。-結(jié)算歸檔：結(jié)算完成后，財務(wù)部門將結(jié)算相關(guān)資料（包括合同、結(jié)算憑證、收付記錄等）進(jìn)行整理歸檔，便于日后查詢和審計。4.特殊結(jié)算情況處理-對于逾期未結(jié)算款項，財務(wù)部門應(yīng)及時向業(yè)務(wù)部門通報，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與客戶溝通催收。對于長期拖欠款項的客戶，公司應(yīng)根據(jù)具體情況采取法律手段維護(hù)自身權(quán)益。-在結(jié)算過程中如發(fā)生爭議或糾紛，業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門應(yīng)共同參與協(xié)商解決。如協(xié)商不成，按照合同約定的爭議解決方式進(jìn)行處理。五、權(quán)利與義務(wù)1.員工權(quán)利與義務(wù)-權(quán)利：員工有權(quán)了解公司結(jié)算管理規(guī)章制度，在結(jié)算業(yè)務(wù)中獲得必要的培訓(xùn)和指導(dǎo)；對結(jié)算流程中存在的問題提出建議和意見。-義務(wù)：員工應(yīng)嚴(yán)格遵守結(jié)算管理規(guī)章，按照規(guī)定的流程和要求辦理結(jié)算業(yè)務(wù)；及時提供準(zhǔn)確的結(jié)算信息，配合財務(wù)部門完成結(jié)算工作；保守公司結(jié)算信息機(jī)密，不得泄露給外部人員。2.客戶權(quán)利與義務(wù)-權(quán)利：客戶有權(quán)按照合同約定的結(jié)算方式和時間進(jìn)行結(jié)算；對結(jié)算金額和相關(guān)事項提出疑問并要求公司進(jìn)行解釋說明。-義務(wù)：客戶應(yīng)按照合同約定及時支付款項；提供真實、準(zhǔn)確的結(jié)算信息；配合公司進(jìn)行結(jié)算核對和相關(guān)調(diào)查工作。六、監(jiān)督與考核機(jī)制1.內(nèi)部監(jiān)督-審計部門定期對結(jié)算管理工作進(jìn)行內(nèi)部審計，檢查結(jié)算業(yè)務(wù)的合規(guī)性、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況等。對審計發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。-財務(wù)部門內(nèi)部建立結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)核制度，對重要結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行雙人復(fù)核，確保結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和操作的合規(guī)性。2.外部監(jiān)督-接受國家相關(guān)部門（如稅務(wù)、銀行監(jiān)管等）的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料和信息，對外部監(jiān)督提出的問題及時整改。-鼓勵客戶對公司結(jié)算管理工作進(jìn)行監(jiān)督，對客戶反饋的問題認(rèn)真調(diào)查處理，不斷改進(jìn)結(jié)算服務(wù)質(zhì)量。3.績效考核-將結(jié)算管理工作納入公司績效考核體系，對相關(guān)部門和員工的工作表現(xiàn)進(jìn)行量化考核?？己酥笜?biāo)包括結(jié)算業(yè)務(wù)處理的準(zhǔn)確性、及時性、風(fēng)險防控效果等。-根據(jù)績效考核結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和員工給予獎勵，對存在問題的部門