吉林風控管理辦法一、總則（一）目的為加強公司在吉林地區(qū)的風險管理，有效識別、評估、監(jiān)測和控制各類風險，確保公司業(yè)務的穩(wěn)健運營，保障公司及相關利益者的合法權益，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在吉林地區(qū)開展的所有業(yè)務活動，包括但不限于市場營銷、項目投資、財務管理、人力資源管理等各個領域。（三）風險管理原則1.全面性原則：風險管理應涵蓋公司在吉林地區(qū)業(yè)務的全過程，包括事前、事中和事后，對各類風險進行全面管理。2.審慎性原則：在風險識別、評估和控制過程中，應保持審慎態(tài)度，充分考慮各種潛在風險因素，確保風險得到有效控制。3.獨立性原則：風險管理部門應獨立于業(yè)務部門，確保風險評估和監(jiān)控的客觀性和公正性。4.及時性原則：及時發(fā)現(xiàn)、評估和處理風險，避免風險積累和擴大，確保公司業(yè)務的正常運轉。5.成本效益原則：在風險管理過程中，應權衡風險管理成本與效益，確保風險管理措施的實施能夠帶來合理的收益。二、風險識別與評估（一）風險識別1.市場風險市場需求變化風險：吉林地區(qū)市場需求受經(jīng)濟發(fā)展、政策調整、消費者偏好變化等因素影響，可能導致公司產(chǎn)品或服務的市場需求下降。市場競爭風險：同行業(yè)競爭對手在吉林地區(qū)的市場份額爭奪，可能對公司業(yè)務發(fā)展造成壓力。價格波動風險：原材料價格、產(chǎn)品或服務價格的波動，可能影響公司的成本和利潤。2.信用風險客戶信用風險：客戶可能因經(jīng)營不善、財務狀況惡化等原因，無法按時支付貨款或履行合同義務。合作伙伴信用風險：合作伙伴可能存在違約行為，如提供虛假信息、不履行合作協(xié)議等，給公司帶來損失。3.操作風險內(nèi)部流程不完善風險：公司內(nèi)部業(yè)務流程設計不合理、執(zhí)行不規(guī)范，可能導致工作效率低下、錯誤頻發(fā)，甚至引發(fā)風險事件。人員失誤風險：員工在工作過程中可能因疏忽、技能不足等原因，導致操作失誤，給公司造成損失。系統(tǒng)故障風險：公司的信息系統(tǒng)可能因技術故障、網(wǎng)絡攻擊等原因，出現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失、系統(tǒng)癱瘓等問題，影響公司業(yè)務的正常開展。4.政策法規(guī)風險國家政策法規(guī)變化風險：吉林地區(qū)或國家出臺的相關政策法規(guī)，如產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策、稅收政策等，可能對公司業(yè)務產(chǎn)生重大影響。地方政策法規(guī)差異風險：吉林省內(nèi)不同地區(qū)的政策法規(guī)存在差異，公司在不同地區(qū)開展業(yè)務時，可能面臨政策法規(guī)不適應的問題。（二）風險評估1.風險評估方法定性評估：通過專家判斷、經(jīng)驗分析等方法，對風險的可能性和影響程度進行定性描述，如高、中、低。定量評估：運用統(tǒng)計分析、數(shù)學模型等方法，對風險的可能性和影響程度進行量化評估，如計算風險發(fā)生的概率和損失金額。2.風險評估標準可能性標準：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗等，對風險發(fā)生的可能性進行評估，分為極高、高、中、低、極低五個等級。影響程度標準：根據(jù)風險對公司業(yè)務、財務狀況、聲譽等方面的影響程度，分為重大、較大、一般、較小、微小五個等級。3.風險評估流程風險識別：各業(yè)務部門負責識別本部門業(yè)務活動中存在的風險，并填寫風險識別清單。風險初步評估：風險管理部門對各業(yè)務部門提交的風險識別清單進行匯總和分析，對風險的可能性和影響程度進行初步評估。風險詳細評估：對于初步評估為中、高等級的風險，風險管理部門組織相關部門和專家進行詳細評估，運用定性和定量評估方法，確定風險的具體等級。風險評估報告：風險管理部門根據(jù)風險評估結果，編制風險評估報告，提交公司管理層和董事會。三、風險監(jiān)測與預警（一）風險監(jiān)測1.建立風險監(jiān)測指標體系根據(jù)公司在吉林地區(qū)業(yè)務的特點和風險狀況，建立一套科學合理的風險監(jiān)測指標體系，包括市場風險指標、信用風險指標、操作風險指標、政策法規(guī)風險指標等。市場風險指標：如市場份額變動率、價格波動率、銷售額增長率等。信用風險指標：如客戶信用評級、應收賬款周轉率、逾期賬款率等。操作風險指標：如內(nèi)部流程缺陷率、人員失誤率、系統(tǒng)故障次數(shù)等。政策法規(guī)風險指標：如政策法規(guī)變化對公司業(yè)務的影響程度、合規(guī)檢查通過率等。2.風險數(shù)據(jù)收集與分析各業(yè)務部門負責收集本部門業(yè)務活動中的風險相關數(shù)據(jù)，并定期報送風險管理部門。風險管理部門對收集到的風險數(shù)據(jù)進行整理、分析和匯總，及時掌握公司在吉林地區(qū)業(yè)務的風險狀況。3.風險監(jiān)測頻率對于市場風險、信用風險等重要風險指標，實行定期監(jiān)測，每周或每月進行一次數(shù)據(jù)收集和分析。對于操作風險、政策法規(guī)風險等一般風險指標，實行不定期監(jiān)測，根據(jù)實際情況適時進行數(shù)據(jù)收集和分析。（二）風險預警1.設定風險預警閾值根據(jù)風險評估結果和公司風險承受能力，設定各類風險指標的預警閾值。當風險指標超過預警閾值時，發(fā)出風險預警信號。例如，當客戶信用評級降至一定等級以下、應收賬款周轉率低于一定水平、逾期賬款率超過一定比例時，發(fā)出信用風險預警信號。2.風險預警流程風險監(jiān)測人員在監(jiān)測過程中發(fā)現(xiàn)風險指標超過預警閾值時，及時填寫風險預警報告，說明風險指標名稱、當前數(shù)值、預警閾值、風險狀況等信息。風險管理部門對風險預警報告進行審核和分析，確認風險預警信號的真實性和準確性。風險管理部門將審核后的風險預警報告提交公司管理層和相關業(yè)務部門，同時提出風險應對建議。公司管理層和相關業(yè)務部門根據(jù)風險預警報告和應對建議，及時采取措施進行風險處置。四、風險應對策略（一）風險規(guī)避對于風險發(fā)生可能性極高且影響程度重大的風險，公司應采取風險規(guī)避策略，停止相關業(yè)務活動或退出相關市場。例如，如果吉林地區(qū)某項政策法規(guī)的變化可能導致公司業(yè)務無法繼續(xù)開展，公司應考慮停止在該地區(qū)的相關業(yè)務。（二）風險降低1.市場風險降低策略加強市場調研，及時了解吉林地區(qū)市場需求變化和競爭對手動態(tài)，優(yōu)化產(chǎn)品或服務策略，提高市場競爭力。建立價格風險管理機制，通過簽訂長期合同、套期保值等方式，降低原材料價格和產(chǎn)品或服務價格波動對公司成本和利潤的影響。2.信用風險降低策略加強客戶信用管理，建立客戶信用評估體系，對客戶進行信用評級，根據(jù)客戶信用狀況制定相應的信用政策。加強應收賬款管理，建立應收賬款跟蹤和催收機制，及時與客戶溝通，確保應收賬款按時收回。對于重要合作伙伴，簽訂詳細的合作協(xié)議，明確雙方的權利和義務，加強對合作伙伴的監(jiān)督和管理。3.操作風險降低策略完善公司內(nèi)部業(yè)務流程，明確各部門和崗位的職責和權限，加強流程執(zhí)行的監(jiān)督和檢查，確保流程的順暢運行。加強員工培訓，提高員工的業(yè)務素質和風險意識，減少人員失誤。建立信息系統(tǒng)安全管理體系，加強信息系統(tǒng)的維護和管理，定期進行安全檢查和漏洞修復，防范系統(tǒng)故障和網(wǎng)絡攻擊。4.政策法規(guī)風險降低策略加強對國家政策法規(guī)和吉林地區(qū)地方政策法規(guī)的研究和跟蹤，及時了解政策法規(guī)變化動態(tài)，評估對公司業(yè)務的影響。建立政策法規(guī)合規(guī)管理機制，加強內(nèi)部合規(guī)檢查，確保公司業(yè)務活動符合相關政策法規(guī)要求。加強與政府部門的溝通和協(xié)調，及時了解政策法規(guī)制定的背景和意圖，爭取政策支持。（三）風險轉移1.保險轉移：對于一些可以通過保險方式轉移的風險，如財產(chǎn)損失風險、人員傷亡風險等，公司應購買相應的保險產(chǎn)品，將風險轉移給保險公司。2.合同轉移：在業(yè)務活動中，通過簽訂合同條款，將部分風險轉移給合作伙伴或客戶。例如，在銷售合同中約定產(chǎn)品質量責任、售后服務責任等條款，明確雙方的風險承擔范圍。（四）風險承受對于一些風險發(fā)生可能性較低且影響程度較小的風險，公司可以選擇風險承受策略，自行承擔風險。在風險承受過程中，公司應密切關注風險狀況，做好風險應對準備，一旦風險狀況惡化，應及時調整應對策略。五、風險管理組織與職責（一）風險管理委員會公司設立風險管理委員會，作為公司風險管理的最高決策機構。風險管理委員會由公司高層管理人員、各業(yè)務部門負責人、風險管理部門負責人等組成。風險管理委員會的主要職責包括：1.審議公司風險管理戰(zhàn)略、政策和制度。2.審議公司風險偏好和風險承受能力。3.審議公司年度風險評估報告和風險應對計劃。4.協(xié)調解決公司風險管理工作中的重大問題。（二）風險管理部門公司設立獨立的風險管理部門，負責公司風險管理的日常工作。風險管理部門的主要職責包括：1.制定和完善公司風險管理規(guī)章制度和流程。2.組織開展公司風險識別、評估、監(jiān)測和預警工作。3.編制公司風險評估報告和風險應對計劃，并跟蹤監(jiān)督實施情況。4.協(xié)調各業(yè)務部門開展風險管理工作，提供風險管理培訓和咨詢服務。5.建立和維護公司風險信息管理系統(tǒng)，收集、整理和分析風險數(shù)據(jù)。（三）各業(yè)務部門各業(yè)務部門是本部門風險管理的第一責任人，負責識別、評估和控制本部門業(yè)務活動中的風險。各業(yè)務部門的主要職責包括：1.配合風險管理部門開展風險識別、評估和監(jiān)測工作，及時提供相關風險信息。2.制定本部門風險應對措施，并組織實施。3.對本部門員工進行風險管理培訓，提高員工風險意識。4.定期向風險管理部門報告本部門風險狀況和風險管理工作進展情況。六、風險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設目標建立一套完善的風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險數(shù)據(jù)的集中收集、整理、分析和共享，提高風險管理工作的效率和準確性，為公司管理層決策提供有力支持。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風險識別模塊：提供風險識別工具和模板，幫助各業(yè)務部門快速識別業(yè)務活動中存在的風險，并將風險信息錄入系統(tǒng)。2.風險評估模塊：根據(jù)風險識別模塊錄入的風險信息，運用定性和定量評估方法，對風險進行評估，確定風險等級。3.風險監(jiān)測模塊：實時監(jiān)測風險指標的變化情況，當風險指標超過預警閾值時，自動發(fā)出風險預警信號，并生成風險監(jiān)測報告。4.風險應對模塊：根據(jù)風險評估結果和公司風險應對策略，制定風險應對計劃，并跟蹤監(jiān)督風險應對措施的實施情況。5.風險信息管理模塊：對風險數(shù)據(jù)進行分類管理、存儲和查詢，方便風險管理部門和各業(yè)務部門隨時獲取風險信息。（三）系統(tǒng)運行與維護1.風險管理信息系統(tǒng)由風險管理部門負責運行和維護，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運行和數(shù)據(jù)安全。2.定期對系統(tǒng)進行升級和優(yōu)化，根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展和風險管理需求，及時增加系統(tǒng)功能模塊和完善系統(tǒng)功能。3.加強系統(tǒng)用戶管理，設置不同的用戶權限，確保只有授權人員能夠訪問和操作系統(tǒng)。七、風險管理監(jiān)督與評價（一）內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對公司風險管理工作進行審計監(jiān)督，檢查風險管理規(guī)章制度的執(zhí)行情況、風險評估和應對措施的有效性、風險信息系統(tǒng)的運行情況等。內(nèi)部審計部門應及時發(fā)現(xiàn)風險管理工作中存在的問題，并提出改進建議，督促相關部門進行整改。（二）風險管理評價1.公司定期對風險管理工作進行評