往來會計工作總結(jié)往來會計工作總結(jié)「篇一」與往來單位核對賬項，主要是針對會計單位的債權(quán)債務(wù)與相關(guān)單位進行核對，驗證雙方記錄是否相符。財務(wù)人員掌握對賬技巧，便可以提高對賬工作的效率。技巧一：往來賬自查在與對方單位核對余額之前，應(yīng)將全部經(jīng)濟業(yè)務(wù)入賬并結(jié)出余額，然后進行往來賬自查：1.審查往來賬余額的大小及方向，看是否有不正常的余額和方向，如出現(xiàn)異常情況，應(yīng)重點審查相應(yīng)的明細賬。2.審查明細賬時，應(yīng)當逐筆瀏覽該賬戶借貸方有無不正常的發(fā)生額，有無異常摘要。如果存在異常的發(fā)生額或著摘要等，應(yīng)審查相應(yīng)的記賬憑證及原始憑證，以確定往來賬無錯記金額等錯誤發(fā)生。3.逐筆審查期初至期末業(yè)務(wù)的記賬憑證及原始憑證，并記錄日期、金額、發(fā)票編號等，以備在與對方單位對賬時使用。技巧二：余額核對在往來賬自查無誤的基礎(chǔ)上，與對方單位進行余額核對。如果雙方余額一致，則表明雙方的業(yè)務(wù)記錄無誤。如果雙方余額不一致，則要計算兩者差額，并對差額的方向和大小進行分析：查看是否有與差額相同金額的業(yè)務(wù)發(fā)生；判斷是否存在未達賬項，是否需編制“余額調(diào)節(jié)表”進行調(diào)節(jié)；查看是否有與差額的二分之一相同金額的業(yè)務(wù)發(fā)生，判斷是否賬戶方向記錯業(yè)務(wù)。雙方期末余額不一致時，還可分段核對余額，也就是按月度或者季度核對余額。如果期中某一時點的余額一致，則可以判斷該時點之前的業(yè)務(wù)記錄無誤，只需核對該時點之后的賬目。技巧三：發(fā)生額核對造成雙方余額不一致的原因有很多，如果通過分析差額無法確定雙方余額不一致的原因時節(jié)，則需進行發(fā)生額核對。核對發(fā)生額，有以下兩種方法：1.核對雙方的業(yè)務(wù)發(fā)生額，可不按時間順序逐筆核對，而是分別核對借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額。2.核對單位往來賬中的借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額，找出借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額對應(yīng)的業(yè)務(wù)。若此類業(yè)務(wù)對余額不產(chǎn)生影響，則問題可能存在與沒有借貸對應(yīng)關(guān)系的業(yè)務(wù)中。如此可縮小詳細核對的范圍，從而減少對賬工作量。往來會計工作總結(jié)「篇二」XX：截至年月日，貴單位在我公司貨款余額為：￥元，人民幣大寫金額。另截至上述時間，貴單位在我公司押金余額合計金額為：￥元，人民幣大寫金額。押金明細如下：1）經(jīng)營保證金，計元（大寫：人民幣元整）。2）銷量保證金，計元（大寫：人民幣元整）。3）終端建設(shè)押金，計元（大寫：人民幣元整）。4）亂價保證金，計元（大寫：人民幣元整）。5）其他押金，計元（大寫：人民幣元整）。請確認后簽字蓋章。日期：確認方(簽字/蓋章)日期：往來會計工作總結(jié)「篇三」1.根據(jù)業(yè)務(wù)員交來的生產(chǎn)通知單及客戶合同，及時審核erp銷售訂單及發(fā)貨通知單。發(fā)貨通知單審核后-倉庫出銷售出庫單-財務(wù)形成發(fā)票（含稅專用發(fā)票/不含稅普通發(fā)票）。2.每日審核業(yè)務(wù)員已審核的erp現(xiàn)金收款單，并發(fā)送生成至erp應(yīng)收賬。erp具體操作：現(xiàn)金管理-往來結(jié)算①、付款單序時簿（已經(jīng)付款的）-發(fā)送-應(yīng)收賬款里面②、收款單序時簿（確認生產(chǎn)單號）-發(fā)送-應(yīng)收款管理-收款-收款單維護-確認（幣別以及收付款）-審核新單（基礎(chǔ)資料、部門、業(yè)務(wù)員。）③、付款申請單序時簿-一審審核業(yè)務(wù)員提供的運費、傭金、需退稅點等（在“應(yīng)收款，退款”里面或者“其他應(yīng)收單”里面操作）。收款類型，除運費外其他“供應(yīng)商”的都發(fā)送。3.每日根據(jù)業(yè)務(wù)員交來的運輸費用發(fā)票或其他相關(guān)費用資料及時審核erp付款申請單，并記入相關(guān)費用賬內(nèi)。4.每日審核采購申請的.erp付款申請單，并發(fā)送生成至erp應(yīng)付賬。①、預(yù)付款，見采購訂單審。②、月結(jié)付款（文燕做申請單，月中為主。）5.每日審核輔料倉，五金倉交來的“外購入庫單”制作憑證后，處理并生成erp應(yīng)付賬。五金倉有手工紙質(zhì)合同（寶珠顏料等）；外購入庫單（梁文華的由pmc部門負責人做）。6.每日審核成品倉，輔料倉交來的“銷售出庫單”制作憑證后，處理并生成erp應(yīng)收賬。線賬（棉線買進，銷售給縫紉工）-出納（直接扣在工資里面）。美格（買絲-美格做織帶-進織帶沖銷）。7.每日審核輔料倉，半成品倉交來的“生產(chǎn)領(lǐng)料單”“產(chǎn)品入庫單”（成品，王雪琴提供；半成品，朱玲玲提供）“委外加工出入庫單”及“其他出入庫單”-調(diào)賬使用（供應(yīng)商多送或者報廢）。8.次月月初（6號之前）與業(yè)務(wù)員對賬后出具“業(yè)務(wù)員月業(yè)績表”“催款通知單”“月出貨資料明細表”“應(yīng)收賬款財務(wù)對賬表”等相關(guān)財務(wù)資料并導(dǎo)出處理，制作“月應(yīng)收賬款明細賬”“月應(yīng)收賬款匯總表”。與供應(yīng)商對賬后導(dǎo)出處理，制作“月應(yīng)付賬款明細賬”“月應(yīng)付賬款匯總表”協(xié)同上級完成各項對賬工作。9.每月月中月末根據(jù)行政部通知導(dǎo)出各倉庫及時庫存，進行倉庫盤點工作，并結(jié)出盤點數(shù)據(jù)為倉庫考核提供信息支持。（盤點之前需把當月所有單