商品融資管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司商品融資業(yè)務(wù)管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)涉及商品融資業(yè)務(wù)的各部門及相關(guān)人員，包括但不限于業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門等。商品融資業(yè)務(wù)涵蓋各類商品的融資活動(dòng)，包括但不限于存貨融資、倉(cāng)單融資等。（三）基本原則1.合法性原則：商品融資業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制機(jī)制，有效防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)安全。3.審慎經(jīng)營(yíng)原則：在開(kāi)展商品融資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)保持審慎態(tài)度，充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，合理確定融資額度和融資期限。4.效益性原則：在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)效益最大化。二、商品融資業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)客戶需求及市場(chǎng)情況，提出商品融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)，填寫《商品融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明融資商品的種類、數(shù)量、價(jià)值、融資額度、融資期限等信息。2.申請(qǐng)表應(yīng)附帶相關(guān)資料，如商品購(gòu)銷合同、發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)、倉(cāng)儲(chǔ)證明等，以證明業(yè)務(wù)的真實(shí)性和合法性。（二）盡職調(diào)查1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，對(duì)融資客戶及融資商品進(jìn)行盡職調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容包括客戶的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等，以及融資商品的市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況、質(zhì)量狀況、存儲(chǔ)條件等。2.通過(guò)實(shí)地考察、查閱資料、與相關(guān)人員訪談等方式，收集客戶和商品的詳細(xì)信息，并對(duì)信息的真實(shí)性和可靠性進(jìn)行核實(shí)。3.根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，撰寫《商品融資業(yè)務(wù)盡職調(diào)查報(bào)告》，對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審批1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門將盡職調(diào)查報(bào)告提交給風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估委員會(huì)，由委員會(huì)成員對(duì)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估委員會(huì)出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)，并提交公司管理層審批。3.公司管理層根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)和公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，下達(dá)《商品融資業(yè)務(wù)審批通知書》，明確融資額度、融資期限、融資利率、還款方式等關(guān)鍵條款。（四）合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批通知書，與融資客戶簽訂商品融資合同。合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括融資額度、融資期限、融資利率、還款方式、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等條款。2.同時(shí)，根據(jù)融資商品的特點(diǎn)，簽訂相關(guān)的附屬合同，如倉(cāng)儲(chǔ)合同、監(jiān)管合同等，確保融資商品的安全存儲(chǔ)和有效監(jiān)管。（五）融資發(fā)放1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)合同約定，在滿足放款條件后，辦理融資發(fā)放手續(xù)。放款條件包括客戶已按照合同約定提供相關(guān)資料、辦妥擔(dān)保手續(xù)、融資商品已按照要求存儲(chǔ)并辦妥監(jiān)管手續(xù)等。2.融資資金應(yīng)按照合同約定的用途使用，不得挪作他用。財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立資金使用監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行檢查。（六）貸后管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)融資業(yè)務(wù)的貸后管理工作，定期對(duì)融資客戶及融資商品進(jìn)行跟蹤檢查。檢查內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、融資商品的存儲(chǔ)情況、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處置，如要求客戶追加擔(dān)保、提前收回融資等。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)融資業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理和資金結(jié)算工作，定期與融資客戶核對(duì)賬目，確保資金安全和賬務(wù)準(zhǔn)確。（七）還款與結(jié)清1.融資客戶應(yīng)按照合同約定的還款方式和還款期限按時(shí)足額還款。業(yè)務(wù)部門應(yīng)提前提醒客戶做好還款準(zhǔn)備，確保還款資金及時(shí)到賬。2.融資業(yè)務(wù)結(jié)清后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)辦理相關(guān)的解除擔(dān)保手續(xù)、注銷監(jiān)管手續(xù)等，確保業(yè)務(wù)流程順利結(jié)束。同時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)進(jìn)行賬務(wù)核銷，對(duì)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行總結(jié)和評(píng)價(jià)。三、商品融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立客戶信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)融資客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和分類。根據(jù)客戶的信用等級(jí)，確定不同的融資額度、融資期限和融資利率。2.加強(qiáng)對(duì)客戶信用記錄的跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶信用狀況的變化。如客戶出現(xiàn)信用違約行為，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行催收和處置，降低信用風(fēng)險(xiǎn)損失。3.要求融資客戶提供有效的擔(dān)保措施，如保證、抵押、質(zhì)押等。對(duì)擔(dān)保物的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估和核實(shí)，確保擔(dān)保措施的有效性和可靠性。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理1.密切關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況，建立市場(chǎng)價(jià)格監(jiān)測(cè)機(jī)制。對(duì)融資商品的市場(chǎng)價(jià)格走勢(shì)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，及時(shí)調(diào)整融資策略，防范市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。2.根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況，合理確定融資額度和融資期限。如市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大，可適當(dāng)縮短融資期限或降低融資額度，以降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。3.開(kāi)展套期保值業(yè)務(wù)，對(duì)融資商品的市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行套期保值。通過(guò)期貨、期權(quán)等金融工具，鎖定融資商品的價(jià)格，降低市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司造成的損失。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立健全商品融資業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各部門和各崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保業(yè)務(wù)操作規(guī)范、有序。2.加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和教育，提高業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。業(yè)務(wù)人員應(yīng)熟悉商品融資業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)。3.定期對(duì)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作過(guò)程中的違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)隱患。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。（四）法律風(fēng)險(xiǎn)管理1.加強(qiáng)對(duì)商品融資業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)要求。在合同簽訂、擔(dān)保設(shè)定、糾紛處理等環(huán)節(jié)，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)規(guī)定，避免法律風(fēng)險(xiǎn)。2.聘請(qǐng)專業(yè)律師作為法律顧問(wèn)，為商品融資業(yè)務(wù)提供法律咨詢和法律支持。在重大業(yè)務(wù)決策和合同簽訂前，征求法律顧問(wèn)的意見(jiàn)，確保業(yè)務(wù)的合法性和有效性。3.加強(qiáng)對(duì)合同文本的審核和管理，確保合同條款符合法律法規(guī)要求，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，避免合同糾紛。如發(fā)生合同糾紛，應(yīng)及時(shí)采取法律手段進(jìn)行解決，維護(hù)公司的合法權(quán)益。四、商品融資業(yè)務(wù)擔(dān)保管理（一）擔(dān)保方式1.保證擔(dān)保：由具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或自然人作為保證人，為融資客戶提供連帶責(zé)任保證。保證人應(yīng)具備良好的信用狀況和代償能力，其保證責(zé)任應(yīng)明確在保證合同中。2.抵押擔(dān)保：融資客戶以其合法擁有的不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)等財(cái)產(chǎn)作為抵押物，為融資業(yè)務(wù)提供擔(dān)保。抵押物應(yīng)具有合法產(chǎn)權(quán)，價(jià)值穩(wěn)定，易于變現(xiàn)。在辦理抵押擔(dān)保手續(xù)時(shí)，應(yīng)按照法律法規(guī)要求辦理抵押物登記手續(xù)，確保抵押權(quán)的有效性。3.質(zhì)押擔(dān)保：融資客戶以其合法擁有的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證作為質(zhì)物，為融資業(yè)務(wù)提供擔(dān)保。質(zhì)物應(yīng)具有明確的所有權(quán)，價(jià)值易于評(píng)估和變現(xiàn)。在辦理質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)時(shí)，應(yīng)按照法律法規(guī)要求辦理質(zhì)物交付和登記手續(xù)，確保質(zhì)權(quán)的有效性。（二）擔(dān)保物評(píng)估與管理1.對(duì)擔(dān)保物進(jìn)行評(píng)估，確定其價(jià)值和變現(xiàn)能力。評(píng)估工作應(yīng)由具有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行，評(píng)估結(jié)果應(yīng)作為確定擔(dān)保額度和擔(dān)保價(jià)值的依據(jù)。2.加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保物的管理，確保擔(dān)保物的安全和完整。對(duì)于抵押物，應(yīng)定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其價(jià)值不受損害；對(duì)于質(zhì)物，應(yīng)按照合同約定進(jìn)行妥善保管，確保質(zhì)物的真實(shí)性和有效性。3.建立擔(dān)保物價(jià)值動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)跟蹤擔(dān)保物的市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況。如擔(dān)保物價(jià)值下降，應(yīng)要求融資客戶追加擔(dān)?；虿扇∑渌L(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保擔(dān)保物的價(jià)值能夠覆蓋融資風(fēng)險(xiǎn)。（三）擔(dān)保物處置1.在融資客戶無(wú)法按時(shí)足額還款時(shí)，按照合同約定處置擔(dān)保物，以收回融資款項(xiàng)。擔(dān)保物處置方式包括協(xié)議轉(zhuǎn)讓、拍賣、變賣等。2.處置擔(dān)保物時(shí)，應(yīng)按照法律法規(guī)要求辦理相關(guān)手續(xù)，確保處置過(guò)程合法合規(guī)。處置所得款項(xiàng)應(yīng)優(yōu)先用于償還融資客戶的債務(wù)，如有剩余，應(yīng)按照合同約定返還給融資客戶。五、商品融資業(yè)務(wù)監(jiān)管（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)與職責(zé)1.公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為商品融資業(yè)務(wù)的監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)對(duì)商品融資業(yè)務(wù)進(jìn)行全面監(jiān)督和管理。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)包括：制定和完善商品融資業(yè)務(wù)管理制度和操作流程；對(duì)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審批；監(jiān)督業(yè)務(wù)部門的操作執(zhí)行情況；對(duì)融資客戶和融資商品進(jìn)行跟蹤檢查；協(xié)調(diào)處理業(yè)務(wù)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)事件等。（二）監(jiān)管措施1.建立健全業(yè)務(wù)臺(tái)賬管理制度，對(duì)每一筆商品融資業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括業(yè)務(wù)基本情況、融資額度、融資期限、還款情況、擔(dān)保情況等。通過(guò)業(yè)務(wù)臺(tái)賬，實(shí)時(shí)掌握業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)，便于監(jiān)管和統(tǒng)計(jì)分析。2.定期對(duì)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查。現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)深入業(yè)務(wù)一線，對(duì)融資客戶、融資商品、擔(dān)保物等進(jìn)行實(shí)地查看；非現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)通過(guò)數(shù)據(jù)分析、報(bào)表審查等方式，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。3.加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門之間的信息溝通與協(xié)作。業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送業(yè)務(wù)進(jìn)展情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息；風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期向業(yè)務(wù)部門反饋風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)和監(jiān)管要求，共同做好商品融資業(yè)務(wù)的監(jiān)管工作。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反商品融資業(yè)務(wù)管理辦法及相關(guān)規(guī)定的部門和人員，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、降職、撤職等。2.如因違規(guī)行為給公司造成