商品借用管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司商品借用行為，加強(qiáng)商品借用管理，確保商品的安全與合理使用，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門(mén)、員工之間以及公司與外部單位之間的商品借用活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：商品借用行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.審批原則：所有商品借用均需經(jīng)過(guò)規(guī)定的審批流程，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自借用。3.責(zé)任原則：借用方應(yīng)承擔(dān)商品借用期間的保管、使用及歸還責(zé)任，確保商品完好無(wú)損。4.有償原則：對(duì)于因借用給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，借用方應(yīng)按照規(guī)定予以賠償。二、借用申請(qǐng)與審批（一）借用申請(qǐng)1.內(nèi)部借用：公司內(nèi)部各部門(mén)、員工之間如需借用商品，應(yīng)填寫(xiě)《商品借用申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明借用商品名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、借用期限、借用用途等信息，并提交至本部門(mén)負(fù)責(zé)人。2.外部借用：公司與外部單位之間的商品借用，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)填寫(xiě)《商品借用申請(qǐng)表》，并附上借用合同草案等相關(guān)資料，提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）審批流程1.內(nèi)部借用：部門(mén)負(fù)責(zé)人收到《商品借用申請(qǐng)表》后，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行審核。對(duì)于一般性借用，由部門(mén)負(fù)責(zé)人直接審批；對(duì)于涉及貴重商品或借用期限較長(zhǎng)的，需報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.外部借用：分管領(lǐng)導(dǎo)收到業(yè)務(wù)部門(mén)提交的《商品借用申請(qǐng)表》及相關(guān)資料后，應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行會(huì)審。會(huì)審?fù)ㄟ^(guò)后，報(bào)公司總經(jīng)理審批。（三）審批權(quán)限1.部門(mén)負(fù)責(zé)人審批權(quán)限：審批本部門(mén)內(nèi)部員工借用價(jià)值不超過(guò)[X]元的商品，借用期限不超過(guò)[X]天。2.分管領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限：審批本分管范圍內(nèi)員工借用價(jià)值超過(guò)[X]元但不超過(guò)[X]元的商品，借用期限超過(guò)[X]天但不超過(guò)[X]天；審批與外部單位之間借用價(jià)值不超過(guò)[X]元的商品，借用期限不超過(guò)[X]天。3.總經(jīng)理審批權(quán)限：審批公司員工借用價(jià)值超過(guò)[X]元的商品，借用期限超過(guò)[X]天；審批與外部單位之間借用價(jià)值超過(guò)[X]元的商品，借用期限超過(guò)[X]天。三、借用商品的管理（一）借用商品的交付1.內(nèi)部借用：借用申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后，借用方憑審批通過(guò)的《商品借用申請(qǐng)表》到商品管理部門(mén)辦理借用手續(xù)。商品管理部門(mén)應(yīng)按照申請(qǐng)表上注明的商品名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量等信息，向借用方交付商品，并雙方在《商品借用登記表》上簽字確認(rèn)。2.外部借用：借用申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照借用合同約定，及時(shí)與外部單位辦理商品交付手續(xù)。交付時(shí)，雙方應(yīng)共同對(duì)商品的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行核對(duì)，并在交接清單上簽字確認(rèn)。（二）借用商品的保管1.借用方應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)借用商品的保管，確保商品安全。借用商品應(yīng)存放在安全、適宜的場(chǎng)所，避免損壞、丟失或被盜。2.借用方不得擅自將借用商品轉(zhuǎn)借他人或用于非借用用途。如需轉(zhuǎn)借或變更用途，應(yīng)提前辦理相關(guān)審批手續(xù)。3.對(duì)于借用的貴重商品、易損商品或有特殊保管要求的商品，借用方應(yīng)按照商品管理部門(mén)的要求進(jìn)行保管，并采取必要的防護(hù)措施。（三）借用商品的使用1.借用方應(yīng)按照商品的使用說(shuō)明書(shū)或操作規(guī)程正確使用借用商品，不得違規(guī)操作，以免造成商品損壞。2.在借用商品使用過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)商品存在質(zhì)量問(wèn)題或故障，借用方應(yīng)及時(shí)通知商品管理部門(mén)，并停止使用。商品管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)組織維修或更換，確保商品正常使用。（四）借用商品的歸還1.借用期限屆滿(mǎn)，借用方應(yīng)按時(shí)歸還借用商品。如需延長(zhǎng)借用期限，應(yīng)提前辦理續(xù)借手續(xù)。2.歸還借用商品時(shí)，借用方應(yīng)確保商品完好無(wú)損，并將商品清理干凈。商品管理部門(mén)應(yīng)按照《商品借用登記表》上的記錄，對(duì)歸還的商品進(jìn)行驗(yàn)收。如發(fā)現(xiàn)商品有損壞、丟失等情況，借用方應(yīng)按照規(guī)定予以賠償。3.對(duì)于借用的貴重商品、易損商品或有特殊驗(yàn)收要求的商品，商品管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，雙方在《商品借用登記表》上簽字確認(rèn)。四、借用商品的賠償（一）賠償情形1.借用方在借用期間因保管不善、使用不當(dāng)?shù)仍蛟斐山栌蒙唐窊p壞、丟失的，應(yīng)按照商品的原價(jià)或折舊后的價(jià)值予以賠償。2.借用方擅自將借用商品轉(zhuǎn)借他人、用于非借用用途或因其他違規(guī)行為導(dǎo)致商品損壞、丟失的，除按照上述規(guī)定賠償外，還應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。3.因不可抗力等不可預(yù)見(jiàn)、不可避免的原因?qū)е陆栌蒙唐窊p壞、丟失的，借用方應(yīng)及時(shí)通知商品管理部門(mén)，并提供相關(guān)證明材料。經(jīng)公司審核確認(rèn)后，可酌情減輕或免除借用方的賠償責(zé)任。（二）賠償方式1.借用方應(yīng)在接到商品管理部門(mén)的賠償通知后[X]個(gè)工作日內(nèi)，將賠償款支付至公司指定賬戶(hù)。2.如借用方逾期未支付賠償款，公司將從借用方的工資、獎(jiǎng)金等收入中扣除相應(yīng)款項(xiàng)，直至賠償款全部結(jié)清。五、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督部門(mén)公司設(shè)立專(zhuān)門(mén)的商品管理監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對(duì)商品借用管理情況進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督檢查。監(jiān)督小組由公司審計(jì)、財(cái)務(wù)、行政等部門(mén)相關(guān)人員組成。（二）檢查內(nèi)容1.借用申請(qǐng)與審批手續(xù)是否齊全、合規(guī)。2.借用商品的保管、使用及歸還情況是否符合規(guī)定。3.借用商品的賠償情況是否及時(shí)、足額落實(shí)。4.其他與商品借用管理相關(guān)的事項(xiàng)。（三）檢查方式1.定期檢查：監(jiān)督小組每季度對(duì)公司商品借用管理情況進(jìn)行一次全面檢查，并形成檢查報(bào)告。2.不定期抽查：監(jiān)督小組根據(jù)工作需要，不定期對(duì)部分部門(mén)或借用事項(xiàng)進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。（四）違規(guī)處理1.對(duì)于在商品借用管理中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，監(jiān)督小組應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，責(zé)令相關(guān)部門(mén)或人員限期整改。2.對(duì)于違規(guī)情節(jié)較輕的，給予警告、通報(bào)批評(píng)等處理；對(duì)于違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的，按照公司相關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的紀(jì)律處分或經(jīng)濟(jì)處罰；構(gòu)成違法犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。六、