公司煙酒管理辦法一、總則（一）目的為加強公司煙酒管理，規(guī)范煙酒的采購、存儲、使用和處置流程，確保公司煙酒使用的合理性、安全性和合規(guī)性，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及各分支機構、子公司的煙酒管理。（三）基本原則1.嚴格遵循國家相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，確保公司煙酒管理活動合法合規(guī)。2.實行集中管理與分級負責相結合的原則，明確各部門在煙酒管理中的職責。3.堅持節(jié)約使用、杜絕浪費的原則，提高煙酒資源的使用效益。二、職責分工（一）行政管理部門1.負責制定和完善公司煙酒管理辦法，并監(jiān)督執(zhí)行。2.統(tǒng)籌協(xié)調公司煙酒的采購、存儲和調配工作。3.定期對公司煙酒管理情況進行檢查和評估，提出改進建議。（二）財務部門1.負責公司煙酒采購資金的預算編制、審核和支付管理。2.對公司煙酒的采購、使用和處置進行財務核算和監(jiān)督。3.配合行政管理部門做好煙酒庫存的盤點工作。（三）使用部門1.根據(jù)工作需要，提前向行政管理部門提交煙酒使用申請。2.負責本部門領用煙酒的使用管理，確保合理使用，杜絕浪費。3.配合行政管理部門做好煙酒庫存的盤點工作。（四）倉庫管理部門1.負責公司煙酒倉庫的日常管理，包括貨物驗收、入庫、存儲、保管和發(fā)放等工作。2.建立健全煙酒庫存臺賬，定期進行盤點，確保賬實相符。3.嚴格執(zhí)行倉庫安全管理制度，保障煙酒存儲安全。三、采購管理（一）采購計劃1.各使用部門應根據(jù)工作實際需求，提前[X]個工作日向行政管理部門提交煙酒采購申請，注明采購品種、數(shù)量、用途等信息。2.行政管理部門匯總各部門采購申請后，結合庫存情況，編制公司月度煙酒采購計劃，并報公司領導審批。3.采購計劃應嚴格控制在預算范圍內，如因特殊情況需要調整采購計劃，應按原審批程序重新報批。（二）供應商選擇1.公司建立合格煙酒供應商名錄，由行政管理部門負責組織相關部門對供應商進行評估和篩選。2.評估內容包括供應商的資質、信譽、產品質量、價格、售后服務等方面。3.優(yōu)先選擇具有良好信譽、產品質量可靠、價格合理的供應商，并與之簽訂采購合同。（三）采購流程1.行政管理部門根據(jù)審批后的采購計劃，向選定的供應商下達采購訂單。2.供應商應按照采購訂單要求及時組織供貨，并提供產品質量合格證明文件。3.倉庫管理部門負責對采購的煙酒進行驗收，核對品種、數(shù)量、規(guī)格等信息，確保與采購訂單一致。如發(fā)現(xiàn)質量問題或數(shù)量短缺，應及時與供應商聯(lián)系處理。4.財務部門根據(jù)驗收合格的發(fā)票及相關憑證，按照公司財務管理制度辦理付款手續(xù)。四、存儲管理（一）倉庫設置1.公司應設立專門的煙酒倉庫，倉庫應具備防火、防潮、防蟲、防盜等安全設施。2.倉庫應劃分不同的存儲區(qū)域，分別存放不同品種、規(guī)格的煙酒，并設置明顯的標識牌。3.倉庫內應保持清潔、通風良好，溫度、濕度應符合煙酒存儲要求。（二）庫存管理1.倉庫管理部門應建立詳細的煙酒庫存臺賬，記錄煙酒的出入庫日期、品種、數(shù)量、規(guī)格、批次等信息。2.定期對煙酒庫存進行盤點，每月至少盤點一次，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因并進行處理。3.對庫存煙酒應按照先進先出的原則進行發(fā)放，避免積壓過期。（三）安全管理1.倉庫管理部門應嚴格執(zhí)行倉庫安全管理制度，嚴禁無關人員進入倉庫。2.加強對倉庫消防設施的檢查和維護，確保消防設施完好有效。3.做好倉庫的防盜工作，安裝必要的防盜設備，確保煙酒存儲安全。五、使用管理（一）領用審批1.使用部門需領用煙酒時，應填寫《煙酒領用申請表》，注明領用日期、品種、數(shù)量、用途等信息，并經部門負責人簽字審批。2.行政管理部門對《煙酒領用申請表》進行審核，審核通過后，開具《煙酒領用單》。3.使用部門憑《煙酒領用單》到倉庫管理部門領取煙酒。（二）使用規(guī)范1.各使用部門應嚴格按照申請用途使用煙酒，不得擅自改變用途或挪作他用。2.在公務活動中使用煙酒時，應遵循節(jié)約、適量的原則，避免鋪張浪費。3.嚴禁將公司煙酒用于個人消費或饋贈他人。（三）使用記錄使用部門應建立煙酒使用臺賬，詳細記錄煙酒的使用日期、品種、數(shù)量、用途、使用人等信息，以備核查。六、處置管理（一）報廢處理1.對于過期、變質、損壞或其他原因無法使用的煙酒，倉庫管理部門應填寫《煙酒報廢申請表》，注明報廢原因、品種、數(shù)量等信息，并附上相關證明材料。2.行政管理部門組織相關部門對報廢申請進行審核，審核通過后報公司領導審批。3.經批準報廢的煙酒，由倉庫管理部門按照公司相關規(guī)定進行處置，處置過程應進行記錄。（二）調撥處理1.因工作需要，公司內部各部門之間可進行煙酒的調撥。調撥部門應填寫《煙酒調撥申請表》，注明調撥日期、品種、數(shù)量、調入調出部門等信息，并經雙方部門負責人簽字審批。2.行政管理部門對《煙酒調撥申請表》進行審核，審核通過后開具《煙酒調撥單》。3.調出部門憑《煙酒調撥單》到倉庫管理部門辦理煙酒出庫手續(xù)，調入部門憑《煙酒調撥單》到倉庫管理部門辦理煙酒入庫手續(xù)。七、監(jiān)督檢查（一）定期檢查1.行政管理部門定期對公司煙酒管理情況進行檢查，檢查內容包括采購計劃執(zhí)行情況、庫存管理情況、使用管理情況、處置管理情況等。2.檢查方式可采用實地查看、查閱臺賬、詢問相關人員等方式進行。（二）專項檢查1.根據(jù)工作需要，公司可組織開展煙酒管理專項檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題進行深入調查和整改。2.專項檢查可由行政管理部門牽頭，聯(lián)合財務部門、審計部門等相關部門共同進行。（三）違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括批評教育、責令改正、經濟處罰等。2.對因違規(guī)行為給公司造成損失的，將依法追究相關人員的責任。八、附則（一）解釋權本辦