合規(guī)工作管理辦法一、總則（一）目的為加強公司合規(guī)管理，有效識別、評估和應(yīng)對合規(guī)風險，保障公司穩(wěn)健運營，促進公司可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各分支機構(gòu)、各子公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）。（三）基本原則1.合法性原則：公司的各項經(jīng)營管理活動應(yīng)嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)規(guī)范。2.全面性原則：合規(guī)管理應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門、各崗位及業(yè)務(wù)操作的全過程。3.獨立性原則：合規(guī)管理部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門，確保合規(guī)管理工作的客觀性和公正性。4.制衡性原則：建立健全各項業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制機制，實現(xiàn)決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)相互分離、相互制約。5.適應(yīng)性原則：合規(guī)管理應(yīng)與公司業(yè)務(wù)發(fā)展、外部環(huán)境變化相適應(yīng)，及時調(diào)整和完善合規(guī)管理體系。（四）定義1.合規(guī)：是指公司及其員工的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準則和公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.合規(guī)風險：是指公司因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準則和公司內(nèi)部規(guī)章制度而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險。3.合規(guī)管理：是指公司通過建立合規(guī)管理體系，制定和執(zhí)行合規(guī)政策、程序和措施，對合規(guī)風險進行識別、評估、監(jiān)測和應(yīng)對的動態(tài)過程和機制。二、合規(guī)管理組織架構(gòu)與職責（一）合規(guī)管理委員會1.組成：合規(guī)管理委員會由公司高級管理人員組成，董事長擔任主任委員，總經(jīng)理擔任副主任委員，其他高級管理人員為委員。2.職責審議批準公司合規(guī)管理戰(zhàn)略、基本制度和年度工作計劃。研究決定合規(guī)管理的重大事項，協(xié)調(diào)解決合規(guī)管理中的重大問題。監(jiān)督公司合規(guī)管理工作的整體運行情況，對合規(guī)管理工作進行定期評估和指導。其他應(yīng)由合規(guī)管理委員會審議決定的事項。（二）合規(guī)管理部門1.設(shè)置：公司設(shè)立獨立的合規(guī)管理部門，配備足夠數(shù)量的、具備專業(yè)知識和技能的合規(guī)管理人員。2.職責制定并執(zhí)行公司合規(guī)管理計劃，組織開展合規(guī)管理日常工作。負責對公司各項業(yè)務(wù)及管理制度進行合規(guī)審查，出具合規(guī)審查意見。對公司內(nèi)部規(guī)章制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案等進行合規(guī)評估，識別、評估和監(jiān)測合規(guī)風險。組織開展合規(guī)培訓和教育活動，提高員工合規(guī)意識和合規(guī)能力。受理合規(guī)舉報和投訴，對違規(guī)行為進行調(diào)查核實，并提出處理建議。定期向合規(guī)管理委員會和高級管理層報告合規(guī)管理工作情況，及時反饋合規(guī)風險信息。負責與監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會等相關(guān)外部機構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，處理合規(guī)相關(guān)事宜。其他與合規(guī)管理相關(guān)的職責。（三）各部門及分支機構(gòu)職責1.各部門及分支機構(gòu)負責人是本部門及本機構(gòu)合規(guī)管理的第一責任人，對本部門及本機構(gòu)的合規(guī)管理工作負總責。2.各部門及分支機構(gòu)應(yīng)設(shè)立合規(guī)管理崗位，配備合規(guī)管理人員或指定專人負責本部門及本機構(gòu)的合規(guī)管理工作，履行以下職責：負責本部門及本機構(gòu)業(yè)務(wù)活動的合規(guī)自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)審查、合規(guī)檢查和合規(guī)調(diào)查等工作。組織本部門及本機構(gòu)員工參加合規(guī)培訓和教育活動，提高員工合規(guī)意識。及時向合規(guī)管理部門報告本部門及本機構(gòu)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險信息。其他與本部門及本機構(gòu)合規(guī)管理相關(guān)的職責。三、合規(guī)風險識別與評估（一）合規(guī)風險識別1.合規(guī)管理部門應(yīng)定期組織開展合規(guī)風險識別工作，全面、系統(tǒng)地梳理公司各項業(yè)務(wù)活動、管理制度和操作流程中存在的合規(guī)風險點。2.合規(guī)風險識別應(yīng)涵蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域，包括但不限于公司治理、市場營銷、客戶服務(wù)、財務(wù)管理、人力資源管理、信息技術(shù)管理等。3.合規(guī)風險識別可采用問卷調(diào)查、訪談、數(shù)據(jù)分析、案例分析、合規(guī)檢查等多種方法，充分收集內(nèi)外部信息，識別潛在的合規(guī)風險。（二）合規(guī)風險評估1.合規(guī)管理部門應(yīng)根據(jù)合規(guī)風險識別結(jié)果，對識別出的合規(guī)風險進行評估，確定風險等級和風險影響程度。2.合規(guī)風險評估應(yīng)考慮以下因素：法律法規(guī)、監(jiān)管要求的變化情況。公司業(yè)務(wù)的復雜程度和風險程度。公司內(nèi)部管理制度的完善程度。公司員工的合規(guī)意識和合規(guī)能力。以往違規(guī)事件的發(fā)生情況及損失程度。3.合規(guī)風險評估可采用定性與定量相結(jié)合的方法，如風險矩陣、風險指數(shù)等，對合規(guī)風險進行量化評估，為合規(guī)風險應(yīng)對提供依據(jù)。四、合規(guī)風險應(yīng)對（一）制定應(yīng)對策略1.根據(jù)合規(guī)風險評估結(jié)果，合規(guī)管理部門應(yīng)會同相關(guān)部門制定合規(guī)風險應(yīng)對策略，明確應(yīng)對措施和責任部門。2.合規(guī)風險應(yīng)對策略包括風險規(guī)避、風險降低、風險轉(zhuǎn)移和風險接受等。風險規(guī)避：對于高風險且無法有效控制的合規(guī)風險，應(yīng)采取風險規(guī)避策略，停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動或調(diào)整業(yè)務(wù)模式。風險降低：對于可通過采取措施降低風險發(fā)生可能性或減輕風險影響程度的合規(guī)風險，應(yīng)采取風險降低策略，如完善內(nèi)部控制制度、加強員工培訓、改進業(yè)務(wù)流程等。風險轉(zhuǎn)移：對于可通過保險、合同約定等方式將風險轉(zhuǎn)移給第三方的合規(guī)風險，應(yīng)采取風險轉(zhuǎn)移策略。風險接受：對于風險發(fā)生可能性較小且風險影響程度可控的合規(guī)風險，可采取風險接受策略，但應(yīng)制定相應(yīng)的監(jiān)控措施，確保風險處于可控狀態(tài)。（二）實施應(yīng)對措施1.責任部門應(yīng)按照合規(guī)風險應(yīng)對策略，制定具體的應(yīng)對措施實施方案，并組織實施。2.合規(guī)管理部門應(yīng)跟蹤監(jiān)督應(yīng)對措施的執(zhí)行情況，確保應(yīng)對措施有效落實。3.在應(yīng)對合規(guī)風險過程中，如發(fā)現(xiàn)原應(yīng)對策略不適用或應(yīng)對措施執(zhí)行效果不佳，應(yīng)及時調(diào)整應(yīng)對策略和措施，并重新評估風險應(yīng)對效果。五、合規(guī)審查（一）審查范圍1.合規(guī)管理部門應(yīng)按照本辦法規(guī)定，對公司各項業(yè)務(wù)及管理制度進行合規(guī)審查，確保其符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.合規(guī)審查范圍包括但不限于公司重大決策、重要合同協(xié)議、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案、內(nèi)部規(guī)章制度、對外宣傳材料、信息披露文件等。（二）審查流程1.申請：業(yè)務(wù)部門或相關(guān)單位在提交需合規(guī)審查的文件或事項時，應(yīng)填寫合規(guī)審查申請表，詳細說明審查事項的基本情況、背景和合規(guī)審查要點。2.受理：合規(guī)管理部門收到合規(guī)審查申請表后，應(yīng)進行形式審查，對符合要求的申請予以受理，并出具受理回執(zhí)；對不符合要求的申請，應(yīng)告知申請人補充或修改相關(guān)材料。3.審查：合規(guī)管理部門受理申請后，應(yīng)組織相關(guān)人員對審查事項進行合規(guī)審查，可采取書面審查、實地調(diào)研、訪談等方式，充分收集相關(guān)信息，對審查事項的合規(guī)性進行全面評估。4.反饋：合規(guī)管理部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)完成合規(guī)審查工作，并向申請部門或相關(guān)單位出具合規(guī)審查意見。合規(guī)審查意見應(yīng)明確審查結(jié)論（合規(guī)或不合規(guī)）、依據(jù)及具體建議。5.存檔：合規(guī)管理部門應(yīng)將合規(guī)審查申請表、審查過程中收集的相關(guān)材料、合規(guī)審查意見等文件資料進行整理歸檔，妥善保存。（三）審查意見的處理1.申請部門或相關(guān)單位應(yīng)認真對待合規(guī)管理部門出具的合規(guī)審查意見，對審查意見中提出的問題及時進行整改，并將整改情況反饋給合規(guī)管理部門。2.如申請部門或相關(guān)單位對合規(guī)審查意見有異議，可在規(guī)定時間內(nèi)書面提出申訴，合規(guī)管理部門應(yīng)進行復查，并將復查結(jié)果及時反饋給申訴部門或單位。3.涉及重大事項的合規(guī)審查意見，申請部門或相關(guān)單位應(yīng)提交公司管理層或合規(guī)管理委員會審議決定。六、合規(guī)檢查（一）檢查計劃1.合規(guī)管理部門應(yīng)制定年度合規(guī)檢查計劃，明確檢查的范圍、內(nèi)容、方式、時間安排等。2.合規(guī)檢查計劃應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況、合規(guī)風險狀況及監(jiān)管要求等因素進行制定，確保合規(guī)檢查工作的針對性和有效性。（二）檢查實施1.合規(guī)管理部門應(yīng)按照合規(guī)檢查計劃組織開展合規(guī)檢查工作，可采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式。2.現(xiàn)場檢查應(yīng)成立檢查組，明確檢查組成員的職責分工，制定檢查方案，通過查閱文件資料、訪談、實地觀察等方式，對被檢查單位的合規(guī)管理情況進行全面檢查。3.非現(xiàn)場檢查應(yīng)利用公司內(nèi)部信息系統(tǒng)、數(shù)據(jù)分析工具等，對公司業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、交易記錄等進行分析，發(fā)現(xiàn)潛在的合規(guī)風險。（三）檢查報告1.檢查結(jié)束后，檢查組應(yīng)撰寫合規(guī)檢查報告，如實反映檢查情況、發(fā)現(xiàn)的問題及違規(guī)行為，并提出整改建議。2.合規(guī)檢查報告應(yīng)經(jīng)合規(guī)管理部門負責人審核后，提交公司管理層和合規(guī)管理委員會。3.公司管理層應(yīng)根據(jù)合規(guī)檢查報告，督促相關(guān)部門對檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行整改，并跟蹤整改情況。（四）整改落實1.被檢查單位應(yīng)根據(jù)合規(guī)檢查報告中提出的問題和整改建議，制定整改方案，明確整改措施、責任人和整改期限，并認真組織實施。2.合規(guī)管理部門應(yīng)跟蹤監(jiān)督整改方案的執(zhí)行情況，定期對整改情況進行檢查和評估，確保整改工作按時完成，問題得到有效解決。3.整改完成后，被檢查單位應(yīng)向合規(guī)管理部門提交整改報告，說明整改情況和整改效果。合規(guī)管理部門應(yīng)對整改報告進行審核，對整改工作進行驗收。七、合規(guī)培訓與教育（一）培訓計劃1.合規(guī)管理部門應(yīng)制定年度合規(guī)培訓與教育計劃，明確培訓的對象、內(nèi)容、方式、時間安排等。2.合規(guī)培訓與教育計劃應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點、員工崗位需求及合規(guī)風險狀況等因素進行制定，確保培訓內(nèi)容具有針對性和實用性。（二）培訓實施1.合規(guī)培訓與教育可采用內(nèi)部培訓、外部培訓、在線學習、案例分析、專題講座等多種方式進行。2.內(nèi)部培訓應(yīng)由公司內(nèi)部合規(guī)管理人員或邀請外部專家進行授課，培訓內(nèi)容應(yīng)涵蓋法律法規(guī)、監(jiān)管要求、公司內(nèi)部規(guī)章制度、合規(guī)風險防范等方面。3.外部培訓應(yīng)選擇具有資質(zhì)和信譽的培訓機構(gòu)進行，培訓內(nèi)容應(yīng)符合公司實際需求和監(jiān)管要求。4.在線學習應(yīng)利用公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)平臺或外部在線學習資源，為員工提供便捷的學習渠道。5.案例分析應(yīng)選取公司內(nèi)部或行業(yè)內(nèi)的典型合規(guī)案例進行分析講解，提高員工對合規(guī)風險的認識和防范能力。6.專題講座應(yīng)邀請監(jiān)管機構(gòu)官員、法律專家等就當前法律法規(guī)熱點問題、監(jiān)管動態(tài)等進行專題講座，拓寬員工視野，增強員工合規(guī)意識。（三）培訓效果評估1.合規(guī)管理部門應(yīng)定期對合規(guī)培訓與教育效果進行評估，了解員工對培訓內(nèi)容的掌握程度和合規(guī)意識的提升情況。2.培訓效果評估可采用考試、問卷調(diào)查、實際操作考核、員工反饋等方式進行。3.根據(jù)培訓效果評估結(jié)果，合規(guī)管理部門應(yīng)總結(jié)經(jīng)驗教訓，及時調(diào)整和完善培訓計劃和培訓內(nèi)容，提高培訓質(zhì)量和效果。八、合規(guī)舉報與投訴處理（一）舉報與投訴渠道1.公司應(yīng)建立健全合規(guī)舉報與投訴渠道，明確舉報與投訴的受理部門、聯(lián)系方式和處理流程。2.合規(guī)舉報與投訴渠道包括但不限于電話、郵箱、信函、當面舉報等方式，確保員工和其他相關(guān)方能夠方便、快捷地進行舉報與投訴。（二）舉報與投訴受理1.合規(guī)管理部門負責受理合規(guī)舉報與投訴，并對舉報與投訴內(nèi)容進行登記。2.對舉報與投訴內(nèi)容涉及的事項，合規(guī)管理部門應(yīng)進行初步核實，判斷是否屬于合規(guī)管理范疇。3.如舉報與投訴內(nèi)容不屬于合規(guī)管理范疇，合規(guī)管理部門應(yīng)及時告知舉報人或投訴人，并引導其向相關(guān)部門反映。（三）調(diào)查處理1.對于屬于合規(guī)管理范疇的舉報與投訴，合規(guī)管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員進行調(diào)查核實，收集相關(guān)證據(jù)，查明事實真相。2.在調(diào)查過程中，應(yīng)充分保障被調(diào)查人的合法權(quán)益，不得泄露舉報人或投訴人的信息。3.調(diào)查結(jié)束后，合規(guī)管理部門應(yīng)根據(jù)調(diào)查結(jié)果，對違規(guī)行為進行認定，并提出處理建議。處理建議應(yīng)包括對違規(guī)行為的定性、責任追究、整改要求等。4.合規(guī)管理部門應(yīng)將調(diào)查處理結(jié)果及時反饋給舉報人或投訴人，并視情況進行公開通報。（四）舉報人保護1.公司應(yīng)建立舉報人保護制度，對舉報人提供必要的保護措施，確保舉報人及其近親屬的人身安全和財產(chǎn)安全不受威脅。2.嚴禁對舉報人進行打擊報復，如發(fā)現(xiàn)有打擊報復舉報人行為的，應(yīng)依法依規(guī)嚴肅處理。九、合規(guī)管理的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.合規(guī)管理委員會應(yīng)定期對公司合規(guī)管理工作進行監(jiān)督檢查，聽取合規(guī)管理部門的工作匯報，審議合規(guī)管理工作報告，對合規(guī)管理工作進行指導和評價。2.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)將合規(guī)審計納入年度審計計劃，定期對公司合規(guī)管理情況進行審計監(jiān)督，檢查合規(guī)管理制度的執(zhí)行情況、合規(guī)風險應(yīng)對措施的有效性等，并出具審計報告。3.公司監(jiān)事會應(yīng)依法對公司合規(guī)管理工作進行監(jiān)督，檢查公司合規(guī)管理體系的健全性和有效性，對違規(guī)行