信用使用管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司/組織信用使用行為，加強(qiáng)信用管理，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司/組織合法權(quán)益，促進(jìn)公司/組織健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)部涉及信用使用的所有部門、崗位及人員，包括但不限于采購、銷售、財(cái)務(wù)、法務(wù)等相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合法性原則：信用使用行為必須符合國家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，確保公司/組織在法律框架內(nèi)開展業(yè)務(wù)。2.審慎性原則：在授予信用額度、期限等方面要進(jìn)行充分評估，謹(jǐn)慎決策，避免過度授信導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全信用風(fēng)險(xiǎn)評估、監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制，對信用使用過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識別、評估和控制，確保風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。4.動態(tài)管理原則：根據(jù)客戶信用狀況、市場環(huán)境等因素的變化，及時(shí)調(diào)整信用政策和額度，實(shí)現(xiàn)信用管理的動態(tài)優(yōu)化。二、信用使用定義與分類（一）信用使用定義本辦法所稱信用使用，是指公司/組織在與客戶或合作伙伴開展業(yè)務(wù)過程中，基于對對方信用狀況的評估，給予對方一定的信用額度、信用期限等信用條件，允許其在約定的范圍內(nèi)進(jìn)行交易或使用公司/組織資源的行為。（二）信用使用分類1.商業(yè)信用：主要指在銷售業(yè)務(wù)中，公司/組織給予客戶的賒銷信用，包括信用額度、信用期限等。例如，客戶購買公司產(chǎn)品時(shí)，公司允許其在一定期限內(nèi)支付貨款。2.銀行信用：涉及公司/組織與銀行等金融機(jī)構(gòu)之間的信用關(guān)系，如貸款、保函、信用證等業(yè)務(wù)。比如，公司向銀行申請貸款用于企業(yè)運(yùn)營資金周轉(zhuǎn)。3.其他信用：涵蓋除商業(yè)信用和銀行信用之外的其他信用形式，如租賃信用、合作信用等。例如，公司與合作伙伴簽訂合作協(xié)議，給予對方一定的信用額度用于合作項(xiàng)目的開展。三、信用評估與授信管理（一）信用評估機(jī)構(gòu)與方法1.公司/組織可自行組建專業(yè)的信用評估團(tuán)隊(duì)，或委托專業(yè)的信用評估機(jī)構(gòu)對客戶或合作伙伴進(jìn)行信用評估。2.信用評估應(yīng)綜合考慮以下因素：客戶或合作伙伴的基本信息，包括注冊地址、經(jīng)營范圍、法定代表人等。財(cái)務(wù)狀況，如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流等，評估其償債能力。經(jīng)營狀況，包括市場份額、行業(yè)地位、經(jīng)營穩(wěn)定性等。信用記錄，查詢其在人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機(jī)構(gòu)等的信用報(bào)告，了解其過往的信用履約情況。其他相關(guān)因素，如行業(yè)前景、發(fā)展趨勢等。3.信用評估可采用定性與定量相結(jié)合的方法，通過設(shè)定各項(xiàng)評估指標(biāo)的權(quán)重，計(jì)算綜合得分，對客戶或合作伙伴的信用狀況進(jìn)行量化評估。（二）授信額度確定1.根據(jù)信用評估結(jié)果，為客戶或合作伙伴確定合理的授信額度。授信額度是指公司/組織在一定時(shí)期內(nèi)給予對方可使用的信用最高限額。2.在確定授信額度時(shí)，應(yīng)充分考慮以下因素：信用評估得分：依據(jù)信用評估綜合得分，結(jié)合公司/組織內(nèi)部的授信政策，確定相應(yīng)的授信額度區(qū)間。業(yè)務(wù)需求：根據(jù)雙方預(yù)計(jì)的業(yè)務(wù)規(guī)模、交易頻率等，合理確定授信額度，以滿足業(yè)務(wù)開展的需要。風(fēng)險(xiǎn)承受能力：評估公司/組織自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確保授信額度在風(fēng)險(xiǎn)可控范圍內(nèi)。行業(yè)特點(diǎn)：不同行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征不同，應(yīng)參考行業(yè)平均信用水平和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定合適的授信額度。3.授信額度的調(diào)整：定期對客戶或合作伙伴的信用狀況進(jìn)行重新評估，根據(jù)評估結(jié)果及時(shí)調(diào)整授信額度。如客戶經(jīng)營狀況惡化、信用記錄不良等情況出現(xiàn)，應(yīng)相應(yīng)降低其授信額度；反之，如客戶信用狀況良好、業(yè)務(wù)合作穩(wěn)定且有進(jìn)一步拓展需求，可適當(dāng)提高授信額度。（三）授信審批流程1.客戶或合作伙伴提出信用申請后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)首先對其基本情況進(jìn)行初步了解和核實(shí)，并填寫《信用申請表》，詳細(xì)說明申請信用的用途、金額、期限等信息。2.將《信用申請表》及相關(guān)資料提交至信用評估部門。信用評估部門按照既定的評估方法和標(biāo)準(zhǔn)，對客戶或合作伙伴進(jìn)行信用評估，出具信用評估報(bào)告。3.信用評估報(bào)告提交至授信審批委員會。授信審批委員會由公司/組織高層管理人員、財(cái)務(wù)、法務(wù)、業(yè)務(wù)等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，根據(jù)信用評估報(bào)告及公司/組織授信政策，對授信申請進(jìn)行審議和審批。4.授信審批委員會審批通過后，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)在系統(tǒng)中錄入授信額度、期限等信息，并向客戶或合作伙伴發(fā)出《授信通知書》，明確告知其授信額度、期限、使用條件等內(nèi)容。四、信用使用過程管理（一）信用額度監(jiān)控1.建立信用額度監(jiān)控機(jī)制，實(shí)時(shí)跟蹤客戶或合作伙伴的信用使用情況，確保其在授信額度范圍內(nèi)使用信用。2.財(cái)務(wù)部門定期（至少每月一次）生成信用額度使用情況報(bào)表，詳細(xì)列出各客戶或合作伙伴的信用額度使用金額、剩余額度、到期日等信息，發(fā)送至相關(guān)業(yè)務(wù)部門和管理層。3.業(yè)務(wù)部門在與客戶或合作伙伴進(jìn)行交易時(shí)，應(yīng)及時(shí)核對對方的信用額度使用情況，如發(fā)現(xiàn)超出授信額度，應(yīng)立即停止交易，并及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門和信用管理部門。（二）信用期限管理1.嚴(yán)格按照授信審批確定的信用期限執(zhí)行，確保客戶或合作伙伴在規(guī)定的期限內(nèi)履行還款義務(wù)。2.在臨近信用期限時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)提前向客戶或合作伙伴發(fā)送催款通知，提醒其按時(shí)還款。催款通知應(yīng)明確還款金額、還款期限、逾期后果等內(nèi)容。3.對于逾期未還款的客戶或合作伙伴，應(yīng)按照公司/組織的逾期管理規(guī)定進(jìn)行處理，采取相應(yīng)的催收措施，如電話催收、上門催收、發(fā)送律師函等。（三）信用使用記錄與檔案管理1.建立完善的信用使用記錄體系，對每一筆信用使用業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括交易時(shí)間、金額、信用額度使用情況、還款情況等信息。2.將信用使用記錄及時(shí)錄入公司/組織的信用管理系統(tǒng)，形成客戶或合作伙伴的信用檔案。信用檔案應(yīng)作為后續(xù)信用評估、授信審批、風(fēng)險(xiǎn)管理等工作的重要參考依據(jù)。3.定期對信用使用記錄和檔案進(jìn)行整理、分析和歸檔，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。五、信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)與閾值設(shè)定1.確定信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，包括但不限于以下方面：財(cái)務(wù)指標(biāo)：如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率等，反映客戶或合作伙伴的償債能力。經(jīng)營指標(biāo)：如銷售額增長率、利潤增長率、市場份額變化等，評估其經(jīng)營狀況的穩(wěn)定性。信用記錄指標(biāo)：如逾期次數(shù)、逾期天數(shù)、違約金額等，體現(xiàn)其信用履約情況。2.根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)、公司/組織風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，設(shè)定各預(yù)警指標(biāo)的閾值。當(dāng)客戶或合作伙伴的相關(guān)指標(biāo)達(dá)到或超過閾值時(shí)，觸發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警流程1.信用管理部門定期收集客戶或合作伙伴的相關(guān)數(shù)據(jù)，計(jì)算各項(xiàng)預(yù)警指標(biāo)值，并與設(shè)定的閾值進(jìn)行對比。2.如發(fā)現(xiàn)指標(biāo)值達(dá)到或超過閾值，信用管理部門應(yīng)立即發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門和管理層。3.相關(guān)業(yè)務(wù)部門收到預(yù)警信號后，應(yīng)及時(shí)對客戶或合作伙伴的信用狀況進(jìn)行進(jìn)一步調(diào)查和分析，評估風(fēng)險(xiǎn)程度，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)處置措施1.對于輕度風(fēng)險(xiǎn)客戶或合作伙伴，可采取加強(qiáng)溝通、增加催收頻率、要求提供擔(dān)保等措施，督促其按時(shí)履行還款義務(wù)，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。2.對于中度風(fēng)險(xiǎn)客戶或合作伙伴，除采取上述措施外，可暫停新增業(yè)務(wù)、調(diào)整信用額度或期限等，以控制風(fēng)險(xiǎn)敞口。3.對于重度風(fēng)險(xiǎn)客戶或合作伙伴，應(yīng)立即停止交易，采取法律手段追討欠款，如提起訴訟、申請財(cái)產(chǎn)保全等，最大限度減少公司/組織的損失。4.在風(fēng)險(xiǎn)處置過程中，應(yīng)及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，對信用管理政策和流程進(jìn)行評估和完善，避免類似風(fēng)險(xiǎn)再次發(fā)生。六、內(nèi)部溝通與協(xié)作機(jī)制（一）部門職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)與客戶或合作伙伴進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談，提出信用申請，跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，及時(shí)反饋客戶或合作伙伴的信用狀況變化信息。2.信用評估部門：制定信用評估標(biāo)準(zhǔn)和方法，組織實(shí)施信用評估工作，出具信用評估報(bào)告，為授信審批提供專業(yè)意見。3.授信審批部門：負(fù)責(zé)對授信申請進(jìn)行審議和審批，確定授信額度、期限等信用條件，監(jiān)督信用使用情況。4.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)信用額度的核算與監(jiān)控，按時(shí)發(fā)送催款通知，記錄信用使用情況和還款信息，參與信用風(fēng)險(xiǎn)處置工作。5.法務(wù)部門：為信用使用管理提供法律支持，審核相關(guān)合同和文件，處理涉及信用糾紛的法律事務(wù)。（二）溝通協(xié)作流程1.建立定期溝通會議制度，由信用管理部門牽頭，組織業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、法務(wù)等相關(guān)部門召開信用管理工作會議，通報(bào)信用使用情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況及存在的問題，共同商討解決方案和改進(jìn)措施。2.在日常工作中，各部門之間應(yīng)保持密切溝通與協(xié)作。業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)開展過程中發(fā)現(xiàn)客戶或合作伙伴信用狀況異常時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知信用評估部門進(jìn)行評估；信用評估部門出具評估報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)與授信審批部門、財(cái)務(wù)部門等共享信息；財(cái)務(wù)部門在監(jiān)控信用額度使用情況時(shí)，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)反饋給業(yè)務(wù)部門和信用管理部門，共同研究處理辦法。3.對于重大信用風(fēng)險(xiǎn)事件或復(fù)雜的信用糾紛，由信用管理部門牽頭，組織相關(guān)部門成立專項(xiàng)工作小組，共同制定應(yīng)對策略，協(xié)調(diào)各方資源，確保風(fēng)險(xiǎn)得到妥善處置。七、培訓(xùn)與宣傳（一）信用管理培訓(xùn)1.定期組織公司/組織內(nèi)部員工參加信用管理培訓(xùn)，提高員工的信用風(fēng)險(xiǎn)意識和業(yè)務(wù)水平。培訓(xùn)內(nèi)容包括信用評估方法、授信審批流程、信用使用過程管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置等方面。2.根據(jù)不同崗位的職責(zé)和需求，制定有針對性的培訓(xùn)課程。例如，對業(yè)務(wù)人員重點(diǎn)培訓(xùn)客戶信用調(diào)查技巧、信用風(fēng)險(xiǎn)識別方法等；對財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)信用額度監(jiān)控、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析等內(nèi)容；對法務(wù)人員培訓(xùn)信用相關(guān)法律法規(guī)、合同審核要點(diǎn)等。3.通過內(nèi)部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)平臺、邀請專家講座等多種形式開展培訓(xùn)活動，確保培訓(xùn)效果。培訓(xùn)結(jié)束后，應(yīng)對員工進(jìn)行考核，考核結(jié)果與員工績效掛鉤。（二）信用管理宣傳1.加強(qiáng)對公司/組織內(nèi)部員工的信用管理宣傳，使員工充分認(rèn)識信用管理的重要性，自覺遵守信用使用管理辦法。通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、郵件等渠道，宣傳信用管理知識、案例及公司/組織的信用政策。2.向客戶或