萬(wàn)科資金管理辦法總則目的本辦法旨在規(guī)范萬(wàn)科集團(tuán)及各下屬公司的資金管理行為，確保資金安全、高效運(yùn)作，提高資金使用效益，保障公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。適用范圍本辦法適用于萬(wàn)科集團(tuán)總部及其下屬的全資子公司、控股子公司、參股公司（以下統(tǒng)稱(chēng)“公司”）?；驹瓌t1.安全性原則：確保資金的安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。2.效益性原則：合理配置資金，提高資金使用效益。3.流動(dòng)性原則：保持資金的合理流動(dòng)性，滿足公司日常經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的資金需求。4.集中管理原則：實(shí)行資金集中管理，優(yōu)化資金配置，提高資金集中度。資金管理組織與職責(zé)資金管理委員會(huì)1.組成：資金管理委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)：審議公司資金管理戰(zhàn)略、政策和制度。審批重大資金支出、融資方案等。協(xié)調(diào)解決資金管理中的重大問(wèn)題。財(cái)務(wù)管理部門(mén)1.職責(zé)：負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行資金管理制度。編制資金預(yù)算、資金計(jì)劃等。辦理資金收付、結(jié)算等業(yè)務(wù)。監(jiān)控資金運(yùn)作，分析資金狀況。其他部門(mén)各部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)資金預(yù)算的編制和執(zhí)行，配合財(cái)務(wù)管理部門(mén)做好資金管理工作。資金預(yù)算管理預(yù)算編制1.編制依據(jù)：公司戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃等。2.編制流程：各部門(mén)根據(jù)公司要求編制本部門(mén)資金預(yù)算草案。財(cái)務(wù)管理部門(mén)匯總審核各部門(mén)預(yù)算草案，編制公司年度資金預(yù)算草案。資金預(yù)算草案經(jīng)資金管理委員會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)公司董事會(huì)審批。預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控1.預(yù)算執(zhí)行：各部門(mén)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的資金預(yù)算執(zhí)行，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性。2.預(yù)算監(jiān)控：財(cái)務(wù)管理部門(mén)定期對(duì)資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施加以解決。預(yù)算調(diào)整1.調(diào)整條件：當(dāng)公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境、戰(zhàn)略規(guī)劃等發(fā)生重大變化時(shí)，可對(duì)資金預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。2.調(diào)整流程：由提出調(diào)整申請(qǐng)的部門(mén)編制資金預(yù)算調(diào)整草案，經(jīng)財(cái)務(wù)管理部門(mén)審核、資金管理委員會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)公司董事會(huì)審批。資金收支管理收入管理1.銷(xiāo)售回款管理：加強(qiáng)銷(xiāo)售合同管理，確保銷(xiāo)售款項(xiàng)及時(shí)足額收回。銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤銷(xiāo)售回款情況，財(cái)務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督和考核。2.其他收入管理：對(duì)租金收入、利息收入等其他收入，要及時(shí)入賬，確保收入的真實(shí)性和完整性。支出管理1.支出審批：嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，按照規(guī)定的審批流程和權(quán)限進(jìn)行審批。重大支出需經(jīng)資金管理委員會(huì)審議通過(guò)。2.支出控制：加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)支出的控制，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，杜絕不合理支出。資金結(jié)算1.結(jié)算方式：根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇合適的結(jié)算方式，確保資金結(jié)算的安全、快捷。2.銀行賬戶管理：規(guī)范銀行賬戶的開(kāi)立、使用和撤銷(xiāo)，加強(qiáng)銀行賬戶的安全管理。資金風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：財(cái)務(wù)管理部門(mén)定期對(duì)公司資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)識(shí)別出的資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：通過(guò)合理的資金配置、套期保值等手段，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司資金的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)客戶信用管理，建立信用評(píng)估體系，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：合理安排資金，保持適當(dāng)?shù)馁Y金儲(chǔ)備，確保公司資金的流動(dòng)性。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：財(cái)務(wù)管理部門(mén)定期對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。融資管理融資策略1.融資目標(biāo)：根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和資金需求，制定合理的融資目標(biāo)。2.融資渠道：積極拓展多元化的融資渠道，包括銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資等。融資審批1.融資申請(qǐng)：各部門(mén)根據(jù)資金需求提出融資申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)管理部門(mén)審核后報(bào)資金管理委員會(huì)審批。2.融資決策：資金管理委員會(huì)根據(jù)公司融資策略和實(shí)際情況，對(duì)融資申請(qǐng)進(jìn)行審議和決策。融資執(zhí)行與管理1.融資執(zhí)行：財(cái)務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施融資方案，確保融資工作順利進(jìn)行。2.融資管理：加強(qiáng)對(duì)融資資金的管理，合理安排融資資金的使用，按時(shí)償還融資本息。資金內(nèi)部控制內(nèi)部控制制度1.制度建設(shè)：建立健全資金內(nèi)部控制制度，明確資金管理的流程、權(quán)限和責(zé)任。2.制度執(zhí)行：嚴(yán)格執(zhí)行資金內(nèi)部控制制度，確保制度的有效實(shí)施。內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)：定期對(duì)公司資金管理情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查資金管理制度的執(zhí)行情況和資金運(yùn)作的合規(guī)性。2.監(jiān)督檢查：加強(qiáng)對(duì)資金管理各環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。信息披露信息披露原則按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露公司資金管理信息。信息披露內(nèi)容包括資金預(yù)算執(zhí)