合營機(jī)構(gòu)管理辦法總則制定目的本管理辦法旨在規(guī)范合營機(jī)構(gòu)的運(yùn)作，保障合營各方的合法權(quán)益，促進(jìn)合營機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展，確保合營機(jī)構(gòu)在符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的框架內(nèi)有效運(yùn)營。適用范圍本辦法適用于本公司/組織所設(shè)立的各類合營機(jī)構(gòu)，包括但不限于與其他企業(yè)、組織或個(gè)人共同出資設(shè)立的有限責(zé)任公司、股份有限公司等形式的合營實(shí)體。基本原則1.合法合規(guī)原則：合營機(jī)構(gòu)的設(shè)立、運(yùn)營及管理必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及政策要求。2.平等互利原則：合營各方在合營機(jī)構(gòu)中享有平等的權(quán)利和義務(wù)，按照出資比例或協(xié)議約定分享利潤、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，確保各方利益得到充分保障。3.獨(dú)立運(yùn)營原則：合營機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立的法人資格，依法獨(dú)立開展經(jīng)營活動(dòng)，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧。4.科學(xué)管理原則：建立健全科學(xué)合理的組織架構(gòu)、管理制度和運(yùn)營流程，提高合營機(jī)構(gòu)的管理水平和運(yùn)營效率。合營機(jī)構(gòu)的設(shè)立設(shè)立條件1.主體資格：合營各方應(yīng)具備合法的經(jīng)營資格和良好的商業(yè)信譽(yù)，能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。2.出資要求：合營各方應(yīng)按照約定的出資方式、出資額和出資比例履行出資義務(wù)。出資方式可以包括貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等符合法律法規(guī)規(guī)定的形式。3.經(jīng)營范圍：合營機(jī)構(gòu)的經(jīng)營范圍應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和法律法規(guī)的規(guī)定，明確、具體且具有可行性。4.組織架構(gòu)：建立合理的組織架構(gòu)，明確股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等治理機(jī)構(gòu)的職責(zé)權(quán)限，確保決策科學(xué)、監(jiān)督有效。設(shè)立程序1.項(xiàng)目洽談：合營各方就合作項(xiàng)目進(jìn)行初步洽談，達(dá)成合作意向，明確合作的基本框架和主要條款。2.可行性研究：共同開展項(xiàng)目可行性研究，對(duì)項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行全面評(píng)估，形成可行性研究報(bào)告。3.協(xié)議簽訂：根據(jù)可行性研究結(jié)果，合營各方簽訂合營協(xié)議，明確各方的權(quán)利義務(wù)、出資方式、出資比例、經(jīng)營范圍、利潤分配、虧損承擔(dān)等重要事項(xiàng)。4.章程制定：依據(jù)合營協(xié)議制定合營機(jī)構(gòu)章程，章程應(yīng)符合法律法規(guī)和合營協(xié)議的規(guī)定，明確合營機(jī)構(gòu)的宗旨、組織架構(gòu)、運(yùn)營管理等基本事項(xiàng)。5.審批登記：按照國家有關(guān)規(guī)定，向相關(guān)政府部門提交設(shè)立申請(qǐng)及相關(guān)材料，辦理審批手續(xù)。經(jīng)審批通過后，依法辦理工商登記注冊(cè)手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。合營機(jī)構(gòu)的治理結(jié)構(gòu)股東會(huì)1.組成與職權(quán)：股東會(huì)由合營各方按照出資比例或協(xié)議約定委派的股東代表組成。股東會(huì)是合營機(jī)構(gòu)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使決定合營機(jī)構(gòu)的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃、選舉和更換董事、監(jiān)事、審議批準(zhǔn)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告、審議批準(zhǔn)合營機(jī)構(gòu)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案等重大職權(quán)。2.會(huì)議制度：股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議應(yīng)按照合營機(jī)構(gòu)章程的規(guī)定按時(shí)召開；代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上的董事、監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事提議召開臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)召開臨時(shí)會(huì)議。股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長主持；董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持；監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。董事會(huì)1.組成與職權(quán)：董事會(huì)由合營各方按照協(xié)商確定的人數(shù)委派董事組成。董事會(huì)是合營機(jī)構(gòu)的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)執(zhí)行股東會(huì)的決議，決定合營機(jī)構(gòu)的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案、制定合營機(jī)構(gòu)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案、制定合營機(jī)構(gòu)增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案、制定合營機(jī)構(gòu)合并、分立、解散或者變更公司形式的方案等重要事項(xiàng)。2.會(huì)議制度：董事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議應(yīng)按照合營機(jī)構(gòu)章程的規(guī)定按時(shí)召開；代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)提議召開臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)召開臨時(shí)會(huì)議。董事會(huì)會(huì)議由董事長召集和主持；董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長召集和主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。監(jiān)事會(huì)1.組成與職權(quán)：監(jiān)事會(huì)由合營各方按照協(xié)商確定的人數(shù)委派監(jiān)事組成。監(jiān)事會(huì)是合營機(jī)構(gòu)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)檢查合營機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)、對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議、當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正等職責(zé)。2.會(huì)議制度：監(jiān)事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議應(yīng)按照合營機(jī)構(gòu)章程的規(guī)定按時(shí)召開；監(jiān)事可以提議召開臨時(shí)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席召集和主持；監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持。合營機(jī)構(gòu)的運(yùn)營管理經(jīng)營計(jì)劃與投資決策1.年度經(jīng)營計(jì)劃：合營機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)需求、自身實(shí)際情況和發(fā)展戰(zhàn)略，制定年度經(jīng)營計(jì)劃，明確年度經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營策略和具體業(yè)務(wù)計(jì)劃。年度經(jīng)營計(jì)劃應(yīng)報(bào)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。2.投資決策程序：合營機(jī)構(gòu)的投資決策應(yīng)遵循科學(xué)、民主、審慎的原則，建立健全投資決策程序。重大投資項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行可行性研究、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并提交董事會(huì)或股東會(huì)審議批準(zhǔn)。投資決策過程中應(yīng)充分考慮合營各方的利益和意見，確保投資決策的合理性和可行性。財(cái)務(wù)管理1.財(cái)務(wù)制度：合營機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)核算、資金管理、成本控制、利潤分配等財(cái)務(wù)行為。財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)符合國家法律法規(guī)和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，并報(bào)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。2.預(yù)算管理：合營機(jī)構(gòu)應(yīng)編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算，明確預(yù)算編制原則、方法和程序。年度財(cái)務(wù)預(yù)算應(yīng)報(bào)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后執(zhí)行，并定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)調(diào)整預(yù)算偏差，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。3.資金管理：合營機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)資金管理，合理安排資金使用，提高資金使用效率。資金管理應(yīng)遵循安全性、流動(dòng)性和效益性原則，嚴(yán)格執(zhí)行資金審批制度，確保資金安全。人力資源管理1.人員招聘與任用：合營機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營發(fā)展需要，制定合理的人員招聘計(jì)劃，按照公平、公正、公開的原則招聘員工。員工任用應(yīng)遵循德才兼?zhèn)?、任人唯賢的原則，根據(jù)員工的能力和業(yè)績進(jìn)行選拔任用。2.績效考核與薪酬福利：合營機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全績效考核制度，對(duì)員工的工作業(yè)績、工作能力、工作態(tài)度等進(jìn)行全面考核?？冃Э己私Y(jié)果應(yīng)與員工的薪酬福利、晉升獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤，激勵(lì)員工積極工作，提高工作效率和質(zhì)量。3.培訓(xùn)與發(fā)展：合營機(jī)構(gòu)應(yīng)重視員工培訓(xùn)與發(fā)展，為員工提供必要的培訓(xùn)機(jī)會(huì)和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃指導(dǎo)，幫助員工提升業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)，促進(jìn)員工與合營機(jī)構(gòu)共同發(fā)展。合營機(jī)構(gòu)的利潤分配與虧損承擔(dān)利潤分配原則合營機(jī)構(gòu)的利潤分配應(yīng)遵循以下原則：1.依法分配原則：按照國家法律法規(guī)和合營機(jī)構(gòu)章程的規(guī)定進(jìn)行利潤分配。2.兼顧各方利益原則：在保障合營各方利益的前提下，合理分配利潤，促進(jìn)合營機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。3.同股同權(quán)原則：合營各方按照出資比例或協(xié)議約定享有利潤分配權(quán)，同股同權(quán)，同股同利。利潤分配順序合營機(jī)構(gòu)的利潤分配順序如下：1.彌補(bǔ)以前年度虧損：首先彌補(bǔ)合營機(jī)構(gòu)以前年度虧損。2.提取法定公積金：按照當(dāng)年稅后利潤的一定比例提取法定公積金。法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的百分之五十以上的，可以不再提取。3.提取任意公積金：經(jīng)股東會(huì)決議，可以從稅后利潤中提取任意公積金。4.向股東分配利潤：在彌補(bǔ)虧損和提取公積金后，剩余利潤按照合營各方的出資比例或協(xié)議約定進(jìn)行分配。虧損承擔(dān)方式合營機(jī)構(gòu)的虧損由合營各方按照出資比例或協(xié)議約定分擔(dān)。合營各方應(yīng)按照約定及時(shí)足額承擔(dān)虧損份額，確保合營機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)營。合營機(jī)構(gòu)的變更與終止變更事項(xiàng)合營機(jī)構(gòu)發(fā)生下列事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)依法辦理變更登記：1.名稱變更：合營機(jī)構(gòu)名稱發(fā)生變化的。2.經(jīng)營范圍變更：合營機(jī)構(gòu)經(jīng)營范圍發(fā)生變化的。3.注冊(cè)資本變更：合營機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本增加或減少的。4.股東變更：合營機(jī)構(gòu)股東發(fā)生變化的。5.法定代表人變更：合營機(jī)構(gòu)法定代表人發(fā)生變化的。6.組織形式變更：合營機(jī)構(gòu)組織形式發(fā)生變化的，如從有限責(zé)任公司變更為股份有限公司等。7.其他變更事項(xiàng)：法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理變更登記的其他事項(xiàng)。變更程序合營機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)應(yīng)按照以下程序辦理：1.提出申請(qǐng)：由合營機(jī)構(gòu)董事會(huì)或相關(guān)部門提出變更申請(qǐng)，并提交相關(guān)材料。2.審議批準(zhǔn)：經(jīng)股東會(huì)或董事會(huì)審議批準(zhǔn)變更事項(xiàng)。3.辦理審批手續(xù)：按照國家有關(guān)規(guī)定，向相關(guān)政府部門提交變更申請(qǐng)及相關(guān)材料，辦理審批手續(xù)。4.辦理變更登記：經(jīng)審批通過后，依法辦理工商變更登記手續(xù)。終止情形合營機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法終止：1.合營期限屆滿：合營機(jī)構(gòu)按照合營協(xié)議約定的合營期限屆滿，且合營各方未達(dá)成延長合營期限協(xié)議的。2.股東會(huì)決議解散：合營機(jī)構(gòu)股東會(huì)作出解散決議的。3.因合并、分立需要解散：合營機(jī)構(gòu)因合并、分立需要解散的。4.依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷：合營機(jī)構(gòu)違反法律法規(guī)規(guī)定，被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷的。5.人民法院依法予以解散：合營機(jī)構(gòu)因經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公司。終止程序合營機(jī)構(gòu)終止應(yīng)按照以下程序辦理：1.成立清算組：合營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在終止事由出現(xiàn)之日起十五日內(nèi)成立清算組，開始清算。清算組由合營各方按照出資比例或協(xié)議約定組成。2.通知債權(quán)人：清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于六十日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人應(yīng)當(dāng)自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起四十五日內(nèi)，向清算組申報(bào)其債權(quán)。3.清理財(cái)產(chǎn)：清算組負(fù)責(zé)清理合營機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)，編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單，制定清算方案。4.清償債務(wù)：合營機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)在支付清算費(fèi)用、職工的工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，按照合營各方的出資比例或協(xié)議約定進(jìn)行分配。5.辦理注銷登記：清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報(bào)告，報(bào)股東會(huì)、股東大會(huì)或者人民法院確認(rèn)，并報(bào)送公司登記機(jī)關(guān)，申請(qǐng)注銷公司登記，公告公司終止。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)事會(huì)監(jiān)督：監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)合營機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營活動(dòng)、董事和高級(jí)管理人員的履職情況等進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保合營機(jī)構(gòu)的運(yùn)營符合法律法規(guī)、公司章程和股東會(huì)決議的要求。2.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：合營機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立內(nèi)部