中交債務管理辦法一、總則（一）目的為加強中國交通建設集團有限公司（以下簡稱“中交集團”）債務管理，規(guī)范債務行為，有效防范和控制債務風險，確保公司穩(wěn)健運營，根據(jù)國家相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于中交集團總部及所屬各級全資、控股子公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）的債務管理活動。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保債務管理活動合法合規(guī)。2.風險可控原則將債務風險控制在可承受范圍內(nèi)，保障公司財務安全和穩(wěn)定發(fā)展。3.統(tǒng)籌規(guī)劃原則統(tǒng)籌考慮公司戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務發(fā)展和資金狀況，合理安排債務規(guī)模和結(jié)構(gòu)。4.成本效益原則優(yōu)化債務結(jié)構(gòu)，降低融資成本，提高資金使用效益。二、債務管理職責分工（一）集團總部職責1.制定和完善公司債務管理制度、政策和流程。2.統(tǒng)籌規(guī)劃公司整體債務規(guī)模和結(jié)構(gòu)，下達年度債務融資計劃指標。3.監(jiān)督、指導各單位債務管理工作，定期開展債務風險監(jiān)測和分析。4.協(xié)調(diào)解決公司重大債務管理問題。（二）各單位職責1.貫徹執(zhí)行公司債務管理制度，制定本單位具體實施細則。2.根據(jù)公司下達的年度債務融資計劃指標，結(jié)合本單位實際情況，編制并執(zhí)行本單位債務融資計劃。3.負責本單位債務融資的具體操作，包括融資渠道拓展、融資方案設計、融資談判與簽約等。4.加強本單位債務風險管理，定期開展債務風險自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)和化解債務風險。5.按時向集團總部報送債務管理相關報表和資料。三、債務融資管理（一）融資渠道1.銀行貸款積極與各類商業(yè)銀行建立良好合作關系，爭取獲得合理的貸款額度和優(yōu)惠的貸款利率。2.債券發(fā)行根據(jù)公司資金需求和市場情況，適時發(fā)行企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)等各類債券。3.股權(quán)融資通過上市、增發(fā)、配股等方式，籌集權(quán)益性資金，優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)。4.其他融資渠道探索利用資產(chǎn)證券化、產(chǎn)業(yè)基金、信托融資等多元化融資渠道，拓寬融資來源。（二）融資方案設計1.融資規(guī)模根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展、投資計劃和資金需求，合理確定融資規(guī)模，避免過度融資或融資不足。2.融資期限結(jié)合項目周期、資金回籠計劃等因素，合理安排融資期限，確保融資期限與資金使用期限相匹配。3.融資成本綜合考慮市場利率水平、融資渠道、信用評級等因素，優(yōu)化融資方案，降低融資成本。4.擔保方式根據(jù)融資需求和銀行要求，合理選擇擔保方式，如保證、抵押、質(zhì)押等，確保融資安全。（三）融資審批1.各單位編制的債務融資計劃需報集團總部審批。2.集團總部根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、資金狀況、債務風險等因素，對各單位債務融資計劃進行審核，并下達批復意見。3.各單位應嚴格按照集團總部批復的融資計劃執(zhí)行，如需調(diào)整，應提前報集團總部審批。（四）融資執(zhí)行1.各單位按照融資方案和審批意見，組織實施債務融資工作。2.在融資過程中，應嚴格遵守相關法律法規(guī)和融資合同約定，確保融資工作順利進行。3.加強與金融機構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，及時解決融資過程中出現(xiàn)的問題。四、債務風險管理（一）風險識別與評估1.各單位應建立健全債務風險識別和評估機制，定期對債務風險進行全面排查。2.債務風險評估指標應包括資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)等財務指標，以及債務集中度、期限結(jié)構(gòu)、融資成本等非財務指標。3.根據(jù)風險評估結(jié)果，對債務風險進行分類分級管理，明確風險預警區(qū)間和應對措施。（二）風險預警1.集團總部建立債務風險預警系統(tǒng)，對各單位債務風險狀況進行實時監(jiān)測。2.當債務風險指標達到預警區(qū)間時，集團總部及時向相關單位發(fā)出風險預警通知，要求其采取有效措施防范和化解風險。3.各單位接到風險預警通知后，應立即組織分析原因，制定并實施風險應對措施，同時將風險應對情況及時報告集團總部。（三）風險應對1.對于輕度風險，各單位可通過優(yōu)化債務結(jié)構(gòu)、加強資金管理等方式進行自我化解。2.對于中度風險，各單位應制定專項風險應對方案，采取增加抵押物、尋求擔保支持、提前還款等措施，降低風險水平。3.對于重度風險，集團總部應會同各單位共同研究制定綜合風險應對措施，必要時采取資產(chǎn)重組、債務重組等方式，確保公司財務安全。五、債務償還管理（一）還款計劃制定1.各單位應根據(jù)融資合同約定，結(jié)合自身資金狀況，制定詳細的債務還款計劃。2.還款計劃應明確還款金額、還款時間、還款資金來源等內(nèi)容，并確保還款資金足額、及時到位。3.各單位應將債務還款計劃報集團總部備案。（二）還款資金安排1.各單位應優(yōu)先安排自有資金用于償還債務，確保按時足額還款。2.對于經(jīng)營活動現(xiàn)金流量不足的單位，應通過合理調(diào)整資金預算、優(yōu)化資金配置等方式，籌集還款資金。3.在確保正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，可通過處置閑置資產(chǎn)、回收應收賬款等方式，增加還款資金來源。（三）逾期債務處理1.如出現(xiàn)逾期債務，各單位應及時查明原因，采取有效措施進行催收，并向集團總部報告。2.對于逾期債務，應積極與債權(quán)人溝通協(xié)商，爭取達成展期、重組等解決方案，避免對公司信用造成不良影響。3.對因逾期債務導致公司信用受損的單位，集團總部將視情節(jié)輕重給予相應處罰。六、債務信息管理（一）信息收集1.各單位應建立健全債務信息收集制度，及時收集、整理與債務管理相關的各類信息。2.債務信息包括融資合同、還款記錄、財務報表、審計報告、法律文件等。（二）信息報送1.各單位應按照集團總部要求，定期報送債務管理相關報表和資料，確保信息真實、準確、完整。2.報表和資料應包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、債務融資情況表、債務風險指標分析表等。（三）信息分析與利用1.集團總部應加強對各單位債務信息的分析和研究，及時掌握公司債務狀況和風險動態(tài)。2.根據(jù)債務信息分析結(jié)果，為公司決策提供依據(jù)，指導各單位優(yōu)化債務管理工作。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.集團總部定期對各單位債務管理情況進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括債務管理制度執(zhí)行情況、融資計劃執(zhí)行情況、債務風險防控情況等。2.監(jiān)督檢查可采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查等方式進行。（二）考核評價1.集團總部建立債務管理考核評價機制，對各單位債務管理工作進行考核評價。2.