2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險(xiǎn)管理模擬試題第一部分單選題(50題)1、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法下，下列表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最低的是（）。

A.符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)

B.對我國公共部門實(shí)體的債權(quán)

C.個(gè)人住房抵押貸款

D.對于一般企業(yè)的債權(quán)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法下不同表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定，對各選項(xiàng)進(jìn)行分析。-A項(xiàng)：符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)通常具有一定風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重并不是最低的。微型和小型企業(yè)在經(jīng)營規(guī)模、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等方面相對較弱，銀行面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)相對較高，所以其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重會高于部分低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。-B項(xiàng)：對我國公共部門實(shí)體的債權(quán)，一般情況下信用風(fēng)險(xiǎn)較低。我國公共部門實(shí)體通常具有相對穩(wěn)定的收入來源和較強(qiáng)的信用支撐，如政府部門、國有事業(yè)單位等，其償債能力有一定保障，所以在表內(nèi)資產(chǎn)中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最低。-C項(xiàng)：個(gè)人住房抵押貸款雖然有房產(chǎn)作為抵押物，但也存在一定風(fēng)險(xiǎn)，如房地產(chǎn)市場波動(dòng)導(dǎo)致抵押物價(jià)值下降、借款人因失業(yè)等原因無法按時(shí)還款等。因此，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不是最低。-D項(xiàng)：對于一般企業(yè)的債權(quán)，企業(yè)的經(jīng)營狀況和信用水平參差不齊，面臨市場競爭、經(jīng)營管理等多方面的不確定性，違約風(fēng)險(xiǎn)相對較高，所以其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于低風(fēng)險(xiǎn)的公共部門實(shí)體債權(quán)。綜上，答案選B。2、以下關(guān)于銀行監(jiān)管原則中公正原則內(nèi)容表述錯(cuò)誤的是（）。

A.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對待所有參與者

B.公正原則包括實(shí)體公正和程序公正兩個(gè)方面的內(nèi)容

C.實(shí)體公正要求平等對待監(jiān)管對象

D.程序公正要求履行法定的完整程序，不同監(jiān)管對象應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況適用不同監(jiān)管程序

【答案】：D

【解析】該題考查銀行監(jiān)管原則中公正原則的相關(guān)內(nèi)容。A項(xiàng)，公正原則強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)市場參與者法律地位平等，銀監(jiān)會監(jiān)管時(shí)平等對待所有參與者，這是公正原則的基本內(nèi)涵之一，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)，公正原則確實(shí)涵蓋實(shí)體公正和程序公正兩個(gè)方面內(nèi)容，這種劃分是對公正原則內(nèi)容的準(zhǔn)確概括，該項(xiàng)表述無誤。C項(xiàng)，實(shí)體公正要求平等對待監(jiān)管對象，這體現(xiàn)了在監(jiān)管過程中結(jié)果的公平性，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)，程序公正要求履行法定的完整程序，并且是對所有監(jiān)管對象一視同仁地適用相同的監(jiān)管程序，而不是根據(jù)實(shí)際情況對不同監(jiān)管對象適用不同監(jiān)管程序，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。3、（）是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，有助于大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率。

A.客戶信用評級

B.客戶資信情況調(diào)查

C.個(gè)人信用評分系統(tǒng)

D.客戶資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查

【答案】：C

【解析】本題考查有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。A選項(xiàng)，客戶信用評級是對客戶信用狀況進(jìn)行的綜合評價(jià)，它更多是一種較為宏觀的信用判斷，但在實(shí)際操作中，對于擴(kuò)大和提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和效率的針對性不如個(gè)人信用評分系統(tǒng)直接。B選項(xiàng)，客戶資信情況調(diào)查是對客戶的信用狀況、經(jīng)營能力等方面進(jìn)行的調(diào)查了解，雖然是風(fēng)險(xiǎn)評估的一個(gè)環(huán)節(jié)，但它只是收集信息的過程，不能像個(gè)人信用評分系統(tǒng)那樣直接有效地應(yīng)用于大規(guī)模個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，難以直接大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率。C選項(xiàng)，個(gè)人信用評分系統(tǒng)是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，該系統(tǒng)可以依據(jù)大量的數(shù)據(jù)和模型，快速、準(zhǔn)確地對個(gè)人信用狀況進(jìn)行量化評估，銀行等金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)評分結(jié)果快速做出信貸決策，從而有助于大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率，該項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，客戶資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查主要是針對客戶的資產(chǎn)和負(fù)債現(xiàn)狀進(jìn)行的了解，這是評估客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)維度，但它不能全面、綜合且高效地管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)以推動(dòng)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。綜上，本題正確答案選C。4、內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。

A.確保對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

B.確保企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績和盈利目標(biāo)以及資源的安全性

C.明確劃分股東、董事會和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責(zé)任、利益形成的相互制衡關(guān)系

D.確?？煽康墓_發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡要的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告

【答案】：C

【解析】本題主要考查內(nèi)部控制目標(biāo)的相關(guān)內(nèi)容。A選項(xiàng)，確保企業(yè)遵循所適用的法律及法規(guī)是內(nèi)部控制的重要目標(biāo)之一。企業(yè)在經(jīng)營過程中需要遵守各類法律法規(guī)，通過有效的內(nèi)部控制可以規(guī)范企業(yè)的行為，避免因違法違規(guī)而帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)損失，保證企業(yè)在合法合規(guī)的框架內(nèi)運(yùn)營。B選項(xiàng)，確保企業(yè)基本業(yè)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，如業(yè)績和盈利目標(biāo)以及資源的安全性，也是內(nèi)部控制的關(guān)鍵目標(biāo)。內(nèi)部控制通過對企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督、管理和協(xié)調(diào)，能夠合理配置資源，提高運(yùn)營效率，保障企業(yè)朝著既定的業(yè)績和盈利目標(biāo)前進(jìn)，同時(shí)保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全完整。C選項(xiàng)，明確劃分股東、董事會和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責(zé)任、利益形成的相互制衡關(guān)系，這屬于公司治理結(jié)構(gòu)的范疇，并非內(nèi)部控制的目標(biāo)。公司治理側(cè)重于構(gòu)建企業(yè)的組織架構(gòu)和權(quán)力分配體系，而內(nèi)部控制主要關(guān)注的是企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)活動(dòng)的流程控制、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面。D選項(xiàng)，確保可靠的公開發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡要的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告，是內(nèi)部控制的重要目標(biāo)。準(zhǔn)確可靠的財(cái)務(wù)報(bào)表能夠?yàn)橥顿Y者、債權(quán)人等利益相關(guān)者提供真實(shí)的企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果信息，通過內(nèi)部控制可以保證財(cái)務(wù)報(bào)表編制過程的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，提高財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量。綜上，答案選C。5、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險(xiǎn)管理主要是事后管理

B.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的合理平衡

C.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)以客戶為中心

D.風(fēng)險(xiǎn)管理主要是控制風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理并非主要是事后管理，現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的全過程，涵蓋事前風(fēng)險(xiǎn)識別與評估、事中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與控制以及事后風(fēng)險(xiǎn)處置等多個(gè)階段，強(qiáng)調(diào)全過程管理，而非單純事后管理。B選項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是要在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間尋求合理平衡，商業(yè)銀行通過風(fēng)險(xiǎn)管理，在可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)獲取最大收益，同時(shí)避免過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致?lián)p失，該選項(xiàng)準(zhǔn)確表述了風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要義。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)為核心，圍繞風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制等環(huán)節(jié)開展工作，雖然客戶是商業(yè)銀行的重要服務(wù)對象，但“以客戶為中心”主要是從業(yè)務(wù)拓展和服務(wù)角度而言，并非風(fēng)險(xiǎn)管理的核心導(dǎo)向。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是控制風(fēng)險(xiǎn)，它包括對風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估、計(jì)量、控制以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略的選擇等一系列活動(dòng)，是一個(gè)全面的管理過程，控制風(fēng)險(xiǎn)只是其中一部分，還需要考慮風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系以及利用風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造價(jià)值等方面。綜上，答案選B。6、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化

C.風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門來完成

D.風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化并非一成不變，隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況也會改變，所以風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)不斷修正以適應(yīng)新的情況，該描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行通過建立規(guī)章制度明確風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的行為準(zhǔn)則和規(guī)范，實(shí)施績效考核對符合良好風(fēng)險(xiǎn)文化的行為給予激勵(lì)，能有效引導(dǎo)員工樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)意識，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化，此描述合理。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)是一個(gè)全面、系統(tǒng)性的工程，涉及商業(yè)銀行的各個(gè)層級、各個(gè)部門和全體員工。不能僅將其交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門來完成，因?yàn)槊總€(gè)部門和員工在日常業(yè)務(wù)操作中都與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)，都應(yīng)參與到風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)中。所以該描述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，它是一種長期形成的價(jià)值觀、態(tài)度和行為模式，需要持續(xù)的培育和積累，不能通過短期突擊來達(dá)到目的，該描述準(zhǔn)確。綜上所述，答案選C。7、商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（）作為核心資金，為貸款提供金融來源。

A.平均存款

B.平均貸款

C.期望存款

D.期望貸款

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行核心資金的相關(guān)知識。商業(yè)銀行在運(yùn)營過程中，需要確定穩(wěn)定的資金來源來為貸款等業(yè)務(wù)提供支持。核心資金是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定、可用于長期放貸等業(yè)務(wù)的資金。A項(xiàng)：平均存款是指特定時(shí)段內(nèi)銀行各類存款的平均值，其中包括活期存款?；钇诖婵铍m然流動(dòng)性較強(qiáng)，但在一定時(shí)期內(nèi)會保持相對穩(wěn)定的余額，將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，能夠?yàn)橘J款提供穩(wěn)定的金融來源，該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：平均貸款是銀行發(fā)放貸款的平均數(shù)額，它是銀行資金的運(yùn)用方向，而非資金來源，銀行不可能用貸款去為貸款提供資金來源，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：期望存款只是預(yù)期可能達(dá)到的存款數(shù)額，具有不確定性，不能作為穩(wěn)定的核心資金為貸款提供金融來源，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：期望貸款同樣是預(yù)期可能發(fā)放的貸款數(shù)額，是銀行的業(yè)務(wù)預(yù)期，并非資金來源，無法為貸款提供資金支持，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。8、下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不正確的是（）。

A.不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）÷各項(xiàng)貸款×100％

B.預(yù)期損失率=預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口×100％

C.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額÷貸款類資本總額×100％

D.貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備

【答案】：C

【解析】本題考查金融指標(biāo)計(jì)算公式的正確性。A項(xiàng)：不良貸款率是衡量銀行貸款質(zhì)量的重要指標(biāo)，按照規(guī)定，不良貸款率的計(jì)算方式為（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）÷各項(xiàng)貸款×100％，該項(xiàng)公式正確。B項(xiàng)：預(yù)期損失率反映了資產(chǎn)未來可能面臨的損失程度，其計(jì)算公式為預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口×100％，該項(xiàng)公式正確。C項(xiàng)：單一客戶貸款集中度應(yīng)是最大一家客戶貸款總額÷資本凈額×100％，而不是除以貸款類資本總額，該項(xiàng)公式錯(cuò)誤。D項(xiàng)：貸款損失準(zhǔn)備充足率用于衡量銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提的充足程度，其計(jì)算公式為貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備，該項(xiàng)公式正確。綜上，答案選C。9、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)算方法中的利率預(yù)測的內(nèi)容不包括（）。

A.利率變動(dòng)方向

B.利率變動(dòng)水平

C.利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測

D.利率最大化的時(shí)間

【答案】：D

【解析】該題主要考查銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)算方法中利率預(yù)測的內(nèi)容。銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)算方法里的利率預(yù)測主要圍繞利率變動(dòng)的方向、水平以及周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)等方面展開。A選項(xiàng)，利率變動(dòng)方向即預(yù)測利率是上升還是下降，這是利率預(yù)測的重要內(nèi)容。因?yàn)椴煌睦首儎?dòng)方向會對銀行的資產(chǎn)負(fù)債等產(chǎn)生不同的影響，如果預(yù)期利率上升，銀行可能會調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)以應(yīng)對。B選項(xiàng)，利率變動(dòng)水平指的是預(yù)測利率上升或下降的幅度大小。明確利率變動(dòng)水平有助于銀行更精準(zhǔn)地估算收益和風(fēng)險(xiǎn)，例如根據(jù)利率變動(dòng)水平來調(diào)整貸款定價(jià)。C選項(xiàng)，利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測能幫助銀行把握利率在不同周期階段的轉(zhuǎn)換時(shí)機(jī)，提前做好相應(yīng)的業(yè)務(wù)調(diào)整和風(fēng)險(xiǎn)防控。而D選項(xiàng)，利率最大化并非利率預(yù)測的常規(guī)內(nèi)容，利率受多種經(jīng)濟(jì)因素和市場條件影響，在實(shí)際中難以準(zhǔn)確預(yù)測其達(dá)到最大化的具體時(shí)間。所以本題答案選D。10、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

B.銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)

C.銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時(shí)被轉(zhuǎn)移

D.選擇外包服務(wù)提供者時(shí)要對其財(cái)務(wù)、信譽(yù)狀況和獨(dú)立程度進(jìn)行評估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包相關(guān)知識的理解。A選項(xiàng)，一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)對于銀行的穩(wěn)定運(yùn)營和競爭力至關(guān)重要，若外包出去可能會使銀行失去對核心業(yè)務(wù)的掌控，面臨信息泄露、業(yè)務(wù)中斷等風(fēng)險(xiǎn)，因此不應(yīng)外包出去，該表述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)外包后，與外包服務(wù)有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)仍然會對銀行產(chǎn)生影響，所以銀行有必要了解和管理這些后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)，以保障自身的穩(wěn)健運(yùn)營，該表述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，銀行將業(yè)務(wù)外包出去，但原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任并不會同時(shí)被轉(zhuǎn)移，銀行依然要對客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等負(fù)責(zé)。例如，若外包服務(wù)出現(xiàn)問題導(dǎo)致客戶利益受損，銀行不能以業(yè)務(wù)已外包為由推脫責(zé)任，所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，選擇外包服務(wù)提供者時(shí)，對其財(cái)務(wù)、信譽(yù)狀況和獨(dú)立程度進(jìn)行評估是非常必要的。財(cái)務(wù)狀況良好能保證外包服務(wù)提供者有足夠的資源和能力完成外包業(yè)務(wù)；信譽(yù)狀況良好可以降低違約風(fēng)險(xiǎn)；獨(dú)立程度合適能保證其在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中不受其他利益因素干擾，從而更好地為銀行服務(wù)，該表述恰當(dāng)。綜上，答案選C。11、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)不包括（）。

A.市場競爭狀況

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：A

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的現(xiàn)場檢查是確保銀行穩(wěn)定運(yùn)營、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，通常會圍繞銀行的合規(guī)性、安全性和穩(wěn)健性等關(guān)鍵方面展開。B選項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性是現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)需要嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過現(xiàn)場檢查可以核實(shí)銀行是否存在違規(guī)經(jīng)營行為，如違規(guī)放貸、違規(guī)開展金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)等，以維護(hù)金融市場秩序和金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。C選項(xiàng)資本充足性也是重要的檢查方面。資本充足率是衡量商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會檢查銀行的資本是否充足，以確保銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠有足夠的資金來緩沖損失，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)狀況同樣是現(xiàn)場檢查的核心要點(diǎn)之一。監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要了解銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等的管理情況和實(shí)際水平。通過對銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的檢查，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以督促銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。而A選項(xiàng)市場競爭狀況并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)。市場競爭狀況是市場環(huán)境的一部分，雖然會對商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生影響，但它不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的范疇。監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要關(guān)注的是商業(yè)銀行自身的運(yùn)營合規(guī)性、資本狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等內(nèi)部因素，以保障金融體系的穩(wěn)定和安全。所以本題選A。12、關(guān)于影響期權(quán)價(jià)值的因素，下列理解正確的是（）。

A.隨著執(zhí)行價(jià)格的上升，買方期權(quán)的價(jià)值減小

B.隨著標(biāo)的資產(chǎn)市場價(jià)格上升，賣方期權(quán)的價(jià)值增大

C.如果買方看漲期權(quán)在某一時(shí)間執(zhí)行，則其收益（不考慮期權(quán)費(fèi)）為標(biāo)的資產(chǎn)市場價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的差額

D.買方期權(quán)持有者的最大損失是零

【答案】：C

【解析】首先分析A。執(zhí)行價(jià)格與買方期權(quán)價(jià)值呈反向變動(dòng)關(guān)系，執(zhí)行價(jià)格上升時(shí)，意味著買方要以更高價(jià)格購買標(biāo)的資產(chǎn)，獲取收益的可能性和收益空間減小，所以買方期權(quán)價(jià)值應(yīng)減小，但表述過于絕對。當(dāng)市場環(huán)境發(fā)生較大變化，如標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格大幅波動(dòng)時(shí)，即使執(zhí)行價(jià)格上升，買方期權(quán)價(jià)值也未必必然減小，所以該項(xiàng)說法不準(zhǔn)確。接著看B。標(biāo)的資產(chǎn)市場價(jià)格上升時(shí)，對于賣方期權(quán)而言，意味著賣方未來可能需要按較低價(jià)格出售資產(chǎn)，其潛在損失增大，所以賣方期權(quán)價(jià)值應(yīng)該減小，而不是增大，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。再看C。買方看漲期權(quán)賦予持有者在特定時(shí)間以特定價(jià)格購買標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利。如果在某一時(shí)間執(zhí)行該期權(quán)，不考慮期權(quán)費(fèi)的情況下，其收益就是標(biāo)的資產(chǎn)市場價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的差額。當(dāng)市場價(jià)格高于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，買方執(zhí)行期權(quán)可獲利，收益為兩者差值；當(dāng)市場價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，買方會放棄執(zhí)行期權(quán)，損失期權(quán)費(fèi)，該項(xiàng)說法正確。最后看D。買方期權(quán)持有者購買期權(quán)時(shí)支付了期權(quán)費(fèi)，若期權(quán)最終未執(zhí)行，其最大損失就是所支付的期權(quán)費(fèi)，并非零，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。13、以下不屬于分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素的是（）。

A.管理層風(fēng)險(xiǎn)分析

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析

C.生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析

D.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

【答案】：B

【解析】本題主要考查對企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的理解。企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素分析是評估企業(yè)整體狀況的重要方面，它涵蓋了多個(gè)維度，有助于更全面地了解企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展?fàn)顩r。A選項(xiàng)，管理層風(fēng)險(xiǎn)分析屬于非財(cái)務(wù)因素。管理層是企業(yè)運(yùn)營的核心，其決策能力、管理水平、道德素養(yǎng)等方面都會對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生重大影響。例如，一個(gè)決策失誤的管理層可能會使企業(yè)陷入經(jīng)營困境，因此對管理層風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析是評估企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的重要內(nèi)容。B選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析不屬于企業(yè)非財(cái)務(wù)因素分析的常規(guī)范疇。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常更多地與企業(yè)在市場中的形象和信譽(yù)相關(guān)，它不是直接針對企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營、行業(yè)環(huán)境等方面的因素。而且在常見的企業(yè)非財(cái)務(wù)因素分析體系中，并沒有將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)專門列為一個(gè)獨(dú)立的板塊。C選項(xiàng)，生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析是企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的重要組成部分。企業(yè)的生產(chǎn)流程、供應(yīng)渠道、市場銷售等經(jīng)營活動(dòng)都存在各種風(fēng)險(xiǎn)。例如，原材料供應(yīng)中斷可能影響生產(chǎn)，市場需求變化可能導(dǎo)致產(chǎn)品滯銷，對這些生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析有助于全面了解企業(yè)的運(yùn)營狀況。D選項(xiàng)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析同樣屬于非財(cái)務(wù)因素。不同行業(yè)具有不同的特點(diǎn)和發(fā)展趨勢，企業(yè)所處的行業(yè)環(huán)境會對其產(chǎn)生重要影響。比如，行業(yè)競爭激烈程度、行業(yè)政策變化等都會影響企業(yè)的生存和發(fā)展，所以對行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析是評估企業(yè)非財(cái)務(wù)狀況的必要環(huán)節(jié)。綜上，答案選B。14、客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶______的計(jì)量和評價(jià)，反映客戶______的大小。（）

A.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)

B.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)

C.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)

D.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】客戶信用評級是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要工作，其目的是對客戶的相關(guān)情況進(jìn)行計(jì)量與評價(jià)，以判斷客戶風(fēng)險(xiǎn)的大小。償債能力反映了客戶是否有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力來償還債務(wù)，而償還意愿則體現(xiàn)了客戶主觀上是否愿意按時(shí)履行償債義務(wù)，這兩者共同構(gòu)成了評估客戶信用狀況的關(guān)鍵要素。所以，客戶信用評級主要就是對客戶償債能力和償還意愿的計(jì)量和評價(jià)。違約風(fēng)險(xiǎn)指的是客戶未能按照約定履行債務(wù)的可能性，商業(yè)銀行通過信用評級來衡量這個(gè)可能性的大小，信用評級越高，違約風(fēng)險(xiǎn)通常越低；反之則越高。而道德風(fēng)險(xiǎn)是指因信息不對稱等原因，交易一方為追求自身利益而損害另一方利益的可能性，它并非客戶信用評級直接反映的內(nèi)容。A選項(xiàng)，收入水平只是影響償債能力的一個(gè)因素，且該選項(xiàng)后半部分說反映違約風(fēng)險(xiǎn)大小，雖然違約風(fēng)險(xiǎn)表述正確，但前半部分不準(zhǔn)確，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，同理，收入水平不能全面代表對客戶的計(jì)量評價(jià)內(nèi)容，同時(shí)道德風(fēng)險(xiǎn)并非信用評級所反映的重點(diǎn)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，后半部分的道德風(fēng)險(xiǎn)與信用評級的核心反映內(nèi)容不符，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是D。15、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場、操作等風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.相互排斥、互不共存

B.相互獨(dú)立、互不影響

C.交叉存在、互相作用

D.沒有關(guān)系

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場、操作等風(fēng)險(xiǎn)并非相互獨(dú)立存在，而是會相互產(chǎn)生影響。A選項(xiàng)“相互排斥、互不共存”錯(cuò)誤，這些風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際情況中是可以同時(shí)存在的。B選項(xiàng)“相互獨(dú)立、互不影響”也不符合實(shí)際，各類風(fēng)險(xiǎn)之間往往存在千絲萬縷的聯(lián)系。D選項(xiàng)“沒有關(guān)系”明顯錯(cuò)誤。而C選項(xiàng)“交叉存在、互相作用”準(zhǔn)確描述了聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，即它們之間會相互影響、相互作用，可能一種風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)會引發(fā)或加劇其他風(fēng)險(xiǎn)。所以本題正確答案是C。"16、下列各項(xiàng)中，關(guān)于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀行主要實(shí)行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計(jì)算方法

C.資本充足率=(總資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

D.一級資本充足率=(一級資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國資本充足率相關(guān)知識的理解。A：監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，對三四類銀行主要實(shí)行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施，而不是對一、二類銀行，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計(jì)算方法等內(nèi)容，該項(xiàng)說法正確。C：資本充足率的計(jì)算公式為(總資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)，該項(xiàng)說法正確。D：一級資本充足率的計(jì)算公式為(一級資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)，該項(xiàng)說法正確。本題要求選擇說法不正確的，答案是A。17、我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過（?），流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于（?）。

A.25%、75%

B.75%、25%

C.80%、15%

D.15%、80%?

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國《商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行貸款余額與存款余額比例、流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例的規(guī)定。依據(jù)我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，這樣規(guī)定是為了保證銀行有足夠的資金用于應(yīng)對客戶的存款支取等需求，避免銀行過度放貸導(dǎo)致資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)過高；同時(shí)，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%，這一規(guī)定旨在確保銀行具備一定的短期償債能力，維持銀行的正常運(yùn)營和金融穩(wěn)定。A選項(xiàng)中貸款余額和存款余額比例25%、流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例75%不符合法律規(guī)定；C選項(xiàng)80%、15%也不符合法律規(guī)定；D選項(xiàng)15%、80%同樣不符合法律要求。而B選項(xiàng)75%、25%符合《商業(yè)銀行法》的規(guī)定。所以本題正確答案選B。18、根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測模型1OSSCA1的技術(shù)文件中所披露的信息，()等產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度最高。

A.企業(yè)融資杠桿率

B.行業(yè)因素

C.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素

D.清償優(yōu)先性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對違約損失率影響因素的了解。2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測模型1OSSCA1的技術(shù)文件中披露了不同產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度。A選項(xiàng)企業(yè)融資杠桿率，主要反映企業(yè)的負(fù)債情況和融資結(jié)構(gòu)，雖會對企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和違約風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生一定影響，但并非對違約損失率影響貢獻(xiàn)程度最高的因素。B選項(xiàng)行業(yè)因素，不同行業(yè)具有不同的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，會在一定程度上影響企業(yè)的違約概率和違約損失率，但也不是影響貢獻(xiàn)程度最高的。C選項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素，宏觀經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)會對整個(gè)市場和企業(yè)的經(jīng)營產(chǎn)生廣泛影響，進(jìn)而影響違約損失率，但同樣不是影響程度最高的。D選項(xiàng)清償優(yōu)先性，它明確了在企業(yè)違約時(shí)不同債權(quán)的受償順序，在違約事件發(fā)生后，清償優(yōu)先性直接決定了債權(quán)人能夠收回的金額比例，對違約損失率有著最為直接和關(guān)鍵的影響，所以清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度最高。綜上，答案選D。19、商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度，第一維度(客戶評級)必須針對客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，第二維度（）必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。

A.債務(wù)人評級

B.債項(xiàng)評級

C.不良貸款評級

D.貸款評級

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部評級具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度。第一維度客戶評級針對客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，而第二維度需要反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。A選項(xiàng)債務(wù)人評級，其實(shí)在本題語境下，客戶評級在某種程度上已經(jīng)可看作對債務(wù)人違約風(fēng)險(xiǎn)的考量，并非交易本身特定風(fēng)險(xiǎn)要素的體現(xiàn)，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)債項(xiàng)評級，它重點(diǎn)關(guān)注的是交易本身的特征，包括貸款的抵押情況、還款優(yōu)先順序等，這些都是交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素，與題目中第二維度的要求相契合，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)不良貸款評級，它主要是針對已經(jīng)出現(xiàn)不良狀況的貸款進(jìn)行評估，并非針對所有交易本身特定風(fēng)險(xiǎn)要素的一般性評級，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)貸款評級，表述比較寬泛，沒有像債項(xiàng)評級那樣精準(zhǔn)地針對交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素，所以D選項(xiàng)不準(zhǔn)確。綜上，答案是B。20、絕對信用價(jià)差是指（）。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D.以上都不對

【答案】：B

【解析】本題主要考查絕對信用價(jià)差的定義。A選項(xiàng)，不同債券或貸款的收益率之間的差額，這并非絕對信用價(jià)差的定義，不同債券或貸款收益率的差額受到多種因素影響，它不能準(zhǔn)確描述絕對信用價(jià)差。B選項(xiàng)，絕對信用價(jià)差是指債券或貸款的收益率同無風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額。無風(fēng)險(xiǎn)債券通常被視為信用風(fēng)險(xiǎn)為零的基準(zhǔn)，將債券或貸款的收益率與之相比較得到的差值，能夠很好地衡量該債券或貸款所承擔(dān)的額外信用風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額，固定收益證券和權(quán)益證券屬于不同類型的金融資產(chǎn)，它們收益率的差額與絕對信用價(jià)差的概念無關(guān)。D選項(xiàng)，由于B選項(xiàng)是正確的，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。21、協(xié)議中出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議屬于內(nèi)部流程中()的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)操作。

A.財(cái)務(wù)／會計(jì)錯(cuò)誤

B.文件／合同缺陷

C.錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告

D.結(jié)算／支付錯(cuò)誤

【答案】：B

【解析】該題正確答案是B。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.財(cái)務(wù)／會計(jì)錯(cuò)誤主要涉及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)記錄、核算、報(bào)表編制等會計(jì)操作方面的問題，比如賬目記錄錯(cuò)誤、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等情況，而協(xié)議出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議并非是財(cái)務(wù)會計(jì)操作過程中的典型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以A選項(xiàng)不符合要求。B.文件／合同缺陷涵蓋了文件或合同在起草、審核、簽訂等過程中出現(xiàn)的各種問題，包括協(xié)議存在錯(cuò)誤內(nèi)容或者根本缺乏必要協(xié)議的情況，這屬于文件合同管理流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以協(xié)議中出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議屬于文件／合同缺陷的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)操作，B選項(xiàng)符合題意。C.錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告指的是在對業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控以及報(bào)告相關(guān)信息時(shí)出現(xiàn)的失誤，比如未能及時(shí)準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)中的異常情況并報(bào)告等，這與協(xié)議本身存在的問題并無直接關(guān)聯(lián)，所以C選項(xiàng)不正確。D.結(jié)算／支付錯(cuò)誤是在資金結(jié)算和支付環(huán)節(jié)產(chǎn)生的問題，例如結(jié)算金額有誤、支付渠道錯(cuò)誤、支付延遲等，和協(xié)議錯(cuò)誤或缺失沒有直接聯(lián)系，所以D選項(xiàng)也不正確。22、資本充足率的定期壓力測試至少（）一次。

A.半年

B.一年

C.兩年

D.三年

【答案】：B

【解析】題目考查資本充足率定期壓力測試的頻率。資本充足率的定期壓力測試是金融監(jiān)管中的重要環(huán)節(jié)，對于評估銀行等金融機(jī)構(gòu)在特定壓力情景下的資本承受能力至關(guān)重要。按照相關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，資本充足率的定期壓力測試至少一年進(jìn)行一次。所以答案選B。"23、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說法，不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況

B.銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段.對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控

C.按照誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，通常可將風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類

D.應(yīng)將監(jiān)管的中心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和外部控制質(zhì)量的評估上

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容。A，監(jiān)管部門關(guān)注行業(yè)整體、區(qū)域以及銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，這是全面把握金融市場風(fēng)險(xiǎn)態(tài)勢的合理且必要做法，能從宏觀和微觀層面綜合考量銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)情況，該表述正確；B，銀行監(jiān)管部門運(yùn)用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控，現(xiàn)場檢查可以實(shí)地查看銀行的運(yùn)營情況、業(yè)務(wù)操作等，非現(xiàn)場監(jiān)管則可通過對銀行報(bào)送的數(shù)據(jù)等進(jìn)行分析，兩者結(jié)合能更有效地監(jiān)管銀行風(fēng)險(xiǎn)，該表述正確；C，按照誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，將風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類，這是常見且被廣泛認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)分類方式，有助于對不同類型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行針對性的管理和防控，該表述正確；D，監(jiān)管應(yīng)將中心放在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，而不是外部控制，內(nèi)部控制是銀行自身防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，外部控制不能替代內(nèi)部控制在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的核心地位，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。"24、根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對（）戶/項(xiàng)以上的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。

A.50

B.20

C.10

D.5

【答案】：C

【解析】本題考查對金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓定義中戶數(shù)/項(xiàng)數(shù)的規(guī)定。根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對10戶/項(xiàng)以上的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。所以正確答案是C。"25、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可對各風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行分析，結(jié)合題干中銀行的經(jīng)營情況判斷該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是哪些風(fēng)險(xiǎn)長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。-**A選項(xiàng)**：-**信用風(fēng)險(xiǎn)**：該銀行貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，金融危機(jī)爆發(fā)時(shí)，房地產(chǎn)行業(yè)可能會出現(xiàn)大量借款人違約的情況，導(dǎo)致銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。一旦大量貸款無法收回，銀行資金回籠困難，就會影響其流動(dòng)性。-**市場風(fēng)險(xiǎn)**：資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券，次級債券在金融危機(jī)中價(jià)格大幅下跌，銀行持有的這些債券價(jià)值縮水，面臨市場風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)會導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值的波動(dòng)，影響銀行的資金狀況和流動(dòng)性。-**戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)**：銀行董事會明確定位以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)，將貸款集中投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易集中于高收益的次級債券，這種經(jīng)營戰(zhàn)略在金融危機(jī)沖擊下，使得銀行面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略決策的失誤帶來了戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)會影響銀行的整體運(yùn)營和發(fā)展，進(jìn)而影響其流動(dòng)性。所以該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，A選項(xiàng)正確。-**B選項(xiàng)**：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并未提及該銀行存在聲譽(yù)方面的問題從而影響其流動(dòng)性，而操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中也未體現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)對該銀行流動(dòng)性的影響，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**C選項(xiàng)**：同理，題干中未體現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)對該銀行流動(dòng)性的影響，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：題干中沒有關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)影響該銀行流動(dòng)性的相關(guān)表述，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。26、風(fēng)險(xiǎn)評估的方法中不包括（）

A.自我評估法

B.因果模型法

C.問卷調(diào)查法

D.工作交流法

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)評估的方法。A選項(xiàng)自我評估法是風(fēng)險(xiǎn)評估中常用的方法之一，它通過相關(guān)人員對自身工作或業(yè)務(wù)進(jìn)行自我分析和評估，以識別潛在的風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)評估方法。B選項(xiàng)因果模型法通常用于分析因果關(guān)系，并不屬于風(fēng)險(xiǎn)評估的常規(guī)方法，故該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)問卷調(diào)查法可以通過設(shè)計(jì)問卷，向相關(guān)人員收集信息，從而對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，是風(fēng)險(xiǎn)評估的常用手段之一，所以該選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)評估方法。D選項(xiàng)工作交流法能讓不同人員之間分享經(jīng)驗(yàn)和見解，幫助識別業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)評估方法。綜上，答案選B。27、某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經(jīng)濟(jì)資本為20億元，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該部門上期經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬元。

A.6000

B.10000

C.11000

D.8000

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式來求解。###步驟一：明確經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：\(EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率\)。###步驟二：計(jì)算稅后凈利潤已知上期稅前凈利潤為\(2\)億元，稅率為\(20\%\)，根據(jù)公式“稅后凈利潤\(=\)稅前凈利潤\(\times(1-\)稅率\()\)”可得：稅后凈利潤\(=2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（億元）###步驟三：計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本與資本預(yù)期收益率的乘積已知經(jīng)濟(jì)資本為\(20\)億元，資本預(yù)期收益率為\(5\%\)，則經(jīng)濟(jì)資本\(\times\)資本預(yù)期收益率\(=20\times5\%=20\times0.05=1\)（億元）###步驟四：計(jì)算經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）將稅后凈利潤\(1.6\)億元和經(jīng)濟(jì)資本與資本預(yù)期收益率的乘積\(1\)億元代入\(EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率\)，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（億元）因?yàn)閈(1\)億元\(=10000\)萬元，所以\(0.6\)億元\(=0.6\times10000=6000\)萬元。綜上，答案選A。28、目前聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳的實(shí)踐操作是()。

A.采用精確的定量分析方法

B.確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

C.按照風(fēng)險(xiǎn)大小，采取抓大放小的原則

D.采取平等原則對待所有風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，精確的定量分析方法雖在風(fēng)險(xiǎn)管理中起到一定作用，但聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有復(fù)雜性和主觀性，單純依靠精確的定量分析方法難以全面、準(zhǔn)確地衡量和管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，故不是最佳實(shí)踐操作。B選項(xiàng)，確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理，是一種全面、系統(tǒng)且科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)往往與其他多種風(fēng)險(xiǎn)相互關(guān)聯(lián)、相互影響，對各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合考量、合理排序和有效管控，能夠從整體上把握風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)而有效管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，這屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳的實(shí)踐操作。C選項(xiàng)，按照風(fēng)險(xiǎn)大小采取抓大放小的原則，可能會忽略一些看似風(fēng)險(xiǎn)較小但實(shí)際可能對聲譽(yù)產(chǎn)生重大影響的潛在風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)往往具有突然性和不可預(yù)測性，小風(fēng)險(xiǎn)也可能引發(fā)大危機(jī)，所以該原則不是最佳實(shí)踐。D選項(xiàng)，采取平等原則對待所有風(fēng)險(xiǎn)，沒有考慮到不同風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、影響程度和發(fā)生概率的差異，會導(dǎo)致資源無法合理分配，不能有效地對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。綜上，答案選B。29、以下哪種存款為商業(yè)銀行的主要資金來源，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對較低（）。

A.居民儲蓄

B.同業(yè)存款

C.財(cái)政存款

D.企業(yè)存款

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行主要資金來源及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識。A選項(xiàng)居民儲蓄，是商業(yè)銀行最主要的資金來源之一。居民儲蓄具有分散性、穩(wěn)定性的特點(diǎn)，一般不會出現(xiàn)大規(guī)模集中支取的情況，所以其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對較低。B選項(xiàng)同業(yè)存款，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項(xiàng)。同業(yè)存款的資金規(guī)模較大且期限較短，受市場資金供求狀況和金融機(jī)構(gòu)間合作關(guān)系等因素影響較大，資金穩(wěn)定性較差，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對較高。C選項(xiàng)財(cái)政存款，是財(cái)政部門存放在銀行的貨幣資金。財(cái)政存款的數(shù)量和期限主要取決于財(cái)政收支狀況，其資金的變動(dòng)通常與財(cái)政政策和預(yù)算執(zhí)行情況相關(guān)，并不是商業(yè)銀行的主要資金來源，且其資金的穩(wěn)定性較強(qiáng)是因?yàn)槭艿截?cái)政政策等因素的嚴(yán)格控制，而非像居民儲蓄那樣是基于自身的特點(diǎn)成為主要資金來源。D選項(xiàng)企業(yè)存款，企業(yè)存款受企業(yè)經(jīng)營狀況、資金周轉(zhuǎn)需求等因素影響較大。當(dāng)企業(yè)面臨資金緊張、經(jīng)營困難或有重大資金需求時(shí)，可能會集中支取存款，導(dǎo)致銀行資金的流動(dòng)性面臨較大壓力，所以企業(yè)存款的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對較高。綜上，正確答案是A。30、主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于（）壓力測試情景。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.市場風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題考查不同風(fēng)險(xiǎn)壓力測試情景的判斷。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯(cuò)誤、信息科技系統(tǒng)故障以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。主要貨幣匯率的變化并非操作風(fēng)險(xiǎn)所涵蓋的范疇，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，會對金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接影響，屬于市場風(fēng)險(xiǎn)壓力測試情景，該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。貨幣匯率變化與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并無直接關(guān)聯(lián)，所以該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。主要貨幣匯率變化不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的范疇，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。31、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的特征是（）。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景應(yīng)能全面且準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行的狀況。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營過程中面臨著各種不確定性和潛在損失的可能性，即風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，銀行的經(jīng)營活動(dòng)也是為了實(shí)現(xiàn)盈利目的。所以壓力情景需要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營方面的情況以及其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“經(jīng)營和收益”，僅強(qiáng)調(diào)了收益，而收益只是經(jīng)營成果的一個(gè)方面，沒有涵蓋銀行經(jīng)營中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，不夠全面。C選項(xiàng)“經(jīng)營和管理”，管理是銀行運(yùn)營中的一個(gè)環(huán)節(jié)和手段，并非壓力情景需要重點(diǎn)體現(xiàn)的銀行核心特征，沒有突出銀行經(jīng)營的本質(zhì)和關(guān)鍵要素。D選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)和收益”，雖然涉及到了銀行運(yùn)營中的兩個(gè)重要方面，但沒有從銀行整體經(jīng)營的角度出發(fā)，經(jīng)營包含了更多的內(nèi)容，如業(yè)務(wù)開展、市場定位等，該選項(xiàng)不夠全面準(zhǔn)確。綜上所述，正確答案是B。32、遠(yuǎn)期合約不包括（）。

A.外匯期貨合約

B.遠(yuǎn)期外匯合約

C.期權(quán)合約

D.未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)遠(yuǎn)期合約的定義和特點(diǎn)，對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。遠(yuǎn)期合約是交易雙方約定在未來的某一確定時(shí)間，以確定的價(jià)格買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。A項(xiàng)：外匯期貨合約是在未來某一特定日期以約定匯率買賣一定數(shù)量外匯的標(biāo)準(zhǔn)化合約，它本質(zhì)上是一種遠(yuǎn)期交易的標(biāo)準(zhǔn)化形式，屬于廣義的遠(yuǎn)期合約范疇。B項(xiàng)：遠(yuǎn)期外匯合約是交易雙方約定在未來某一特定日期，按照約定的匯率買賣一定金額外匯的合約，這是典型的遠(yuǎn)期合約。C項(xiàng)：期權(quán)合約是一種賦予持有人在某一特定日期或該日之前的任何時(shí)間以固定價(jià)格購進(jìn)或售出一種資產(chǎn)權(quán)利的合約。期權(quán)合約給予的是一種權(quán)利而非義務(wù)，與遠(yuǎn)期合約中交易雙方必須按約定履行交易的性質(zhì)不同，所以期權(quán)合約不屬于遠(yuǎn)期合約。D項(xiàng)：未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約，其交易是在未來進(jìn)行交割結(jié)算，具有遠(yuǎn)期交易的特征，屬于遠(yuǎn)期合約。綜上，答案選C。33、（）是衡量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。

A.敏感性分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法

【答案】：B

【解析】本題考查衡量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法。A選項(xiàng)，敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)或多個(gè)市場風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法，并非專門衡量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。具體而言，久期分析是對各時(shí)段的缺口賦予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，得到加權(quán)缺口，然后對所有時(shí)段的加權(quán)缺口進(jìn)行匯總，以此估算某一給定的小幅（通常小于1%）利率變動(dòng)可能會對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法，重點(diǎn)在于匯率對收益的影響，而非利率對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是衡量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。34、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系，說法不正確的是()。

A.承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力

B.風(fēng)險(xiǎn)管理不能從根本上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，即從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變等

C.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合

D.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系。A選項(xiàng)，承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，銀行在經(jīng)營過程中不可避免地要面對各種風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對風(fēng)險(xiǎn)的有效管理能夠促使銀行不斷探索新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和方法，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力，該項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠從根本上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行經(jīng)營模式可能存在片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營問題，而通過有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，可以使銀行更加注重風(fēng)險(xiǎn)與收益的匹配，實(shí)現(xiàn)向精細(xì)化管理模式的轉(zhuǎn)變，所以該項(xiàng)中“不能從根本上改變”說法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理可以對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和計(jì)量，從而為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并且能夠根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況對金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合進(jìn)行合理配置和有效管理，該項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系可以降低銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失，提高銀行的信譽(yù)和穩(wěn)定性，進(jìn)而吸引更多的客戶和資金，為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。35、下列關(guān)于并行期信息披露要求描述正確的是（）。

A.并行期內(nèi)只需披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的定性信息

B.并行期內(nèi)至少披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的定性信息和資本底線的定量信息

C.并行期內(nèi)不需要同時(shí)按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》計(jì)量并披露并表和非并表資本充足率

D.并行期內(nèi)只需披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的資本底線的定量信息

【答案】：B

【解析】本題主要考查對并行期信息披露要求的理解。A選項(xiàng)，并行期內(nèi)不只是需要披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的定性信息，還需要披露資本底線的定量信息，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，并行期內(nèi)至少要披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的定性信息和資本底線的定量信息，該說法符合要求，B正確。C選項(xiàng)，并行期內(nèi)需同時(shí)按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》計(jì)量并披露并表和非并表資本充足率，并非不需要，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，并行期除了要披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的資本底線的定量信息，還需披露定性信息，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。36、按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)的是（）。

A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

B.無法出售的貸款

C.可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動(dòng)性的證券

D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同資產(chǎn)流動(dòng)性的理解，關(guān)鍵在于明確流動(dòng)性最差資產(chǎn)的特征并據(jù)此對各選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。A項(xiàng)，在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類債券通常具有較高的市場認(rèn)可度和良好的交易活躍度。在金融市場中，政府債券是一種較為優(yōu)質(zhì)的抵押品，可通過抵押迅速獲得資金，其交易相對容易，能在較短時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)資金的回籠，所以具有較強(qiáng)的流動(dòng)性，不符合流動(dòng)性最差資產(chǎn)的要求。B項(xiàng)，無法出售的貸款意味著該資產(chǎn)難以在市場上進(jìn)行交易變現(xiàn)。由于不能進(jìn)行售賣，當(dāng)銀行等金融機(jī)構(gòu)面臨資金需求時(shí)，無法通過出售該貸款來獲取現(xiàn)金，其資金回收的途徑受到極大限制，因此屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)，可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動(dòng)性的證券，雖然在不利情況下存在流動(dòng)性問題，但在正常市場環(huán)境下還是能夠進(jìn)行交易的，相較于無法出售的資產(chǎn)，其在一定程度上仍有變現(xiàn)的可能性，所以其流動(dòng)性并非最差。D項(xiàng)，商業(yè)銀行可出售的貸款組合同樣具備在市場上進(jìn)行交易的能力。商業(yè)銀行可以根據(jù)自身情況和市場需求，將貸款組合出售給其他金融機(jī)構(gòu)或投資者以獲取資金，說明它具有一定的流動(dòng)性，并非流動(dòng)性最差的資產(chǎn)。綜上，答案選B。37、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景是用于評估銀行在特定不利情況下的承受能力等相關(guān)情況。銀行的核心業(yè)務(wù)就是經(jīng)營活動(dòng)，而在經(jīng)營過程中必然伴隨著各種風(fēng)險(xiǎn)。充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)的特征，能夠讓壓力情景更準(zhǔn)確地模擬出銀行在實(shí)際運(yùn)營中可能面臨的狀況，有助于銀行進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對策略的制定。A選項(xiàng)經(jīng)營和收益，收益只是經(jīng)營成果的一個(gè)方面，僅考慮收益不能全面反映銀行面臨的復(fù)雜情況，不能完整體現(xiàn)壓力情景的要求。C選項(xiàng)經(jīng)營和管理，管理側(cè)重于銀行內(nèi)部的組織、協(xié)調(diào)等活動(dòng)，并非壓力情景重點(diǎn)要體現(xiàn)的關(guān)鍵特征，不能很好地體現(xiàn)銀行在壓力下的實(shí)際狀況。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和收益，雖然風(fēng)險(xiǎn)和收益是銀行經(jīng)營中的重要概念，但沒有直接突出銀行經(jīng)營這一核心活動(dòng)，不能完整涵蓋壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的要素。綜上，答案選B。38、高級計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）計(jì)算監(jiān)管資本要求。

A.外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險(xiǎn)識別系統(tǒng)

C.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級計(jì)量法下，商業(yè)銀行計(jì)算監(jiān)管資本要求有特定規(guī)定。A選項(xiàng)外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，強(qiáng)調(diào)借助外部資源和成熟的計(jì)量體系來確定監(jiān)管資本要求，在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，采用外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)是合理可行的方式。B選項(xiàng)外部操作風(fēng)險(xiǎn)識別系統(tǒng)，其主要功能在于識別風(fēng)險(xiǎn)，而非直接用于計(jì)算監(jiān)管資本要求，它只是風(fēng)險(xiǎn)管控流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，不能滿足計(jì)算監(jiān)管資本的要求。C選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)側(cè)重于依靠銀行內(nèi)部的體系來進(jìn)行計(jì)量，但高級計(jì)量法通常強(qiáng)調(diào)外部系統(tǒng)的運(yùn)用以確保計(jì)量的準(zhǔn)確性和客觀性，所以內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)不符合高級計(jì)量法的要求。D選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識別系統(tǒng)，同外部操作風(fēng)險(xiǎn)識別系統(tǒng)一樣，主要是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，不具備計(jì)算監(jiān)管資本要求的功能。故本題應(yīng)選A。"39、全球金融危機(jī)過后，解決系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)（G-SIFIs）帶來的“大而不能倒”問題已經(jīng)成為國際監(jiān)管改革的重點(diǎn)，（）于2011年提出了一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的管理措施。

A.金融穩(wěn)定理事會

B.世界銀行

C.國出貨幣基金組織

D.巴塞爾委員會

【答案】：A

【解析】本題主要考查提出加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管管理措施的組織。全球金融危機(jī)后，解決系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)帶來的“大而不能倒”問題成為國際監(jiān)管改革重點(diǎn)。A選項(xiàng)金融穩(wěn)定理事會在2011年提出了一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的管理措施，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)世界銀行的宗旨是向成員國提供中長期貸款與投資，促進(jìn)成員國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會的進(jìn)步，并非提出加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管管理措施的組織，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)國際貨幣基金組織的主要職責(zé)是監(jiān)察貨幣匯率和各國貿(mào)易情況，提供技術(shù)和資金協(xié)助，確保全球金融制度運(yùn)作正常，與本題所提及的一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的管理措施無關(guān)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)巴塞爾委員會是一個(gè)國際銀行監(jiān)管組織，主要致力于制定銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)等，但并非2011年提出一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管管理措施的組織，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。40、商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進(jìn)行貸款重組活動(dòng)，即對原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要在于（）。

A.增加收益

B.提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率

C.降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)

D.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置

【答案】：C

【解析】貸款重組是商業(yè)銀行在貸后管理中對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的活動(dòng)。其核心目的在于降低潛在的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)銀行資產(chǎn)質(zhì)量與信貸安全。A選項(xiàng)增加收益并非貸款重組主要目的。貸款重組通常會涉及對貸款條件的調(diào)整，這可能對銀行短期內(nèi)收益產(chǎn)生影響，而非直接以增加收益為導(dǎo)向。B選項(xiàng)提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率，主要涉及銀行對資本的更優(yōu)分配與使用，使資本在不同業(yè)務(wù)或資產(chǎn)間合理流動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡。貸款重組重點(diǎn)是解決特定貸款可能出現(xiàn)的違約問題，并非直接針對經(jīng)濟(jì)資本配置效率。C選項(xiàng)降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)正確。當(dāng)客戶出現(xiàn)還款困難或潛在違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行通過對貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，如延長還款期限、調(diào)整利率等，可緩解客戶還款壓力，使其能繼續(xù)履行還款義務(wù)，從而降低違約風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置，強(qiáng)調(diào)銀行通過投資不同類型資產(chǎn)來分散風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)組合。貸款重組是對單個(gè)或部分貸款進(jìn)行調(diào)整，目的并非實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置。綜上，答案選C。41、權(quán)重法下，對微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件之一為（）。

A.商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過100萬元

B.商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過300萬元

C.商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元

D.商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過1000萬元

【答案】：C

【解析】本題主要考查權(quán)重法下對微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件。在權(quán)重法下，對于商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露有明確規(guī)定，當(dāng)對微型和小型企業(yè)的債權(quán)進(jìn)行考量時(shí)，其必須滿足的條件之一是商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元，所以正確答案是C。而A選項(xiàng)的100萬元、B選項(xiàng)的300萬元以及D選項(xiàng)的1000萬元均不符合相關(guān)規(guī)定。42、操作風(fēng)險(xiǎn)評估過程一從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一不包括()。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評估過程在業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，需要遵循特定的原則。在對各選項(xiàng)進(jìn)行分析時(shí)：-A選項(xiàng)“由表及里”，這是一種符合邏輯的評估方式，從外在的表現(xiàn)入手，深入探究內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素，是操作風(fēng)險(xiǎn)評估常用的方法，所以該選項(xiàng)應(yīng)是遵循的原則。-B選項(xiàng)“自上而下”一般是指從組織的高層向基層進(jìn)行管理或決策傳達(dá)等行為模式，它并不符合操作風(fēng)險(xiǎn)評估從業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理層面開展的特定原則要求，所以該選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)“自下而上”，可以從基層業(yè)務(wù)單元逐步向上匯總和評估風(fēng)險(xiǎn)，能夠全面準(zhǔn)確地了解整個(gè)業(yè)務(wù)體系的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，屬于遵循的原則。-D選項(xiàng)“從已知到未知”，在評估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，先依據(jù)已有的經(jīng)驗(yàn)、數(shù)據(jù)和情況去推測未知的風(fēng)險(xiǎn)，這是較為合理的評估思路，也是遵循的原則。綜上，答案選B。43、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億，若所有借款人的違約概率都是2％，違約回收率為30％，則該資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億。

A.4.2

B.9

C.1.8

D.6

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計(jì)算公式來計(jì)算該資產(chǎn)的預(yù)期損失金額，進(jìn)而判斷正確答案。###步驟一：明確預(yù)期損失的計(jì)算公式預(yù)期損失（EL）的計(jì)算公式為：\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)-已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億，在本題中可將信貸資產(chǎn)總額看作違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，即\(EAD=300\)億。-所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)。-違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計(jì)算該資產(chǎn)的預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=6\times0.7=4.2\)（億）因此，該資產(chǎn)的預(yù)期損失是\(4.2\)億，答案選A。44、我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強(qiáng)化（）的管理。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.市場風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同類型風(fēng)險(xiǎn)概念的理解以及它們在商業(yè)銀行管理中的應(yīng)用。解題的關(guān)鍵在于明確題干中商業(yè)銀行面臨的發(fā)展困局以及要提升長期競爭能力和優(yōu)勢這一目標(biāo)，然后分析每個(gè)選項(xiàng)與該目標(biāo)的契合度。A項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。雖然聲譽(yù)對于商業(yè)銀行也很重要，但它并非直接針對題干中所描述的收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加和過剩等發(fā)展困局，也不能直接有效提升長期競爭能力和優(yōu)勢，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，它更多地涉及到信貸業(yè)務(wù)中的違約風(fēng)險(xiǎn)。題干中并未突出信用方面的問題，重點(diǎn)是商業(yè)銀行整體的發(fā)展困境和長期競爭力，所以B項(xiàng)也不合適。C項(xiàng)，市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。它主要關(guān)注市場價(jià)格波動(dòng)對銀行的影響，與題干中所強(qiáng)調(diào)的產(chǎn)品/服務(wù)和長期競爭能力的關(guān)聯(lián)性不大，因此C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。題干中商業(yè)銀行面臨的收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加和過剩等問題，都與銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和決策密切相關(guān)。通過重視并強(qiáng)化戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行可以更好地規(guī)劃自身發(fā)展方向，合理調(diào)整業(yè)務(wù)布局，從而有效提升長期競爭能力和優(yōu)勢，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案為D。45、巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類，以下關(guān)于上述分類說法中錯(cuò)誤的是（）。

A.最具流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)包括現(xiàn)金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資

B.其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動(dòng)性

C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場就可以被認(rèn)為能夠出售

D.流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會對銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低的分類。A項(xiàng)：現(xiàn)金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券具有很強(qiáng)的流動(dòng)性，這類資產(chǎn)能夠用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，也可以在市場上通過出售、回購或抵押等方式進(jìn)行融資，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：股票和同業(yè)借款等其他可在市場上交易的證券，在正常情況下可以出售，但在市場不利的情況下，可能會出現(xiàn)無人購買等情況，從而喪失流動(dòng)性，該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng)：商業(yè)銀行可出售的貸款組合，僅僅有可供交易的市場是不夠的，還需要考慮貸款組合的質(zhì)量、市場需求等多種因素。如果貸款組合本身存在較大風(fēng)險(xiǎn)，即使有交易市場，也不一定能夠順利出售，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)等，由于難以在市場上找到買家，其流動(dòng)性是最差的，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。46、規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。下列屬于規(guī)章的是（）。

A.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》

B.《中華人民共和國行政許可法》

C.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

D.《中華人民共和國中國人民銀行法》

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)規(guī)章的定義來逐一分析各選項(xiàng)。規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。-A.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》：它是由銀行監(jiān)督管理部門制定的規(guī)范性文件，屬于規(guī)章范疇。-B.《中華人民共和國行政許可法》：這是由全國人民代表大會常務(wù)委員會通過的法律，是我國行政許可領(lǐng)域的基本法律，并非規(guī)章。-C.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》：該法是由全國人民代表大會常務(wù)委員會制定的法律，用于規(guī)范銀行業(yè)監(jiān)督管理行為，不是規(guī)章。-D.《中華人民共和國中國人民銀行法》：同樣是由全國人民代表大會常務(wù)委員會制定的法律，是我國金融領(lǐng)域的重要法律之一，不屬于規(guī)章。綜上，答案選A。47、操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.存款保險(xiǎn)

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)所應(yīng)安排措施的理解。A項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款。它的主要作用是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和保障金融體系的流動(dòng)性，并非專門用于抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，存款保險(xiǎn)是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款。它是保障存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定的一種制度，而非針對操作風(fēng)險(xiǎn)損失安排的，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險(xiǎn)會給商業(yè)銀行帶來非預(yù)期損失，安排經(jīng)濟(jì)資本可以在一定程度上抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。它是衡量銀行資本充足狀況的一個(gè)指標(biāo)，并非直接用于抵御操作風(fēng)險(xiǎn)損失的安排，所以D項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選C。48、下列說法正確的是（）。

A.董事會負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程

B.高級管理層承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任

C.監(jiān)事會只監(jiān)督董事會在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況

D.市場風(fēng)險(xiǎn)管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨(dú)立性是建設(shè)市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵

【答案】：D

【解析】本題主要考查對市場風(fēng)險(xiǎn)管理中各主體職責(zé)及關(guān)鍵因素的理解。A.高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，而董事會是最終承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的責(zé)任，并非負(fù)責(zé)制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行相關(guān)操作規(guī)范，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B.董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，并非高級管理層，高級管理層主要是負(fù)責(zé)具體的管理執(zhí)行工作，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。C.監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會和高級管理層在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況，并非只監(jiān)督董事會，范圍表述不準(zhǔn)確，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D.市場風(fēng)險(xiǎn)管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨(dú)立性是建設(shè)市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵。只有保持獨(dú)立性，才能確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門能夠客觀、公正地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和管理，避免受到業(yè)務(wù)經(jīng)營部門利益的干擾，所以該項(xiàng)說法正確。綜上，本題正確答案是D。49、市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告不存在（）。

A.月報(bào)

B.季報(bào)

C.半年報(bào)

D.年報(bào)

【答案】：A

【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告通常存在季報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)等形式。季報(bào)能按季度對市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理情況進(jìn)行總結(jié)和呈現(xiàn)；半年報(bào)可反映半年期間的相關(guān)狀況；年報(bào)則是對全年市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理工作的綜合匯報(bào)。而月報(bào)相對來說在市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告中不是普遍存在的類型，所以本題答案選A。"50、當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)久期缺口為正時(shí)，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業(yè)銀行的流動(dòng)性將（）。

A.增強(qiáng)

B.無法確定

C.保持不變

D.減弱

【答案】：A

【解析】久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額。當(dāng)久期缺口為正時(shí)，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積，意味著資產(chǎn)價(jià)值對利率變動(dòng)的敏感性要大于負(fù)債價(jià)值對利率變動(dòng)的敏感性。當(dāng)市場利率下降且其他條件保持不變時(shí)，資產(chǎn)的價(jià)值會增加，負(fù)債的價(jià)值也會增加，但由于資產(chǎn)價(jià)值對利率變動(dòng)更敏感，資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度會大于負(fù)債價(jià)值增加的幅度，商業(yè)銀行的凈值會增加，銀行的資金來源相對更充足，從而其流動(dòng)性將增強(qiáng)。所以本題應(yīng)選A。第二部分多選題(30題)1、下列很有可能對商業(yè)銀行聲譽(yù)造成不利影響的情形有（）。

A.金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷

B.電子銀行業(yè)務(wù)缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性

C.缺乏社會責(zé)任感

D.內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮

E.缺乏經(jīng)營特色

【答案】：ABCD

【解析】逐一分析各點(diǎn)：A.金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷會直接影響客戶體驗(yàn)和利益，客戶可能會通過各種途徑表達(dá)不滿，引發(fā)輿論關(guān)注，進(jìn)而對商業(yè)銀行聲譽(yù)造成不利影響。B.電子銀行業(yè)務(wù)缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性，會使客戶資金安全和交易順暢受到威脅，客戶容易對銀行的技術(shù)能力和管理水平產(chǎn)生質(zhì)疑，損害銀行聲譽(yù)。C.商業(yè)銀行作為社會經(jīng)濟(jì)的重要參與者，缺乏社會責(zé)任感會引起社會公眾的反感，降低銀行在社會中的形象和認(rèn)可度，不利于銀行聲譽(yù)。D.內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮，會讓監(jiān)管部門和社會公眾認(rèn)為銀行管理不善、合規(guī)意識薄弱，使銀行面臨監(jiān)管壓力和輿論批評，對聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響。E.缺乏經(jīng)營特色主要影響銀行在市場中的競爭力，不一定會直接對聲譽(yù)造成不利影響。所以答案是ABCD。2、商業(yè)銀行對同時(shí)符合下列（）條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75％。

A.只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)

B.商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于0.5％

C.符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

D.單筆貸款超過600萬元

E.商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元

【答案】：BC

【解析】商業(yè)銀行對微型和小型企業(yè)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重設(shè)定為75％需要滿足特定條件。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于0.5％，這一條件能有效控制銀行對單家小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)敞口，避免過度集中風(fēng)險(xiǎn)，是合理的風(fēng)險(xiǎn)控制要求，符合設(shè)定較低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的條件。C選項(xiàng)，符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是基礎(chǔ)，只有先認(rèn)定為微型和小型企業(yè)，才適用該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重政策，這是確保政策適用對象準(zhǔn)確的必要條件。A選項(xiàng)，并非只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)，政策面向符合條件的各類微型和小型企業(yè)，所以該說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，單筆貸款超過600萬元不符合小微企業(yè)的一般貸款額度特征以及相關(guān)政策要求，通常對小微企業(yè)的貸款額度會有一定限制以匹配其經(jīng)營規(guī)模，所以該說法錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，題干未提及風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元這一條件，所以該說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是BC。3、下列屬于資本的作用的是()。

A.為銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

D.維持市場信心

E.增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性

【答案】：ABCD

【解析】資本具有多方面重要作用。A中，資本能夠?yàn)殂y行提供融資，是銀行開展各種業(yè)務(wù)和運(yùn)營的重要資金來源，有了充足的資本，銀行可以更好地滿足客戶的貸款需求等，促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展。B方面，資本可以吸收和消化損失。當(dāng)銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)遭受損失時(shí)，資本能夠起到緩沖作用，彌補(bǔ)虧損，防止銀行因一時(shí)的損失而陷入困境，保障銀行的持續(xù)經(jīng)營。C中，資本能夠限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。銀行的業(yè)務(wù)擴(kuò)張需要有相應(yīng)的資本支持，資本的規(guī)模在一定程度上限制了銀行盲目擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍和過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，有助于銀行穩(wěn)健經(jīng)營，避免因過度冒險(xiǎn)而導(dǎo)致嚴(yán)重的后果。D選項(xiàng)，充足的資本能夠增強(qiáng)銀行的實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，向市場傳遞銀行運(yùn)營穩(wěn)健的信號，從而維持市場信心，讓客戶、投資者等對銀行有信任和安全感。而E選項(xiàng)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性雖然也是一個(gè)積極的結(jié)果，但它是銀行通過上述資本作用的綜合效應(yīng)而間接體現(xiàn)出來的，并不是資本直接的作用，故本題正確答案包含ABCD。4、以下各項(xiàng)屬于流動(dòng)性負(fù)債的有（）。

A.活期存款

B.超額準(zhǔn)備金

C.銀行準(zhǔn)備金

D.定期存款

E.票據(jù)和債券

【答案】：AD

【解析】流動(dòng)性負(fù)債是指將在1年（含1年）或者超過1年的一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)。A選項(xiàng)活期存款，客戶可以隨時(shí)存取，銀行需要隨時(shí)準(zhǔn)備資金用于客戶支取，具有較強(qiáng)的流動(dòng)性，屬于流動(dòng)性負(fù)債。B選項(xiàng)超額準(zhǔn)備金，是指商業(yè)銀行及存款性金融機(jī)構(gòu)在中央銀行存款帳戶上的實(shí)際準(zhǔn)備金超過法定準(zhǔn)備金的部分，它是銀行的資金儲備，并非負(fù)債。C選項(xiàng)銀行準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金，是銀行的儲備資金，不是負(fù)債。D選項(xiàng)定期存款雖然有固定的存期，但在到期前客戶也有可能提前支取，銀行需要考慮這部分資金的流動(dòng)性需求，且到期后銀行要進(jìn)行兌付，所以屬于流動(dòng)性負(fù)債。E選項(xiàng)票據(jù)和債券通常有一定的期限，其償付時(shí)間并非