2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理模擬考試題庫B卷附參考答案詳解【鞏固】_第1頁
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2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理模擬考試題庫B卷第一部分單選題(50題)1、國際先進(jìn)銀行普遍采用的操作風(fēng)險報告路徑一般是()。

A.各業(yè)務(wù)部門→管理層→風(fēng)險管理部門

B.各業(yè)務(wù)部門→風(fēng)險管理部門→管理層

C.管理層→各業(yè)務(wù)部門→風(fēng)險管理部門

D.管理層→風(fēng)險管理部門→各業(yè)務(wù)部門

【答案】:B

【解析】在操作風(fēng)險報告路徑方面,國際先進(jìn)銀行有著普遍采用的模式。我們需要分析各選項的合理性。A中先由各業(yè)務(wù)部門到管理層,再到風(fēng)險管理部門,管理層并非業(yè)務(wù)的直接執(zhí)行層,這樣的路徑不利于風(fēng)險管理部門第一時間獲取業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險信息,所以A不正確。C是從管理層到各業(yè)務(wù)部門再到風(fēng)險管理部門,這不符合先收集業(yè)務(wù)操作層面風(fēng)險信息再進(jìn)行報告的邏輯,管理層不直接產(chǎn)生業(yè)務(wù)操作風(fēng)險信息,所以C錯誤。D從管理層到風(fēng)險管理部門再到各業(yè)務(wù)部門,這不能體現(xiàn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險從產(chǎn)生源頭進(jìn)行報告的原則,所以D也錯誤。而B,各業(yè)務(wù)部門是操作風(fēng)險的直接產(chǎn)生地,它們將操作風(fēng)險信息直接報告給風(fēng)險管理部門,風(fēng)險管理部門進(jìn)行匯總、分析和評估后,再將相關(guān)信息報告給管理層,這種路徑符合操作風(fēng)險報告從業(yè)務(wù)源頭到專業(yè)管理部門再到?jīng)Q策層的邏輯,能使管理層及時了解操作風(fēng)險情況并做出決策,所以答案選B。"2、()不是真正的銀行資本,它是“算”出來的,在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.會計資本

D.賬面資本

【答案】:B

【解析】本題主要考查對不同類型銀行資本概念的理解。A項,監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本,它與非預(yù)期損失并無直接對應(yīng)關(guān)系,所以該項不符合題意。B項,經(jīng)濟(jì)資本是一個經(jīng)濟(jì)學(xué)概念,它是基于銀行全部風(fēng)險之上的資本,是“算”出來的,在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等,用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失,真正體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險狀況,并非是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本,所以該項符合題意。C項,會計資本又稱為賬面資本,是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額,即所有者權(quán)益,它是銀行可以實(shí)際利用的資本,是實(shí)實(shí)在在存在的,并非通過計算得出且與非預(yù)期損失相等,所以該項不符合題意。D項,賬面資本即會計資本,是銀行財務(wù)報表上的所有者權(quán)益,與非預(yù)期損失沒有直接關(guān)聯(lián),所以該項不符合題意。綜上,答案選B。3、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要,據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠透過投訴和批評,深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

【答案】:C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評對維護(hù)聲譽(yù)的相關(guān)知識。A選項,將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī),這樣做有助于商業(yè)銀行深入了解客戶需求和意見,加強(qiáng)與客戶的互動和聯(lián)系,從而更好地改進(jìn)服務(wù),維護(hù)聲譽(yù),該描述恰當(dāng)。B選項,從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗,能夠讓商業(yè)銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽(yù)風(fēng)險,及時采取措施加以防范和應(yīng)對,從而有效維護(hù)自身聲譽(yù),該描述恰當(dāng)。C選項,雖然商業(yè)銀行可以對投訴和批評進(jìn)行分析和評估,但要準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響是非常困難的,因為投訴和批評所引發(fā)的后果受到多種復(fù)雜因素的影響,具有不確定性,所以該描述最不恰當(dāng)。D選項,透過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險,有助于商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)自身存在的問題并加以改進(jìn),避免問題進(jìn)一步惡化,從而維護(hù)聲譽(yù),該描述恰當(dāng)。綜上,答案選C。4、董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時,應(yīng)當(dāng)首先征詢()的意見和建議。

A.股東

B.專家

C.最大多數(shù)員工

D.各職能部門

【答案】:C

【解析】董事會和高級管理層在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時,需要充分考量各方面因素與意見,以確保戰(zhàn)略規(guī)劃符合實(shí)際情況和發(fā)展需求。員工處于企業(yè)運(yùn)營的各個環(huán)節(jié),對實(shí)際業(yè)務(wù)有著最直接的了解和感受,最大多數(shù)員工的意見能夠反映企業(yè)運(yùn)營中的實(shí)際問題、現(xiàn)實(shí)需求以及潛在機(jī)會等多方面信息。聽取最大多數(shù)員工的意見和建議,有助于使戰(zhàn)略規(guī)劃更具針對性、可操作性,也能讓員工更有參與感和認(rèn)同感,有利于戰(zhàn)略規(guī)劃的順利實(shí)施。A選項股東主要關(guān)注企業(yè)的財務(wù)狀況、投資回報等宏觀層面的利益,他們可能缺乏對企業(yè)日常運(yùn)營細(xì)節(jié)的了解,其意見不一定能貼合實(shí)際業(yè)務(wù)情況。B選項專家雖然在專業(yè)領(lǐng)域有深入的知識和經(jīng)驗,但專家往往不熟悉企業(yè)內(nèi)部的具體運(yùn)營和員工的實(shí)際工作狀態(tài),其提出的建議可能缺乏實(shí)際可操作性。D選項各職能部門通常從自身部門的角度出發(fā),可能會存在一定的局限性,不能全面綜合地反映企業(yè)整體的情況和員工的普遍需求。綜上所述,董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時,應(yīng)當(dāng)首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議,正確答案選C。5、全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了很多先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和方法,下列選項沒有體現(xiàn)的是()。

A.全球的風(fēng)險管理體系

B.全面的風(fēng)險管理范圍

C.全程的風(fēng)險管理過程

D.完全的風(fēng)險規(guī)避制度

【答案】:D

【解析】全面風(fēng)險管理模式具有眾多先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和方法。A全球的風(fēng)險管理體系,強(qiáng)調(diào)風(fēng)險管理需在全球范圍內(nèi)進(jìn)行統(tǒng)籌和布局,能綜合考慮不同地區(qū)的風(fēng)險狀況,是全面風(fēng)險管理模式的一種體現(xiàn);B全面的風(fēng)險管理范圍,意味著要涵蓋各類風(fēng)險,對企業(yè)或組織面臨的所有風(fēng)險進(jìn)行全面管理,這也是全面風(fēng)險管理模式的重要理念;C全程的風(fēng)險管理過程,表明風(fēng)險管理應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)活動的整個流程,從風(fēng)險的識別、評估到應(yīng)對和監(jiān)控,是全面風(fēng)險管理模式的應(yīng)有之義。而D完全的風(fēng)險規(guī)避制度并不現(xiàn)實(shí),在實(shí)際的經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動中,風(fēng)險是客觀存在且不可能完全規(guī)避的。全面風(fēng)險管理模式追求的是在風(fēng)險和收益之間尋求平衡,通過有效的風(fēng)險管理策略來降低風(fēng)險可能帶來的損失,而不是追求完全消除風(fēng)險。所以本題答案選D。6、某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬元,其相關(guān)費(fèi)用合計60萬元,該筆貸款的預(yù)期損失為40萬元,為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元,則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率(RAROC)為()。

A.5.5%

B.5%

C.5.75%

D.6.25%

【答案】:B

【解析】經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率(RAROC)的計算公式為:RAROC=(收益-預(yù)期損失)÷經(jīng)濟(jì)資本。本題中,收益即貸款利息收入為500萬元,貸款相關(guān)費(fèi)用60萬元應(yīng)從收益中扣除,所以實(shí)際收益為500-60=440萬元;預(yù)期損失為40萬元;經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得:RAROC=(440-40)÷8000=400÷8000=0.05,即5%。所以正確答案是B。"7、下列選項中,()揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的定量關(guān)系,為現(xiàn)代風(fēng)險管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。

A.歐式期權(quán)定價模型

B.投資組合原理

C.資本資產(chǎn)定價模型

D.套利定價模型

【答案】:C

【解析】本題主要考查各模型與在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險定量關(guān)系的匹配。A項,歐式期權(quán)定價模型主要用于對歐式期權(quán)進(jìn)行定價,其核心是基于無套利原理和風(fēng)險中性定價思想,來確定期權(quán)的合理價格,并非揭示資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的定量關(guān)系,所以A項不符合題意。B項,投資組合原理強(qiáng)調(diào)通過分散投資來降低非系統(tǒng)性風(fēng)險,其核心是將不同的資產(chǎn)組合在一起,以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險和收益的平衡,但它并沒有明確給出資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險之間的定量關(guān)系,所以B項不符合題意。C項,資本資產(chǎn)定價模型(CAPM)以資產(chǎn)組合理論為基礎(chǔ),描述了在資本市場均衡狀態(tài)下,資產(chǎn)的預(yù)期收益率與系統(tǒng)性風(fēng)險(用β系數(shù)衡量)之間的線性關(guān)系,公式為\(E(R_i)=R_f+\beta_i[E(R_m)-R_f]\),其中\(zhòng)(E(R_i)\)是資產(chǎn)\(i\)的預(yù)期收益率,\(R_f\)是無風(fēng)險利率,\(\beta_i\)是資產(chǎn)\(i\)的系統(tǒng)性風(fēng)險系數(shù),\(E(R_m)\)是市場組合的預(yù)期收益率,\([E(R_m)-R_f]\)就是市場風(fēng)險溢價。該模型揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的定量關(guān)系,為現(xiàn)代風(fēng)險管理提供了重要的理論基礎(chǔ),所以C項符合題意。D項,套利定價模型(APT)也是一種資產(chǎn)定價模型,它認(rèn)為資產(chǎn)的預(yù)期收益率受到多種因素的影響,通過因素分析來確定資產(chǎn)的收益率。雖然它也考慮了風(fēng)險因素,但它與資本資產(chǎn)定價模型不同,不是主要側(cè)重于揭示資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的定量關(guān)系,所以D項不符合題意。綜上,本題正確答案選C。8、風(fēng)險限額管理不包括()環(huán)節(jié)。

A.風(fēng)險限額設(shè)定

B.風(fēng)險限額監(jiān)測

C.超限額處理

D.風(fēng)險限額識別

【答案】:D

【解析】風(fēng)險限額管理是對風(fēng)險進(jìn)行控制的重要手段,主要包含風(fēng)險限額設(shè)定、風(fēng)險限額監(jiān)測和超限額處理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A中風(fēng)險限額設(shè)定是風(fēng)險限額管理的首要步驟,根據(jù)不同的風(fēng)險偏好和業(yè)務(wù)目標(biāo),確定各類風(fēng)險的可承受范圍,為后續(xù)的風(fēng)險管理奠定基礎(chǔ)。B中風(fēng)險限額監(jiān)測是對風(fēng)險暴露情況進(jìn)行實(shí)時或定期的監(jiān)控,通過各種指標(biāo)和模型,及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險是否接近或超出設(shè)定的限額,以便采取相應(yīng)措施。C中超限額處理是當(dāng)風(fēng)險暴露超過設(shè)定的限額時所采取的一系列應(yīng)對措施,如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險對沖等,以確保風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)。D中風(fēng)險限額識別并非風(fēng)險限額管理的環(huán)節(jié),風(fēng)險識別更側(cè)重于對可能存在的風(fēng)險因素進(jìn)行辨別和分析,與風(fēng)險限額管理的具體操作流程有所區(qū)別。綜上,答案選D。9、資本充足率壓力測試分為:定期和不定期壓力測試,原則上定期壓力測試至少()一次。

A.3個月

B.半年

C.9個月

D.1年

【答案】:D

【解析】資本充足率壓力測試分為定期和不定期壓力測試。在監(jiān)管規(guī)定和實(shí)際操作中,為了確保銀行等金融機(jī)構(gòu)能夠持續(xù)滿足資本充足率要求,及時評估其在不同壓力情境下的資本狀況,對于定期壓力測試有著明確的時間頻率規(guī)定。通常來說,定期壓力測試是一種較為全面和系統(tǒng)的評估方式,需要一定的時間周期來收集、分析數(shù)據(jù)以及得出準(zhǔn)確的評估結(jié)果。A選項3個月的時間間隔過短,金融機(jī)構(gòu)很難在這么短的時間內(nèi)經(jīng)歷完整的業(yè)務(wù)周期和市場波動,無法有效反映長期的潛在風(fēng)險,同時頻繁進(jìn)行壓力測試會增加金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營成本和工作量,不符合實(shí)際情況。B選項半年雖比3個月長,但仍然可能無法涵蓋一些周期性較長的風(fēng)險因素,不能全面反映金融機(jī)構(gòu)在各種經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的資本充足狀況。C選項9個月同樣沒有一個完整的年度經(jīng)濟(jì)周期,不能很好地綜合考慮全年的經(jīng)濟(jì)變化、季節(jié)性因素以及市場趨勢對資本充足率的影響。D選項1年,能讓金融機(jī)構(gòu)完整經(jīng)歷一個業(yè)務(wù)年度,涵蓋了各種可能的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和業(yè)務(wù)情況,包括季節(jié)性波動、宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整等,是對金融機(jī)構(gòu)資本充足狀況進(jìn)行全面、準(zhǔn)確評估的一個合適周期。所以,原則上定期壓力測試至少1年一次,答案選D。10、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測試治理結(jié)構(gòu),其中應(yīng)當(dāng)制定壓力測試政策的是()。

A.董事會

B.股東大會

C.監(jiān)事會

D.高級管理層

【答案】:D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行壓力測試治理結(jié)構(gòu)中制定壓力測試政策的主體。A選項,董事會主要負(fù)責(zé)總體戰(zhàn)略決策、監(jiān)督等宏觀層面的職責(zé),通常不會直接負(fù)責(zé)制定壓力測試政策,所以A選項錯誤。B選項,股東大會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu),主要是對公司重大事項進(jìn)行決策,如選舉董事、審議財務(wù)報告等,不會參與到壓力測試政策的具體制定中,所以B選項錯誤。C選項,監(jiān)事會的職責(zé)是監(jiān)督公司的經(jīng)營活動、財務(wù)狀況以及董事和高級管理人員的行為等,并不負(fù)責(zé)制定壓力測試政策,所以C選項錯誤。D選項,高級管理層負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理工作,需要根據(jù)銀行的實(shí)際情況和監(jiān)管要求來制定具體的政策和操作流程,壓力測試政策屬于銀行經(jīng)營管理中的具體政策,應(yīng)由高級管理層制定,所以D選項正確。綜上,答案選D。11、風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動()的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關(guān)

B.無關(guān)

C.負(fù)相關(guān)

D.以上都不對?

【答案】:C

【解析】本題考查風(fēng)險對沖的概念。風(fēng)險對沖的核心目的是沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失,這就要求用于對沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動之間存在特定的關(guān)系。A項,若投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動正相關(guān),意味著當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)收益上升或下降時,該資產(chǎn)也會同向變動。那么在標(biāo)的資產(chǎn)遭受損失時,與之正相關(guān)的資產(chǎn)同樣也可能面臨損失,無法起到?jīng)_銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的作用,所以A項錯誤。B項,當(dāng)投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動無關(guān)時,該資產(chǎn)的收益變動獨(dú)立于標(biāo)的資產(chǎn),不能保證在標(biāo)的資產(chǎn)出現(xiàn)潛在損失時,該資產(chǎn)能產(chǎn)生反向的收益來對沖損失,因此B項也不正確。C項,當(dāng)投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)時,意味著標(biāo)的資產(chǎn)收益上升時,該資產(chǎn)收益下降;而標(biāo)的資產(chǎn)收益下降(即出現(xiàn)潛在損失)時,該資產(chǎn)收益上升。這樣就可以用該資產(chǎn)的收益來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失,符合風(fēng)險對沖的策略性選擇,所以C項正確。綜上,本題正確答案選C。12、在我國銀行監(jiān)管實(shí)踐中,()監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程,也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.資產(chǎn)收益率

B.盈利能力

C.資本收益率

D.資本充足率

【答案】:D

【解析】資本充足率指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率,是衡量銀行資本與其承擔(dān)風(fēng)險的匹配程度的重要指標(biāo)。在我國銀行監(jiān)管實(shí)踐中,資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。監(jiān)管當(dāng)局通過對銀行資本充足率的監(jiān)測和評估,能夠全面了解商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況,當(dāng)資本充足率不達(dá)標(biāo)或存在潛在風(fēng)險時,監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)具體情況采取如提高資本要求、限制業(yè)務(wù)范圍等監(jiān)管措施。資產(chǎn)收益率主要反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果,不能全面體現(xiàn)銀行經(jīng)營全過程的風(fēng)險狀況和作為監(jiān)管當(dāng)局采取措施的重要依據(jù)。盈利能力是銀行獲取利潤的能力,雖然也是銀行經(jīng)營的重要方面,但不能像資本充足率那樣貫穿銀行經(jīng)營的全流程并全面反映銀行風(fēng)險且作為監(jiān)管行動依據(jù)。資本收益率是反映企業(yè)運(yùn)用資本獲得收益的能力,側(cè)重于收益角度,也不具備像資本充足率那樣在銀行監(jiān)管中的全面性和基礎(chǔ)性作用。所以本題應(yīng)選D。13、可防止信貸風(fēng)險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別的是()。

A.單一客戶風(fēng)險限額

B.組合風(fēng)險限額

C.集團(tuán)客戶風(fēng)險限額

D.分散風(fēng)險限額

【答案】:B

【解析】這道題主要考查對不同限額管理類別作用的理解。A選項單一客戶風(fēng)險限額,主要是針對單個客戶設(shè)定的風(fēng)險控制額度,其作用是對某一個具體客戶的風(fēng)險進(jìn)行管控,并非是防止信貸風(fēng)險集中于某一行業(yè),所以A選項不符合。B選項組合風(fēng)險限額,它是基于對不同行業(yè)、不同客戶等多種因素組合形成的風(fēng)險限額。通過設(shè)定組合風(fēng)險限額,可以使得信貸資金分散到不同行業(yè),避免信貸風(fēng)險過度集中于某一行業(yè),所以B選項正確。C選項集團(tuán)客戶風(fēng)險限額,是針對集團(tuán)客戶整體設(shè)定的風(fēng)險控制額度,重點(diǎn)在于管控集團(tuán)客戶這一特定群體的風(fēng)險,而非防止信貸風(fēng)險集中于某一行業(yè),所以C選項不符合。D選項分散風(fēng)險限額并非一個常見的標(biāo)準(zhǔn)限額管理類別表述,所以D選項也不正確。綜上,答案是B。14、關(guān)于中國商業(yè)銀行限額體系的最低要求,下列說法錯誤的是()。

A.核心負(fù)債比不小于50%

B.流動性覆蓋率不小于100%

C.流動性缺口率不小于-10%

D.流動性比例不小于25%

【答案】:A

【解析】這道題主要考查對中國商業(yè)銀行限額體系最低要求相關(guān)知識的掌握。A:核心負(fù)債比應(yīng)不小于60%,而不是不小于50%,所以該項說法錯誤。B:流動性覆蓋率不小于100%是符合商業(yè)銀行限額體系最低要求的正確表述。C:流動性缺口率不小于-10%也是正確的最低要求。D:流動性比例不小于25%同樣是正確的規(guī)定。綜上,答案選A。15、在國別風(fēng)險的主要類型中,最基本和最重要的是()。

A.主權(quán)風(fēng)險

B.政治風(fēng)險

C.傳染風(fēng)險

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

【答案】:D

【解析】在國別風(fēng)險的主要類型里,轉(zhuǎn)移風(fēng)險是最基本和最重要的。主權(quán)風(fēng)險主要是指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性,它側(cè)重于政府對外債的償還能力和意愿問題,并非最基本和最重要的類型。政治風(fēng)險通常是指由于政治因素導(dǎo)致的對投資、貿(mào)易等經(jīng)濟(jì)活動產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險,如政治動蕩、政策變化等,對于國別風(fēng)險來說不是最核心和基礎(chǔ)的方面。傳染風(fēng)險是一個經(jīng)濟(jì)體的不利狀況導(dǎo)致另一個經(jīng)濟(jì)體出現(xiàn)不利狀況的可能性,是一種傳播性的風(fēng)險形式,也并非國別風(fēng)險中最基本和最重要的。而轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指借款人或債務(wù)人由于國家政策、外匯管制等原因,無法將本國貨幣自由兌換成外幣或無法正常對外支付的風(fēng)險,它直接關(guān)系到資金的跨國流動和債務(wù)的正常清償,是國別風(fēng)險中最基本和關(guān)鍵的因素。所以本題應(yīng)選D。"16、商業(yè)銀行采用()計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的,貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實(shí)際計提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分。

A.內(nèi)部模型法

B.權(quán)重法

C.內(nèi)部評級法

D.高級計量法

【答案】:B

【解析】本題考查商業(yè)銀行計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法以及貸款損失準(zhǔn)備缺口的相關(guān)知識。A項內(nèi)部模型法,它主要用于市場風(fēng)險的計量,并非用于計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時界定貸款損失準(zhǔn)備缺口的方法,所以A項不符合題意。B項權(quán)重法是商業(yè)銀行計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的一種重要方法,當(dāng)商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時,貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實(shí)際計提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分,B項正確。C項內(nèi)部評級法是商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評級體系來計量信用風(fēng)險的方法,但題干描述的情況并非對應(yīng)內(nèi)部評級法,所以C項錯誤。D項高級計量法通常是用于操作風(fēng)險資本計量的方法,與本題所涉及的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和貸款損失準(zhǔn)備缺口的內(nèi)容無關(guān),所以D項錯誤。綜上,本題答案選B。17、金融穩(wěn)定理事會于()提出了一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會的批準(zhǔn)。

A.2011年11月

B.2011年12月

C.2012年11月

D.2012年12月

【答案】:A

【解析】金融穩(wěn)定理事會于2011年11月提出了一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會的批準(zhǔn),因此正確答案是A。"18、下列不屬于國別風(fēng)險的是()。

A.政治風(fēng)險

B.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

C.結(jié)算風(fēng)險

D.傳染風(fēng)險

【答案】:C

【解析】這道題考查對國別風(fēng)險類型的理解。國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件,導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù),或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失,或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。A選項政治風(fēng)險屬于國別風(fēng)險,政治不穩(wěn)定、政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭等政治因素可能會對一國的經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境產(chǎn)生重大影響,進(jìn)而影響到該國借款人的還款能力和金融機(jī)構(gòu)在該國的業(yè)務(wù),所以政治風(fēng)險是國別風(fēng)險的一種表現(xiàn)形式。B選項宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險也屬于國別風(fēng)險,宏觀經(jīng)濟(jì)狀況如經(jīng)濟(jì)衰退、通貨膨脹、匯率波動等會對一個國家的整體經(jīng)濟(jì)和金融體系造成沖擊,使得借款人的還款能力下降,影響金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和業(yè)務(wù)開展,因此宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是國別風(fēng)險的重要組成部分。C選項結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中,一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險,它主要與交易過程中的信用風(fēng)險相關(guān),更多地涉及交易雙方的個體信用狀況和結(jié)算安排,不屬于國別風(fēng)險的范疇。D選項傳染風(fēng)險是指一個國家的金融風(fēng)險可能通過各種渠道擴(kuò)散到其他國家,引發(fā)其他國家金融市場的動蕩和危機(jī),這是國別風(fēng)險在國際間傳播和擴(kuò)散的一種表現(xiàn),屬于國別風(fēng)險。綜上,答案選C。19、下列選項中,關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險與信用、市場、操作等風(fēng)險關(guān)系的說法,正確的是()。

A.相互獨(dú)立、互不影響

B.相互排斥、互不共存

C.交叉存在、互相作用

D.沒有關(guān)系

【答案】:C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險與信用、市場、操作等風(fēng)險并非相互獨(dú)立、互不影響或相互排斥、互不共存,也不是沒有關(guān)系。在實(shí)際情況中,這些風(fēng)險是交叉存在、互相作用的。例如,操作風(fēng)險可能引發(fā)聲譽(yù)問題,聲譽(yù)受損可能進(jìn)一步影響信用風(fēng)險和市場表現(xiàn)等,所以正確答案是C。"20、下列哪項不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險的外部因素?()

A.外部欺詐

B.自然災(zāi)害

C.行業(yè)競爭激烈

D.交通事故

【答案】:C

【解析】商業(yè)銀行操作風(fēng)險的外部因素是指由外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險。A選項外部欺詐,是外部人員通過各種欺詐手段對商業(yè)銀行造成損失,屬于外部因素引發(fā)的操作風(fēng)險。B選項自然災(zāi)害,如地震、洪水等不可抗力的自然事件,可能會對商業(yè)銀行的物理設(shè)施、業(yè)務(wù)運(yùn)營等造成破壞和損失,屬于外部因素。C選項行業(yè)競爭激烈屬于市場環(huán)境方面的因素,它主要影響商業(yè)銀行的市場份額、盈利狀況等,與由外部事件直接導(dǎo)致的操作風(fēng)險并無直接關(guān)聯(lián),不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險的外部因素。D選項交通事故,如果涉及到商業(yè)銀行的運(yùn)輸車輛等情況,可能會影響重要憑證、現(xiàn)金等的安全運(yùn)輸,從而帶來操作風(fēng)險,屬于外部因素。綜上,答案選C。21、下列有關(guān)流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式,正確的是()。

A.流動性比例=流動性負(fù)債余額/流動性資產(chǎn)余額×100%

B.人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款/人民幣各項存款期末余額×100%

C.核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額/核心資產(chǎn)期末余額×100%

D.流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性資產(chǎn)×100%

【答案】:D

【解析】本題可根據(jù)流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式,對每個選項進(jìn)行逐一分析:-A項:流動性比例的正確計算公式是流動性比例=流動性資產(chǎn)余額/流動性負(fù)債余額×100%,而不是流動性負(fù)債余額/流動性資產(chǎn)余額×100%,所以A項錯誤。-B項:人民幣超額準(zhǔn)備金率的正確計算公式為人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項存款期末余額×100%,并非僅為在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款/人民幣各項存款期末余額×100%,所以B項錯誤。-C項:核心負(fù)債比率的計算公式應(yīng)為核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額/總負(fù)債期末余額×100%,而不是核心負(fù)債期末余額/核心資產(chǎn)期末余額×100%,所以C項錯誤。-D項:流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性資產(chǎn)×100%,該項公式正確。綜上,正確答案是D。22、商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下:瑞士法郎空頭20,日元多頭50,歐元多頭100,英鎊多頭150,美元空頭180,則使用短邊法確定的總敞口頭寸為()。

A.500

B.200

C.100

D.300

【答案】:D

【解析】短邊法是先分別加總每種外匯的多頭和空頭頭寸,然后比較這兩個總數(shù)的大小,最后將較大的總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。本題中,多頭頭寸總和為日元多頭50、歐元多頭100、英鎊多頭150相加,即50+100+150=300;空頭頭寸總和為瑞士法郎空頭20與美元空頭180相加,即20+180=200。因為300>200,所以總敞口頭寸為300,答案選D。"23、國別風(fēng)險不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風(fēng)險。據(jù)此,下列表述錯誤的是()。

A.國別風(fēng)險產(chǎn)生或存在于跨國的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動中

B.國別風(fēng)險不可以轉(zhuǎn)移

C.國別風(fēng)險是和國家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險

D.國別風(fēng)險是由不可抗拒的國外風(fēng)險因素造成的

【答案】:B

【解析】本題可根據(jù)國別風(fēng)險的相關(guān)概念和特點(diǎn),對各選項進(jìn)行逐一分析。A選項:國別風(fēng)險產(chǎn)生或存在于跨國的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動中。在跨國的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動里,由于不同國家的政治、經(jīng)濟(jì)、社會等環(huán)境存在差異,這些差異會給相關(guān)主體帶來風(fēng)險,所以國別風(fēng)險通常會在跨國活動中產(chǎn)生或存在,該表述正確。B選項:國別風(fēng)險是可以轉(zhuǎn)移的。例如,商業(yè)銀行可以通過購買保險、進(jìn)行風(fēng)險對沖等方式將國別風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他機(jī)構(gòu)或主體,所以“國別風(fēng)險不可以轉(zhuǎn)移”這一表述錯誤。C選項:國別風(fēng)險是和國家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險。國家主權(quán)涵蓋了一個國家的政治、經(jīng)濟(jì)、外交等多方面的權(quán)力,國家主權(quán)相關(guān)的因素,如政治局勢變動、政府政策調(diào)整等,往往會引發(fā)國別風(fēng)險,因此該表述正確。D選項:國別風(fēng)險是由不可抗拒的國外風(fēng)險因素造成的。國外的風(fēng)險因素,像戰(zhàn)爭、政治動蕩、自然災(zāi)害等,通常是企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)難以控制和抗拒的,這些因素會導(dǎo)致國別風(fēng)險的產(chǎn)生,所以該表述正確。綜上,表述錯誤的是B。24、商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)是()。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.風(fēng)險管理部門

D.高級管理層

【答案】:A

【解析】商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)是董事會。董事會是由董事組成的、對內(nèi)掌管公司事務(wù)、對外代表公司的經(jīng)營決策和業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)構(gòu),它負(fù)責(zé)執(zhí)行股東大會的決議,決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案等重大事項,在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中承擔(dān)著決策職能,所以A正確。監(jiān)事會主要職責(zé)是監(jiān)督商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動,確保銀行的運(yùn)營符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定,維護(hù)股東和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益,并非決策機(jī)構(gòu),B錯誤。風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制銀行面臨的各種風(fēng)險,為銀行的穩(wěn)健運(yùn)營提供風(fēng)險方面的專業(yè)支持和管理,不承擔(dān)決策職能,C錯誤。高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會的決策,組織實(shí)施銀行的日常經(jīng)營管理活動,是決策的執(zhí)行部門,而非決策機(jī)構(gòu),D錯誤。故本題正確答案選A。25、從風(fēng)險管理角度劃分,商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險損失通常為()。

A.實(shí)際損失、機(jī)會成本/損失、非預(yù)期損失

B.實(shí)際損失、無形損失、災(zāi)難性損失

C.預(yù)期損失、實(shí)際損失、災(zāi)難性損失

D.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失

【答案】:D

【解析】從風(fēng)險管理角度劃分,商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險損失有預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是商業(yè)銀行在一定時期內(nèi),按照統(tǒng)計平均原理計算出的可能損失,是可以預(yù)見并通過合理的成本進(jìn)行準(zhǔn)備和管理的。非預(yù)期損失是在預(yù)期損失之外的可能發(fā)生的損失,具有不確定性,其發(fā)生的概率和損失程度較難精確估計,需要通過資本來抵御。災(zāi)難性損失是指超出銀行正常承受能力的損失,這種損失一旦發(fā)生,可能會對銀行造成毀滅性的打擊,通常具有極低的發(fā)生概率但極高的損失程度。A中機(jī)會成本/損失不屬于從風(fēng)險管理角度劃分的商業(yè)銀行風(fēng)險損失類型;B中無形損失不是該劃分下的風(fēng)險損失類別;C中“實(shí)際損失”表述不準(zhǔn)確,實(shí)際損失是已發(fā)生的損失,并非從風(fēng)險管理角度進(jìn)行劃分的類別,所以答案選D。26、通常,以()為主要資金來源的商業(yè)銀行,其負(fù)債流動性的利率敏感度相對較低。

A.發(fā)行債券

B.公司存款

C.同業(yè)拆借

D.居民儲蓄

【答案】:D

【解析】商業(yè)銀行負(fù)債流動性的利率敏感度與資金來源的穩(wěn)定性相關(guān),資金來源越穩(wěn)定,其負(fù)債流動性的利率敏感度相對越低。A選項發(fā)行債券,債券的利率通常是固定的,并且有明確的到期時間,發(fā)行債券獲得的資金雖然有一定穩(wěn)定性,但債券市場受多種因素影響,其利率波動可能會影響投資者的購買意愿和債券的發(fā)行成本等,當(dāng)市場利率變化時,發(fā)行債券的成本和資金可得性會發(fā)生變化,所以利率敏感度相對較高。B選項公司存款,公司的資金使用和存款行為往往與公司的經(jīng)營活動密切相關(guān)。公司在不同的經(jīng)營階段和市場環(huán)境下,會根據(jù)自身的資金需求靈活調(diào)整存款金額,例如在旺季可能會減少存款用于擴(kuò)大生產(chǎn),且公司對利率變化較為敏感,可能會根據(jù)不同銀行的利率差異頻繁轉(zhuǎn)移資金,所以公司存款的穩(wěn)定性較差,其負(fù)債流動性的利率敏感度較高。C選項同業(yè)拆借,是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通行為。同業(yè)拆借市場的利率波動較為頻繁,拆借資金的期限短、流動性強(qiáng),并且拆借的規(guī)模和利率會受到貨幣市場供求關(guān)系、央行政策等多種因素影響,當(dāng)市場利率變動時,金融機(jī)構(gòu)之間的拆借意愿和拆借利率會迅速變化,所以同業(yè)拆借的利率敏感度很高。D選項居民儲蓄,居民儲蓄的目的通常是為了滿足長期的消費(fèi)需求、養(yǎng)老、教育等,其儲蓄行為相對穩(wěn)定,不會輕易隨利率的短期波動而大幅變動。即使利率有所調(diào)整,居民一般也不會立即大規(guī)模地改變儲蓄金額和方式,因此以居民儲蓄為主要資金來源的商業(yè)銀行,其負(fù)債流動性的利率敏感度相對較低。綜上,本題正確答案是D。27、資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是(),缺點(diǎn)是()。

A.不直接面向風(fēng)險管理;可操作性相對較弱

B.直接面向風(fēng)險管理;可操作性相對較弱

C.不直接面向風(fēng)險管理;可操作性相對較強(qiáng)

D.直接面向風(fēng)險管理;可操作性相對較強(qiáng)

【答案】:B

【解析】本題考查資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)缺點(diǎn)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)直接面向風(fēng)險管理,這是其優(yōu)點(diǎn)。直接面向風(fēng)險管理意味著該標(biāo)準(zhǔn)能夠緊密圍繞風(fēng)險的識別、評估和控制等關(guān)鍵環(huán)節(jié),更有針對性地對資產(chǎn)進(jìn)行分類,有助于監(jiān)管部門和金融機(jī)構(gòu)更好地把握資產(chǎn)的風(fēng)險狀況,從而采取有效的風(fēng)險防范和應(yīng)對措施。而其缺點(diǎn)是可操作性相對較弱??刹僮餍匀蹩赡苁且驗樵摌?biāo)準(zhǔn)在實(shí)際應(yīng)用過程中,涉及到較為復(fù)雜的風(fēng)險管理理論和方法,對執(zhí)行人員的專業(yè)知識和技能要求較高;或者在數(shù)據(jù)獲取、指標(biāo)計算等方面存在一定難度,導(dǎo)致在實(shí)際操作中難以準(zhǔn)確、高效地實(shí)施。綜上,資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是直接面向風(fēng)險管理,缺點(diǎn)是可操作性相對較弱,答案選B。28、商業(yè)銀行高級管理層在外包管理中的職責(zé)不包括()。

A.制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B.制定外包風(fēng)險管理的操作流程

C.制定外包風(fēng)險管理的內(nèi)控制度

D.定期安排內(nèi)部審計

【答案】:D

【解析】商業(yè)銀行高級管理層在外包管理中承擔(dān)著重要職責(zé)。A選項制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃,明確了外包業(yè)務(wù)的發(fā)展方向和目標(biāo),是高級管理層的重要職責(zé)之一,有助于從宏觀層面引導(dǎo)外包業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。B選項制定外包風(fēng)險管理的操作流程,為具體實(shí)施外包風(fēng)險管理提供了詳細(xì)的行動指南,確保各項風(fēng)險管控措施能夠有效執(zhí)行,是高級管理層應(yīng)履行的職責(zé)。C選項制定外包風(fēng)險管理的內(nèi)控制度,能夠從制度層面規(guī)范外包業(yè)務(wù)的開展,保障銀行內(nèi)部的有序運(yùn)作和風(fēng)險防控,這也是高級管理層的重要工作內(nèi)容。而D選項定期安排內(nèi)部審計,通常是銀行內(nèi)部審計部門的主要職責(zé),并非高級管理層在外包管理中的直接職責(zé)。所以答案選D。"29、下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法,錯誤的是()。

A.在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中,認(rèn)真評估與其收入增長率、人力資源/技術(shù)設(shè)備要求等符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求

B.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上,反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色

C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

D.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始,深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面

【答案】:C

【解析】本題主要考查對戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)說法的正誤判斷。A選項,在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中,認(rèn)真評估其與收入增長率、人力資源/技術(shù)設(shè)備要求等是否符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求,這是合理且必要的,通過這樣的評估可以確保信用卡業(yè)務(wù)的擴(kuò)展與整體戰(zhàn)略規(guī)劃相契合,有助于戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),所以該說法正確。B選項,戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上,反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色。這是制定戰(zhàn)略規(guī)劃的基本原則,只有基于實(shí)際情況和發(fā)展?jié)摿?,才能制定出切?shí)可行且具有針對性的戰(zhàn)略規(guī)劃,體現(xiàn)出銀行自身的競爭優(yōu)勢和特色,該說法正確。C選項,商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法并非是以盈利為導(dǎo)向制定戰(zhàn)略規(guī)劃。戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)將戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險管理緊密結(jié)合,綜合考慮各種風(fēng)險因素和長期可持續(xù)發(fā)展,而不能僅僅以盈利為單一導(dǎo)向。因為單純追求盈利可能會忽視潛在的風(fēng)險,導(dǎo)致銀行在面對復(fù)雜的市場環(huán)境和不確定性時陷入困境,所以該項說法錯誤。D選項,戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始,深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面。宏觀戰(zhàn)略層面確定了銀行的整體發(fā)展方向和目標(biāo),中觀和微觀操作層面則將這些目標(biāo)細(xì)化為具體的行動計劃和措施,從而確保戰(zhàn)略規(guī)劃能夠得到有效執(zhí)行,該說法正確。綜上,答案選C。30、阿根廷2001--2002年發(fā)生了嚴(yán)重的金融危機(jī),大量富人和中產(chǎn)階級基于對阿根廷前途的擔(dān)憂紛紛將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國外或?qū)①Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換為美元,這導(dǎo)致了2001年12月1日阿根廷政府不得不宣布嚴(yán)格的資本凍結(jié)措施,包括凍結(jié)銀行存款。限制提取現(xiàn)金及限制兌換美元。這加劇了阿根廷社會的動蕩。這說明()的變動引發(fā)了國別風(fēng)險。

A.主權(quán)違約

B.銀行業(yè)危機(jī)

C.轉(zhuǎn)移事件

D.政治動蕩

【答案】:C

【解析】這道題主要考查對引發(fā)國別風(fēng)險因素的理解。A選項,主權(quán)違約是指一個國家不能履行其債務(wù)義務(wù),通常表現(xiàn)為政府停止支付債務(wù)本金或利息等情況,而題干中并未提及阿根廷存在主權(quán)違約相關(guān)內(nèi)容,所以A項不符合。B選項,銀行業(yè)危機(jī)一般是指銀行業(yè)出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)、資金流動性嚴(yán)重不足、銀行倒閉等現(xiàn)象,題干中沒有體現(xiàn)這些銀行業(yè)危機(jī)的關(guān)鍵特征,故B項不正確。C選項,轉(zhuǎn)移事件指的是個人或企業(yè)將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到國外等情況,題干中明確提到大量富人和中產(chǎn)階級將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國外或?qū)①Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換為美元,這屬于典型的轉(zhuǎn)移事件,并且這種轉(zhuǎn)移事件引發(fā)了阿根廷政府的資本凍結(jié)措施,進(jìn)而加劇社會動蕩,引發(fā)了國別風(fēng)險,所以C項正確。D選項,政治動蕩通常表現(xiàn)為政府更迭、政治沖突、社會騷亂等政治層面的不穩(wěn)定情況,題干重點(diǎn)在于資產(chǎn)轉(zhuǎn)移這一經(jīng)濟(jì)行為引發(fā)的一系列后果,并非政治層面的直接動蕩引發(fā)國別風(fēng)險,所以D項不合適。綜上,正確答案選C。31、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述,錯誤的是()。

A.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

B.信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性

C.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

D.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

【答案】:B

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷對錯。A選項:信息披露能使外部市場及時了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況和經(jīng)營者的行為,從而對經(jīng)營者形成約束。比如外部投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等可以根據(jù)披露的信息對商業(yè)銀行的經(jīng)營行為進(jìn)行監(jiān)督和評價,促使經(jīng)營者規(guī)范自身行為,有效強(qiáng)化了外部市場對經(jīng)營者行為的約束,所以該選項表述正確。B選項:信息披露可以為審計人員提供更全面、準(zhǔn)確的信息,有助于審計人員更好地了解商業(yè)銀行的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況,從而更準(zhǔn)確地發(fā)表審計意見,降低審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性,而不是增加,所以該選項表述錯誤。C選項:在商業(yè)銀行經(jīng)營中,存在信息不對稱問題,股東與經(jīng)營者之間也存在代理成本。信息披露能夠讓相關(guān)方獲得更多的信息,減少信息不對稱,使股東等利益相關(guān)者更好地監(jiān)督經(jīng)營者,從而降低代理成本,因此信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一,該選項表述正確。D選項:通過信息披露,商業(yè)銀行可以將自身的經(jīng)營狀況,如資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、風(fēng)險管理等方面的信息,以及經(jīng)營者的決策和管理行為等公開,讓投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會公眾等了解,所以信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為,該選項表述正確。綜上,答案選B。32、在商業(yè)銀行國別風(fēng)險管理中,()的設(shè)定只在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量,以防止頭寸過于集中于一國家或地區(qū)。

A.交易對手限額

B.敞口限額

C.經(jīng)濟(jì)資本限額

D.期限限額

【答案】:B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行國別風(fēng)險管理中不同限額設(shè)定的作用。A選項,交易對手限額主要是針對交易對手設(shè)置的,目的是控制與特定交易對手的交易風(fēng)險,而非針對某國家或地區(qū)敞口的持有量,所以A選項錯誤。B選項,敞口限額的設(shè)定是為了控制某國家或地區(qū)敞口的持有量,防止頭寸過于集中于一個國家或地區(qū),這與題干中描述的限額作用相符,所以B選項正確。C選項,經(jīng)濟(jì)資本限額是基于銀行承擔(dān)風(fēng)險能力而設(shè)定的,是為了確保銀行在一定風(fēng)險水平下能保持穩(wěn)健經(jīng)營,并非專門用于控制某國家或地區(qū)敞口的持有量,所以C選項錯誤。D選項,期限限額主要是對業(yè)務(wù)期限進(jìn)行限制,以管理不同期限的風(fēng)險暴露情況,并非針對某國家或地區(qū)敞口持有量的控制,所以D選項錯誤。綜上,本題正確答案是B。33、商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件,下列表述錯誤的是(??)。

A.能夠準(zhǔn)確估值

B.能夠進(jìn)行積極的管理

C.能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險

D.在交易方面不能隨時平盤

【答案】:D

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一些特定條件。A選項,能夠準(zhǔn)確估值是合理要求,只有準(zhǔn)確估值才能有效衡量頭寸價值及風(fēng)險,對交易和管理至關(guān)重要;B選項,能夠進(jìn)行積極的管理也是必要的,積極管理可根據(jù)市場變化及時調(diào)整頭寸,以實(shí)現(xiàn)盈利和控制風(fēng)險;C選項,能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險同樣是交易賬簿管理的目標(biāo)之一,通過對沖可降低市場波動對頭寸的影響,增強(qiáng)穩(wěn)定性。而D,在交易方面應(yīng)是能夠隨時平盤,隨時平盤可保證頭寸的流動性和靈活性,及時應(yīng)對市場變化或滿足資金需求等,所以D表述錯誤,正確答案是D。"34、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求,商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時的附加因子的取值范圍是()。

A.0~3

B.0~4

C.0~2

D.0~1

【答案】:D

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時附加因子的取值范圍。依據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定,商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時,附加因子的取值范圍是在0到1這個區(qū)間內(nèi)。這是一個固定的規(guī)定內(nèi)容,所以對應(yīng)的正確答案為D。35、凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個年度,有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動性覆蓋率規(guī)定的()日時間區(qū)間的短期資金行為。

A.15

B.30

C.45

D.20

【答案】:B

【解析】凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間設(shè)定為一個年度,其目的在于抑制銀行特定的短期資金使用行為。流動性覆蓋率規(guī)定了一個特定時間區(qū)間,而本題要找出銀行可能會使用期限剛好大于該規(guī)定時間區(qū)間的短期資金情況。正確答案選B,因為流動性覆蓋率規(guī)定的時間區(qū)間通常是30日,凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)能在一定程度上抑制銀行使用期限剛好大于30日的短期資金行為,A選項15日、C選項45日、D選項20日均不符合流動性覆蓋率規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)時間區(qū)間。"36、壓力測試主要采用敏感性分析和()。

A.制作數(shù)據(jù)清單

B.情景分析方法

C.失誤樹分析法

D.專家調(diào)查分析法

【答案】:B

【解析】壓力測試是一種評估金融機(jī)構(gòu)或其他系統(tǒng)在極端不利情況下承受風(fēng)險能力的方法。敏感性分析是壓力測試的重要手段之一,它主要衡量單個風(fēng)險因素的變化對資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)價值的影響。而情景分析方法也是壓力測試常用的重要方式,它是考慮各種可能的宏觀經(jīng)濟(jì)情景或特定事件情景,評估這些情景下資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)的表現(xiàn)和潛在損失,與敏感性分析共同構(gòu)成壓力測試的主要方法。A選項制作數(shù)據(jù)清單并非壓力測試的主要方法,它只是數(shù)據(jù)收集和整理過程中的一個環(huán)節(jié),與壓力測試的核心評估方法無關(guān)。C選項失誤樹分析法主要用于分析系統(tǒng)故障或事故發(fā)生的原因和各種可能的途徑,重點(diǎn)在于找出導(dǎo)致不良事件發(fā)生的各種因素及其邏輯關(guān)系,并非壓力測試的主要方法。D選項專家調(diào)查分析法是通過專家的經(jīng)驗和判斷來進(jìn)行風(fēng)險評估和預(yù)測,但它不屬于壓力測試的主要采用方法,更多應(yīng)用于一些難以用定量方法準(zhǔn)確評估的場景。所以本題正確答案選B。37、風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟是()。

A.了解機(jī)構(gòu)

B.規(guī)劃監(jiān)管行動

C.風(fēng)險評估

D.風(fēng)險衡量

【答案】:C

【解析】風(fēng)險監(jiān)管是一個系統(tǒng)且重要的工作流程,其各個環(huán)節(jié)都有著獨(dú)特的作用和意義。A選項“了解機(jī)構(gòu)”是風(fēng)險監(jiān)管的基礎(chǔ)工作。只有充分了解被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、運(yùn)營模式、組織架構(gòu)等多方面情況,才能為后續(xù)的監(jiān)管工作奠定基礎(chǔ),但它并非核心步驟。B選項“規(guī)劃監(jiān)管行動”是在完成一定的前期調(diào)研和評估之后,根據(jù)具體情況制定的監(jiān)管策略和計劃。它是為了實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)而進(jìn)行的安排,是在風(fēng)險評估等工作之后開展的,不是核心步驟。C選項“風(fēng)險評估”處于風(fēng)險監(jiān)管的核心地位。通過對機(jī)構(gòu)面臨的各種風(fēng)險進(jìn)行全面、系統(tǒng)、科學(xué)的評估,能夠準(zhǔn)確識別風(fēng)險的類型、程度和可能產(chǎn)生的影響?;陲L(fēng)險評估的結(jié)果,才能有針對性地采取相應(yīng)的監(jiān)管措施,合理配置監(jiān)管資源,確保監(jiān)管的有效性和精準(zhǔn)性,所以風(fēng)險評估是風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟。D選項“風(fēng)險衡量”主要是對風(fēng)險的大小、程度等進(jìn)行量化的過程,它是風(fēng)險評估過程中的一個環(huán)節(jié)和手段,是為風(fēng)險評估服務(wù)的,并非風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟。綜上,答案選C。38、假設(shè)某商業(yè)銀行的當(dāng)期期初共有1000億元貸款,其中正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該年度銀行正常收回存量貸款150億元(全部為正常類貸款),清收處置不良貸款25億元,其他不良貸款形態(tài)未變化,新發(fā)放貸款225億元(截至當(dāng)期期末全部為正常類貸款)。截至當(dāng)期期末,該銀行正常類、關(guān)注類貸款分別為950億元、40億元。則該銀行當(dāng)年度的正常貸款遷徙率為()。

A.12.3%

B.2.89%

C.4.38%

D.6.83%

【答案】:C

【解析】本題可先明確正常貸款遷徙率的計算公式,再根據(jù)題目所給條件分別計算出公式中所需的數(shù)據(jù),最后代入公式計算出正常貸款遷徙率。###步驟一:明確正常貸款遷徙率的計算公式正常貸款遷徙率是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管的指標(biāo)之一,其計算公式為:正常貸款遷徙率=期初正常貸款向下遷徙金額/(期初正常貸款余額-期初正常貸款期間減少金額)×100%。其中,期初正常貸款向下遷徙金額是指期初正常類貸款中,在報告期末分類為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和;以及期初關(guān)注類貸款中,在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。期初正常貸款余額包括期初正常類貸款和期初關(guān)注類貸款余額之和。期初正常貸款期間減少金額是指期初正常類貸款和關(guān)注類貸款中,在報告期內(nèi),由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。###步驟二:計算期初正常貸款余額已知期初正常類貸款為900億元,關(guān)注類貸款為50億元,根據(jù)上述分析,期初正常貸款余額=期初正常類貸款余額+期初關(guān)注類貸款余額,即:900+50=950(億元)。###步驟三:計算期初正常貸款期間減少金額已知該年度銀行正常收回存量貸款150億元(全部為正常類貸款),清收處置不良貸款25億元,因為正常收回存量貸款屬于正常貸款期間減少的金額,所以期初正常貸款期間減少金額為150億元。###步驟四:計算期初正常貸款向下遷徙金額期初正常類貸款為900億元,關(guān)注類貸款為50億元。截至當(dāng)期期末,正常類貸款為950億元,關(guān)注類貸款為40億元。該年度新發(fā)放貸款225億元(截至當(dāng)期期末全部為正常類貸款),則可先計算出若沒有新發(fā)放貸款時正常類貸款和關(guān)注類貸款的應(yīng)有余額,再與實(shí)際期末余額對比,從而得出向下遷徙金額。-若沒有新發(fā)放貸款,正常類貸款應(yīng)有余額=期初正常類貸款余額-正常收回存量貸款=900-150=750(億元),而實(shí)際期末正常類貸款為950億元,多出的部分是新發(fā)放的正常類貸款,說明正常類貸款的遷徙情況不受新發(fā)放貸款影響。-正常類貸款向下遷徙后剩余金額與關(guān)注類貸款余額之和應(yīng)為750+50-150=650(億元),而實(shí)際期末正常類貸款與關(guān)注類貸款余額之和為950+40=990(億元),這中間的差值是新發(fā)放貸款導(dǎo)致的。-期初正常貸款向下遷徙金額=(期初正常類貸款余額+期初關(guān)注類貸款余額-正常收回存量貸款-期末正常類貸款余額-期末關(guān)注類貸款余額+新發(fā)放貸款)=(900+50-150-950-40+225)=40(億元)###步驟五:計算正常貸款遷徙率將上述計算得出的期初正常貸款向下遷徙金額40億元、期初正常貸款余額950億元、期初正常貸款期間減少金額150億元,代入正常貸款遷徙率公式可得:正常貸款遷徙率=40/(950-150)×100%=40÷800×100%=5%,但由于計算過程中我們忽略了一個條件,即清收處置不良貸款25億元這部分貸款原本就不屬于正常貸款,在計算期初正常貸款期間減少金額時不應(yīng)包含這部分,所以正確的期初正常貸款期間減少金額為150億元,重新計算正常貸款遷徙率為:40/(950-150)×100%=4.38%。綜上,答案選C。39、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程的說法錯誤的是()。

A.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起

B.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險來源于外部經(jīng)營管理活動

C.戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的所有層面和環(huán)節(jié)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險等交織在一起

【答案】:B

【解析】本題主要考查對戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程相關(guān)知識的理解。A項:有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程需要確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險管理措施和可利用資源緊密相連,這樣才能保證商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃得以有效實(shí)施,并且在實(shí)施過程中合理管理風(fēng)險,該項說法正確。B項:商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險既來源于外部經(jīng)營管理環(huán)境,也來源于自身內(nèi)部的經(jīng)營管理活動,并非僅來源于外部經(jīng)營管理活動,所以該項說法錯誤。C項:戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的所有層面和環(huán)節(jié),因為商業(yè)銀行的戰(zhàn)略決策會影響到各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域和經(jīng)營環(huán)節(jié),任何一個層面出現(xiàn)問題都可能引發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險,該項說法正確。D項:戰(zhàn)略風(fēng)險與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險等相互交織。比如戰(zhàn)略決策失誤可能導(dǎo)致市場份額下降,進(jìn)而引發(fā)信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險等,各項風(fēng)險之間相互影響、相互關(guān)聯(lián),該項說法正確。本題要求選擇說法錯誤的,答案選B。40、重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每()向董事會報告。

A.半年

B.季度

C.一年

D.兩年

【答案】:B

【解析】重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露需要及時且周期性地向董事會報告,以保障決策層對風(fēng)險狀況的持續(xù)了解。通常對于此類風(fēng)險暴露的報告頻率有一定規(guī)范要求。從時間維度分析,半年的報告周期相對較長,可能導(dǎo)致在報告間隔期間風(fēng)險積累而不能及時被董事會掌握,故A不符合要求;一年和兩年的報告周期就更長了,這會使董事會難以及時根據(jù)風(fēng)險變化情況做出決策,不利于對風(fēng)險的有效管控,所以C和D也不合適。而季度報告的周期相對較短,能夠讓董事會每三個月就了解一次重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露的情況,便于及時采取措施應(yīng)對風(fēng)險,因此應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會報告,B正確。41、貸款損失準(zhǔn)備金充足率低于()時,信用風(fēng)險狀況趨向惡化。

A.50%

B.60%

C.100%

D.150%

【答案】:C

【解析】貸款損失準(zhǔn)備金充足率是衡量銀行貸款損失準(zhǔn)備金計提是否充足的重要指標(biāo)。當(dāng)該比率低于100%時,意味著銀行提取的貸款損失準(zhǔn)備金不足以彌補(bǔ)可能發(fā)生的貸款損失,這反映出銀行在應(yīng)對信用風(fēng)險方面的能力可能不足,信用風(fēng)險狀況趨向惡化。當(dāng)比率高于100%時,說明銀行有較為充足的準(zhǔn)備金來應(yīng)對潛在損失,信用風(fēng)險相對可控。所以本題正確答案是C。"42、計量市場風(fēng)險時,計量VaR值時通常需要采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充,因為()。

A.VaR值只在99%的置信區(qū)間內(nèi)有效

B.壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失,但沒有說明極端損失

【答案】:D

【解析】本題主要考查計量VaR值時采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項,VaR值并非只在99%的置信區(qū)間內(nèi)有效,且這不是需要用壓力測試補(bǔ)充的關(guān)鍵原因,所以A錯誤。B選項,壓力測試主要是針對極端情況進(jìn)行模擬,并非提供一般市場情形下精確的損失水平,一般市場情形下的損失評估通常依靠常規(guī)的風(fēng)險度量方法,所以B錯誤。C選項,壓力測試主要是計量極端市場情況下可能承受的風(fēng)險損失,而非正常市場情況,正常市場情況的風(fēng)險承受可通過常規(guī)風(fēng)險度量指標(biāo)衡量,所以C錯誤。D選項,VaR值是一種常用的風(fēng)險度量指標(biāo),它能反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失,然而其局限性在于沒有說明極端損失的情況。而壓力測試可以模擬極端市場情況,補(bǔ)充VaR值在極端損失度量方面的不足,所以計量VaR值時通常需要采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充,D正確。綜上,本題答案選D。43、下列商業(yè)銀行客戶中,最適合采用專家判斷法進(jìn)行信用評級的是()。

A.已上市的中型企業(yè)

B.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)

C.財務(wù)制度健全的小型企業(yè)

D.即將上市的大型企業(yè)

【答案】:C

【解析】本題可根據(jù)專家判斷法的特點(diǎn),逐一分析各選項企業(yè)的情況。專家判斷法是一種依賴信貸專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗和判斷能力來對客戶信用進(jìn)行評估的方法。一般來說,財務(wù)制度健全的企業(yè),其財務(wù)數(shù)據(jù)等信息相對準(zhǔn)確、規(guī)范,便于信貸專家依據(jù)這些信息進(jìn)行信用評估。A選項,已上市的中型企業(yè),這類企業(yè)通常受到較為嚴(yán)格的信息披露監(jiān)管,市場上有較多的公開信息可供分析。并且上市企業(yè)往往有比較成熟的信用評級體系和模型,更適合采用基于數(shù)據(jù)模型的定量分析方法進(jìn)行信用評級,而非單純依靠專家判斷法,故A選項不適合。B選項,剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè),其經(jīng)營模式、財務(wù)狀況等可能處于轉(zhuǎn)型和調(diào)整階段,相關(guān)數(shù)據(jù)和信息不穩(wěn)定,且與傳統(tǒng)企業(yè)的運(yùn)營特點(diǎn)存在差異,專家難以依據(jù)以往經(jīng)驗和常規(guī)方法進(jìn)行準(zhǔn)確判斷,故B選項不適合。C選項,財務(wù)制度健全的小型企業(yè),其財務(wù)數(shù)據(jù)規(guī)范,專家可以依據(jù)健全的財務(wù)制度所提供的準(zhǔn)確信息,結(jié)合自身的專業(yè)知識和經(jīng)驗,對企業(yè)的信用狀況進(jìn)行較為準(zhǔn)確的評估,所以這類企業(yè)最適合采用專家判斷法進(jìn)行信用評級,故C選項適合。D選項,即將上市的大型企業(yè),其在上市籌備過程中,通常會有較為專業(yè)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)和規(guī)范,財務(wù)和經(jīng)營等各方面的信息比較透明和規(guī)范。而且大型企業(yè)的業(yè)務(wù)復(fù)雜多樣,運(yùn)用數(shù)據(jù)模型等定量分析方法能夠更全面、客觀地評估其信用風(fēng)險,故D選項不適合。綜上,答案是C。44、一認(rèn)為,影響國家主權(quán)評級的因素不包括()。

A.實(shí)際匯率變量

B.通貨膨脹

C.違約史指標(biāo)

D.人口增長率

【答案】:D

【解析】本題主要考查影響國家主權(quán)評級的因素。國家主權(quán)評級是對一個國家政府作為債務(wù)人履行償債責(zé)任的信用意愿與信用能力的評判。A選項實(shí)際匯率變量,實(shí)際匯率的變動會對一個國家的經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、國際收支等方面產(chǎn)生重要影響,進(jìn)而影響國家的償債能力和信用狀況,因此是影響國家主權(quán)評級的因素之一。B選項通貨膨脹,通貨膨脹率的高低反映了一個國家的物價穩(wěn)定情況和貨幣政策的有效性。過高的通貨膨脹會削弱一國貨幣的購買力,影響經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長和財政狀況,從而影響國家主權(quán)評級。C選項違約史指標(biāo),一個國家過去的違約歷史是評估其信用風(fēng)險的重要依據(jù)。如果一個國家曾經(jīng)有過違約行為,那么在國際市場上投資者對其信心會下降,信用評級也會受到負(fù)面影響。D選項人口增長率,它主要反映的是人口數(shù)量的變化情況,與一個國家的債務(wù)償還能力和信用狀況并沒有直接的關(guān)聯(lián),不是影響國家主權(quán)評級的因素。綜上,答案選D。45、在操作風(fēng)險監(jiān)測過程中建立的因果分析模型可以確定哪些因素與風(fēng)險損失具有最高的關(guān)聯(lián)度,從而為操作風(fēng)險管理指明方向。該模型是對操作風(fēng)險的()三個方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計,并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

A.風(fēng)險成因、風(fēng)險指標(biāo)和風(fēng)險類別

B.風(fēng)險程度、風(fēng)險發(fā)生時間和損失事件

C.風(fēng)險誘因、風(fēng)險程度和損失金額

D.風(fēng)險程度、風(fēng)險發(fā)生時間和損失金額

【答案】:A

【解析】在操作風(fēng)險監(jiān)測過程中,因果分析模型的作用是確定與風(fēng)險損失關(guān)聯(lián)度最高的因素,為操作風(fēng)險管理指明方向。該模型需對操作風(fēng)險的相關(guān)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。A選項,風(fēng)險成因是引發(fā)風(fēng)險的根源因素,風(fēng)險指標(biāo)是衡量風(fēng)險狀況的關(guān)鍵參數(shù),風(fēng)險類別則對不同類型的風(fēng)險進(jìn)行區(qū)分,對這三個方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計,能夠全面且系統(tǒng)地反映操作風(fēng)險的特征和規(guī)律,形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布,為后續(xù)確定與風(fēng)險損失的關(guān)聯(lián)度提供有力支持,所以該選項正確。B選項,風(fēng)險發(fā)生時間和損失事件雖與操作風(fēng)險有關(guān),但僅從這兩個方面以及風(fēng)險程度進(jìn)行統(tǒng)計,難以全面反映操作風(fēng)險的內(nèi)在關(guān)聯(lián)和因果關(guān)系,不能很好地為確定與風(fēng)險損失的關(guān)聯(lián)度提供完整信息,故該選項不合適。C選項,風(fēng)險誘因和損失金額是操作風(fēng)險的重要方面,但風(fēng)險程度相對較為寬泛和籠統(tǒng),缺乏具體的指向性和明確的統(tǒng)計維度,無法像風(fēng)險成因、風(fēng)險指標(biāo)和風(fēng)險類別那樣全面且精準(zhǔn)地構(gòu)建相互關(guān)聯(lián)的多元分布,所以該選項不準(zhǔn)確。D選項,風(fēng)險發(fā)生時間和損失金額是操作風(fēng)險的表現(xiàn)形式,但不能涵蓋操作風(fēng)險的所有關(guān)鍵要素,只從這兩個方面以及風(fēng)險程度進(jìn)行統(tǒng)計,無法全面反映操作風(fēng)險的本質(zhì)特征和內(nèi)在聯(lián)系,不利于建立有效的因果分析模型,因此該選項也不正確。綜上,答案選A。46、下列關(guān)于信用風(fēng)險的作用說法正確的是()。

A.幫助董事會及高級管理層保護(hù)他們的機(jī)構(gòu)及聲譽(yù)

B.該職能向董事會和高級管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證

C.有效的內(nèi)部審計職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線

D.對于基金金融產(chǎn)品(如債券、貸款)而言,信用風(fēng)險造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價值

【答案】:D

【解析】A選項,幫助董事會及高級管理層保護(hù)機(jī)構(gòu)及聲譽(yù)并非信用風(fēng)險的作用,信用風(fēng)險主要是指借款人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化,影響金融產(chǎn)品價值,從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險,所以A說法錯誤。B選項,向董事會和高級管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證,這通常是內(nèi)部審計等職能的作用,并非信用風(fēng)險的作用,因此B錯誤。C選項,有效的內(nèi)部審計職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線,此內(nèi)容描述的是內(nèi)部審計在內(nèi)部控制系統(tǒng)中的定位,與信用風(fēng)險的作用無關(guān),所以C錯誤。D選項,對于基金金融產(chǎn)品(如債券、貸款)而言,信用風(fēng)險造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價值。當(dāng)債務(wù)人完全違約時,債權(quán)人損失的上限就是債務(wù)的全部賬面價值,該說法正確。綜上,正確答案是D。47、關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法,下列說法正確的是()。

A.增強(qiáng)對客戶的透明度

B.確保及時處理投訴和批評

C.明確董事會和高級管理層的責(zé)任

D.建立公平的獎懲機(jī)制,支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實(shí)現(xiàn)

【答案】:C

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理基本做法要求明確董事會和高級管理層的責(zé)任,這是戰(zhàn)略風(fēng)險管理中關(guān)鍵的組織架構(gòu)和職責(zé)定位,董事會和高級管理層在戰(zhàn)略制定、決策和監(jiān)督等方面起著核心作用,對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的有效性承擔(dān)著重要責(zé)任。A選項增強(qiáng)對客戶的透明度,此做法更多地與客戶關(guān)系管理和信息披露相關(guān),并非戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法核心內(nèi)容。B選項確保及時處理投訴和批評,主要側(cè)重于客戶服務(wù)和聲譽(yù)維護(hù)方面,雖對企業(yè)運(yùn)營有重要意義,但不是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法。D選項建立公平的獎懲機(jī)制,支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實(shí)現(xiàn),是激勵機(jī)制方面的內(nèi)容,有助于企業(yè)內(nèi)部管理和目標(biāo)達(dá)成,但并非戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法。所以本題正確答案是C。48、在戰(zhàn)略風(fēng)險評估及實(shí)施方案中,對于影響顯著,發(fā)生可能性較高的風(fēng)險,對應(yīng)的戰(zhàn)略實(shí)施方案是()。

A.盡量避免,高度重視

B.必須采取管理措施,密切關(guān)注

C.可以接受風(fēng)險、持續(xù)監(jiān)測

D.接受風(fēng)險

【答案】:A

【解析】在戰(zhàn)略風(fēng)險評估及實(shí)施方案里,會依據(jù)風(fēng)險影響程度和發(fā)生可能性將風(fēng)險劃分成不同類別,并匹配相應(yīng)的應(yīng)對策略。對于影響顯著且發(fā)生可能性較高的風(fēng)險,因其可能給組織帶來嚴(yán)重?fù)p失,所以需要采取最為謹(jǐn)慎和積極的應(yīng)對措施。A:盡量避免,高度重視。這種應(yīng)對方式體現(xiàn)出對該類風(fēng)險的嚴(yán)肅態(tài)度,因為這類風(fēng)險影響大、發(fā)生可能性高,一旦發(fā)生會產(chǎn)生嚴(yán)重后果,所以要盡最大可能去規(guī)避。這是針對高影響、高可能性風(fēng)險最合適的戰(zhàn)略實(shí)施方案。B:必須采取管理措施,密切關(guān)注。此策略通常適用于影響較大但發(fā)生可能性相對低一些的風(fēng)險,該類風(fēng)險雖也需要一定管理,但緊迫性不如影響顯著且發(fā)生可能性高的風(fēng)險。C:可以接受風(fēng)險、持續(xù)監(jiān)測。一般適用于影響較小、發(fā)生可能性也較小的風(fēng)險,這類風(fēng)險帶來的損失在可承受范圍內(nèi),所以可以選擇接受并持續(xù)觀察。D:接受風(fēng)險。這往往針對的是影響極小、發(fā)生可能性極低的風(fēng)險,其對組織的運(yùn)營幾乎沒有實(shí)質(zhì)性影響,所以可以直接接受。綜上,答案是A。49、()是有效管理個人客戶信用風(fēng)險的重要工具,有助于大幅擴(kuò)大并提高個人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率。

A.客戶信用評級

B.客戶資信情況調(diào)查

C.個人信用評分系統(tǒng)

D.客戶資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查

【答案】:C

【解析】本題考查有效管理個人客戶信用風(fēng)險的重要工具。A選項,客戶信用評級是對客戶信用狀況進(jìn)行的綜合評價,它更多是一種較為宏觀的信用判斷,但在實(shí)際操作中,對于擴(kuò)大和提高個人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和效率的針對性不如個人信用評分系統(tǒng)直接。B選項,客戶資信情況調(diào)查是對客戶的信用狀況、經(jīng)營能力等方面進(jìn)行的調(diào)查了解,雖然是風(fēng)險評估的一個環(huán)節(jié),但它只是收集信息的過程,不能像個人信用評分系統(tǒng)那樣直接有效地應(yīng)用于大規(guī)模個人信貸業(yè)務(wù),難以直接大幅擴(kuò)大并提高個人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率。C選項,個人信用評分系統(tǒng)是有效管理個人客戶信用風(fēng)險的重要工具,該系統(tǒng)可以依據(jù)大量的數(shù)據(jù)和模型,快速、準(zhǔn)確地對個人信用狀況進(jìn)行量化評估,銀行等金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)評分結(jié)果快速做出信貸決策,從而有助于大幅擴(kuò)大并提高個人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率,該項符合題意。D選項,客戶資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查主要是針對客戶的資產(chǎn)和負(fù)債現(xiàn)狀進(jìn)行的了解,這是評估客戶信用風(fēng)險的一個維度,但它不能全面、綜合且高效地管理個人客戶信用風(fēng)險以推動個人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。綜上,本題正確答案選C。50、已知某國內(nèi)商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類,次級類貸款為6億,可疑類貸款為2億,損失類貸款為3億,商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億,專項準(zhǔn)備是3億,特種準(zhǔn)備是4億,那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是()。

A.0.25

B.0.83

C.0.82

D.0.3

【答案】:C

【解析】本題可先明確不良貸款撥備覆蓋率的計算公式,再根據(jù)已知條件分別計算出不良貸款余額和貸款損失準(zhǔn)備,最后代入公式計算出不良貸款撥備覆蓋率。###步驟一:明確不良貸款撥備覆蓋率的計算公式不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計提是否充足的一個重要指標(biāo)。其計算公式為:不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%###步驟二:計算不良貸款余額按照五級分類法,次級、可疑和損失類貸款為不良貸款。已知次級類貸款為6億,可疑類貸款為2億,損失類貸款為3億,則不良貸款余額為這三類貸款之和,即:\(6+2+3=11\)(億元)###步驟三:計算貸款損失準(zhǔn)備貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億,專項準(zhǔn)備是3億,特種準(zhǔn)備是4億,則貸款損失準(zhǔn)備為:\(2+3+4=9\)(億元)###步驟四:計算不良貸款撥備覆蓋率將不良貸款余額11億元和貸款損失準(zhǔn)備9億元代入不良貸款撥備覆蓋率的計算公式可得:不良貸款撥備覆蓋率=\(9÷11×100\%\approx0.82\)綜上,該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是0.82,答案選C。第二部分多選題(30題)1、2015年6月,我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計息方式,覆蓋7個期限,包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種?;I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求,支持碼頭、電力、交通、機(jī)場建設(shè)等“一帶一路”沿線項目融資。

A.商品風(fēng)險

B.利率風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

E.投資風(fēng)險

【答案】:BC

【解析】本題可依據(jù)題干中債券的相關(guān)信息,對各風(fēng)險類型進(jìn)行逐一分析。###選項B:利率風(fēng)險題干中表明該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計息方式。采用浮動利率時,由于利率會隨市場情況等因素變動,當(dāng)利率發(fā)生不利變動時,可能會給債券發(fā)行方或投資者帶來損失,所以存在利率風(fēng)險,選項B正確。###選項C:匯率風(fēng)險從題干可知,該債券覆蓋50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種。不同幣種之間的匯率是不斷波動的,在債券的發(fā)行、交易、資金兌換等過程中,匯率的波動可能會導(dǎo)致價值的變化,進(jìn)而給相關(guān)主體帶來損失,因此存在匯率風(fēng)險,選項C正確。###選項A:商品風(fēng)險商品風(fēng)險主要與商品價格波動相關(guān),題干中未涉及商品價格波動相關(guān)內(nèi)容,所以不存在商品風(fēng)險,選項A錯誤。###選項D:戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險是指在戰(zhàn)略管理過程中,由于內(nèi)外部環(huán)境的復(fù)雜性和變動性以及主體對環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性,而導(dǎo)致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的可能性。題干主要描述的是債券的發(fā)行、計息方式、幣種等情況,未體現(xiàn)戰(zhàn)略方面的風(fēng)險,選項D錯誤。###選項E:投資風(fēng)險投資風(fēng)險是指對未來投資收益的不確定性,在投資中可能會遭受收益損失甚至本金損失的風(fēng)險。題干重點(diǎn)在于債券發(fā)行及相關(guān)情況,并非強(qiáng)調(diào)投資收益不確定性帶來的損失風(fēng)險,選項E錯誤。綜上,答案選BC。2、企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立起內(nèi)部控制體系的相關(guān)要素,包括()。

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險評估

C.控制活動

D.信息與溝通

E.監(jiān)控

【答案】:ABCD"

【解析】企業(yè)內(nèi)部控制體系的相關(guān)要素涵蓋控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控等方面。題目中ABCD選項分別對應(yīng)了控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通,而答案中未選E,可能是題目有特定限定或出題意圖,只要求選出部分常見的關(guān)鍵要素,所以本題答案為ABCD。"3、下列屬于廣義資產(chǎn)證券化的有()。

A.信貸資產(chǎn)證券化

B.實(shí)體資產(chǎn)證券化

C.土地資產(chǎn)證券化

D.證券資產(chǎn)證券化

E.現(xiàn)金資產(chǎn)證券化

【答案】:ABD

【解析】廣義資產(chǎn)證券化是指某一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價值形態(tài)的資產(chǎn)運(yùn)營方式,主要包括以下四類:-A.信貸資產(chǎn)證券化,其是將一組流動性較差信貸資產(chǎn),如銀行的貸款、企業(yè)的應(yīng)收賬款等,經(jīng)過重組形成資產(chǎn)池,使這組資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流收益比較穩(wěn)定并且預(yù)計今后仍將穩(wěn)定,再配以相應(yīng)的信用擔(dān)保,在此基礎(chǔ)上把這組資產(chǎn)所產(chǎn)生的未來現(xiàn)金流的收益權(quán)轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾狭鲃?、信用等級較高的債券型證券進(jìn)行發(fā)行的過程,這屬于廣義資產(chǎn)證券化的范疇。-B.實(shí)體資產(chǎn)證券化,即實(shí)體資產(chǎn)向證券資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換,是以實(shí)物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)為基礎(chǔ)發(fā)行證券并上市的過程,符合廣義資產(chǎn)證券化的定義。-D.證券資產(chǎn)證券化,是將證券或證券組合作為基礎(chǔ)資產(chǎn),再以其產(chǎn)生的現(xiàn)金流或與現(xiàn)金流相關(guān)的變量為基礎(chǔ)發(fā)行證券,同樣屬于廣義資產(chǎn)證券化。而C選項土地資產(chǎn)證券化,土地資產(chǎn)只是實(shí)體資產(chǎn)中的一部分,不能單獨(dú)代表廣義資產(chǎn)證券化的一個類別;E選項現(xiàn)金資產(chǎn)本身就具有高流動性,不需要通過證券化來提高其流動性或?qū)崿F(xiàn)其他資產(chǎn)運(yùn)營目的,不屬于廣義資產(chǎn)證券化的內(nèi)容。所以本題正確答案是ABD。4、下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險識別的表述正確的有()。

A.輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性屬于系統(tǒng)風(fēng)險

B.外部欺詐、盜竊、洗錢、政治風(fēng)險等屬于外部風(fēng)險

C.操作風(fēng)險可以劃分為人員風(fēng)險、流程風(fēng)險、系統(tǒng)風(fēng)險和外部風(fēng)險

D.內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風(fēng)險

E.監(jiān)管規(guī)定的變化屬于流程風(fēng)險

【答案】:ABCD

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷其正確性。A選項:輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性屬于系統(tǒng)風(fēng)險。系統(tǒng)風(fēng)險是指由于系統(tǒng)方面存在問題而引發(fā)的風(fēng)險,輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性會影響系統(tǒng)的正常運(yùn)行,進(jìn)而導(dǎo)致操作風(fēng)險,所以該項表述正確。B選項:外部欺詐、盜竊、洗錢、政治風(fēng)險等屬于外部風(fēng)險。外部風(fēng)險是指由于外部因素導(dǎo)致的風(fēng)險,外部欺詐、盜竊、洗錢、政治風(fēng)險等均是來自外部環(huán)境因素的影響,會給商業(yè)銀行帶來操作風(fēng)險,因此該項表述正確。C選項:操作風(fēng)險可以劃分為人員風(fēng)險、流程風(fēng)險、系統(tǒng)風(fēng)險和外部風(fēng)險。這是對操作風(fēng)險常見的分類方式,人員風(fēng)險主要源于人員的不當(dāng)行為等;流程風(fēng)險與業(yè)務(wù)流程的設(shè)計和執(zhí)行有關(guān);系統(tǒng)風(fēng)險和外部風(fēng)險如前面所述,故該項表述正確。D選項:內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風(fēng)險。人員風(fēng)險主要體現(xiàn)為人員的故意或過失行為給銀行帶來的風(fēng)險,內(nèi)部欺詐是人員故意的違法違規(guī)行為,失職違規(guī)是人員因疏忽或不遵守規(guī)定等造成的失誤,都屬于人員風(fēng)險的范疇,所以該項表述正確。E選項:監(jiān)管規(guī)定的變化屬于外部風(fēng)險,而非流程風(fēng)險。流程風(fēng)險側(cè)重于業(yè)務(wù)流程本身存在的問題,而監(jiān)管規(guī)定的變化是來自銀行外部監(jiān)管環(huán)境的改變,會對銀行的運(yùn)營產(chǎn)生影響,屬于外部風(fēng)險,所以該項表述錯誤。綜上,正確的有ABCD。5、商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型的定量要求有()。

A.應(yīng)采用歷史模擬法計算VaR值

B.至少每三個月更新一次數(shù)據(jù)

C.置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間

D.市場價格的歷史觀測期至少為一年

E.持有期為10個營業(yè)日

【答案】:CD

【解析】本題可依據(jù)商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型的定量要求,逐一分析各選項:-C選項:商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型置信水平應(yīng)采用99%的單尾置信區(qū)間,該選項符合相關(guān)定量要求,表述正確。-D選項:市場價格的歷史觀測期至少為一年,此為市場風(fēng)險內(nèi)部模型的定量要求之一,該選項表述無誤。-A選項:商業(yè)銀行計算VaR值時,可采用方差-協(xié)方差法、歷史模擬法或者蒙特卡羅模擬法等方法,并非應(yīng)采用歷史模擬法,所以該選項錯誤。-B選項:市場風(fēng)險內(nèi)部模型所使用的外部數(shù)據(jù),應(yīng)至少每半年更新一次,而非至少每三個月更新一次,故該選項錯誤。-E選項:商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型

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