決策權(quán)限管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在明確公司各項決策事項的權(quán)限劃分，規(guī)范決策流程，確保決策的科學(xué)性、民主性和合法性，提高公司運營效率，保障公司穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及各分支機構(gòu)、子公司等所屬各級組織和全體員工。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：決策活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、政策以及公司章程的規(guī)定。2.分級授權(quán)原則：根據(jù)公司組織架構(gòu)和職責(zé)分工，對不同層級的決策主體授予相應(yīng)的決策權(quán)限。3.權(quán)責(zé)對等原則：決策主體在其權(quán)限范圍內(nèi)行使決策權(quán)，同時承擔(dān)相應(yīng)的決策責(zé)任。4.科學(xué)民主原則：充分發(fā)揚民主，廣泛征求意見，運用科學(xué)方法和程序進(jìn)行決策。二、決策主體與權(quán)限劃分（一）股東會股東會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，行使法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的重大決策權(quán)，主要包括但不限于：1.決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃。2.選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項。3.審議批準(zhǔn)董事會的報告。4.審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告。5.審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。6.審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。7.對公司增加或者減少注冊資本作出決議。8.對發(fā)行公司債券作出決議。9.對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。10.修改公司章程。（二）董事會董事會是公司的決策機構(gòu)，在股東會授權(quán)范圍內(nèi)行使決策權(quán)，負(fù)責(zé)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營決策等重大事項，主要職責(zé)包括：1.召集股東會會議，并向股東會報告工作。2.執(zhí)行股東會的決議。3.決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案。4.制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。5.制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。6.制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案。7.制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案。8.決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置。9.決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人及其報酬事項。10.制定公司的基本管理制度。11.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。董事會決策事項分為普通事項和重大事項。普通事項由過半數(shù)董事通過即可作出決議；重大事項應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體董事的三分之二以上通過。重大事項的具體范圍由公司章程另行規(guī)定。（三）總經(jīng)理辦公會總經(jīng)理辦公會是公司日常經(jīng)營管理決策的執(zhí)行機構(gòu)，在董事會授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)處理公司日常經(jīng)營管理中的重要事項，主要包括：1.組織實施董事會決議。2.擬訂公司年度經(jīng)營計劃和投資方案，報董事會批準(zhǔn)后組織實施。3.擬訂公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案，報董事會批準(zhǔn)后組織實施。4.擬訂公司的基本管理制度，報董事會批準(zhǔn)后組織實施。5.制定公司的具體規(guī)章。6.提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人。7.決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。8.審議公司重大合同、重大項目投資、重大資金支出等事項，根據(jù)授權(quán)范圍進(jìn)行決策，并報董事會備案。9.研究解決公司經(jīng)營管理中的其他重要問題?？偨?jīng)理辦公會決策事項按照公司制定的分級授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，由總經(jīng)理或其授權(quán)的副總經(jīng)理主持會議，參會成員發(fā)表意見后，由主持人綜合各方意見作出決策。（四）部門決策各職能部門在其職責(zé)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)對本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的具體事項進(jìn)行決策和管理，主要包括：1.制定本部門的工作計劃、工作流程和工作標(biāo)準(zhǔn)。2.組織實施本部門的業(yè)務(wù)工作，對工作過程和結(jié)果進(jìn)行管理和控制。3.提出本部門人員的調(diào)配、晉升、獎懲等建議。4.負(fù)責(zé)本部門預(yù)算的編制、執(zhí)行和控制。5.對本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的項目、合同、費用等事項進(jìn)行審核和決策，報上級主管領(lǐng)導(dǎo)備案。部門決策應(yīng)遵循公司整體戰(zhàn)略和管理要求，在規(guī)定的權(quán)限內(nèi)進(jìn)行，不得越權(quán)決策。三、決策流程（一）決策提議1.公司各級組織和員工有權(quán)根據(jù)公司發(fā)展需要和工作實際，提出決策事項建議。2.決策提議應(yīng)以書面形式提交，內(nèi)容應(yīng)包括決策事項的背景、目的、主要內(nèi)容、可行性分析、預(yù)期效果等。3.對于涉及多個部門的決策事項，提議部門應(yīng)事先與相關(guān)部門進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，形成共識后再提交提議。（二）決策準(zhǔn)備1.決策提議經(jīng)審核通過后，由決策主體指定的工作機構(gòu)或人員負(fù)責(zé)組織決策準(zhǔn)備工作。2.決策準(zhǔn)備工作包括收集相關(guān)資料、進(jìn)行調(diào)查研究、開展分析論證、征求意見等。3.對于重大決策事項，應(yīng)組織成立專門的工作小組或委托專業(yè)機構(gòu)進(jìn)行可行性研究、風(fēng)險評估等工作。4.在決策準(zhǔn)備過程中，應(yīng)充分聽取各方面的意見和建議，特別是與決策事項有利害關(guān)系的部門和人員的意見。（三）決策審議1.根據(jù)決策事項的性質(zhì)和權(quán)限，提交相應(yīng)的決策主體進(jìn)行審議。2.決策審議會議應(yīng)提前通知參會人員，明確審議事項和要求。3.參會人員應(yīng)認(rèn)真閱讀決策材料，充分發(fā)表意見和建議，對決策事項進(jìn)行深入討論和審議。4.決策審議應(yīng)遵循民主集中制原則，主持人應(yīng)綜合各方意見，按照規(guī)定的決策程序作出決策。（四）決策審批1.決策事項經(jīng)審議通過后，按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批。2.審批人應(yīng)認(rèn)真審查決策事項的合法性、合理性、可行性等，簽署審批意見。3.對于需報上級主管部門或政府有關(guān)部門批準(zhǔn)的決策事項，應(yīng)及時辦理相關(guān)報批手續(xù)。（五）決策執(zhí)行與監(jiān)督1.決策事項經(jīng)審批通過后，由相關(guān)責(zé)任部門或人員負(fù)責(zé)組織實施。2.決策執(zhí)行過程中，應(yīng)建立健全跟蹤反饋機制，及時掌握決策執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施加以解決。3.公司內(nèi)部審計、監(jiān)察等部門應(yīng)加強對決策執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，對違反決策程序或不執(zhí)行決策的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。四、決策責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.決策主體在其權(quán)限范圍內(nèi)作出的決策，由決策主體承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。2.決策過程中存在違反法律法規(guī)、公司章程或決策程序等行為的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3.決策執(zhí)行過程中因故意或重大過失導(dǎo)致決策目標(biāo)未能實現(xiàn)的，執(zhí)行責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（二）責(zé)任追究方式1.責(zé)令改正。對違反決策程序或不執(zhí)行決策的行為，責(zé)令限期改正。2.通報批評。對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行通報批評，視情節(jié)輕重在公司內(nèi)部公開曝光。3.經(jīng)濟(jì)處罰。根據(jù)責(zé)任大小，對相關(guān)責(zé)任人給予扣發(fā)獎金、罰款等經(jīng)濟(jì)處罰。4.行政處分。對情節(jié)嚴(yán)重的責(zé)任人，給予警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等行政處分。5.法律責(zé)任。對因決策失誤給公司造成重大損失或構(gòu)成犯罪的，依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。（三）責(zé)任追究程序1.由公司內(nèi)部審計、監(jiān)察等部門或其他有權(quán)部門對決策事項進(jìn)行調(diào)查核實，認(rèn)定責(zé)任主體和責(zé)任性質(zhì)。2.提出責(zé)任追究建議，報公司管理層或董事會批準(zhǔn)。3.下達(dá)責(zé)任追究決定，明確責(zé)任追究方式和執(zhí)行期限。4.相關(guān)責(zé)任部