《原材料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司原材料管理，規(guī)范原材料采購、驗(yàn)收、儲存、發(fā)放等環(huán)節(jié)的操作流程，確保原材料質(zhì)量合格、數(shù)量準(zhǔn)確、供應(yīng)及時，降低成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益和生產(chǎn)運(yùn)營效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有原材料的管理活動，包括原材料的采購、驗(yàn)收、儲存、發(fā)放、盤點(diǎn)及報廢處理等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保原材料管理活動合法合規(guī)。2.質(zhì)量第一原則：把好原材料質(zhì)量關(guān)，優(yōu)先選擇質(zhì)量可靠、信譽(yù)良好的供應(yīng)商，確保投入生產(chǎn)的原材料符合產(chǎn)品質(zhì)量要求。3.成本控制原則：在保證原材料質(zhì)量的前提下，通過合理的采購策略、庫存管理等手段，降低原材料采購成本和庫存成本。4.科學(xué)管理原則：運(yùn)用科學(xué)的管理方法和技術(shù)手段，提高原材料管理的信息化水平和工作效率。5.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在原材料管理過程中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，獎懲分明。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.負(fù)責(zé)原材料供應(yīng)商的開發(fā)、評估、選擇和管理，建立供應(yīng)商檔案。2.根據(jù)生產(chǎn)需求和庫存情況，制定原材料采購計(jì)劃，并組織實(shí)施采購活動。3.與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確采購價格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨期、付款方式等條款，并跟蹤合同執(zhí)行情況。4.負(fù)責(zé)采購過程中的商務(wù)談判、詢價、比價、議價等工作，確保采購成本合理。5.協(xié)調(diào)解決采購過程中出現(xiàn)的問題，如交貨延遲、質(zhì)量糾紛等。（二）質(zhì)量部門1.制定原材料檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程，負(fù)責(zé)原材料的質(zhì)量檢驗(yàn)工作。2.對采購的原材料進(jìn)行到貨檢驗(yàn)，判定原材料是否符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，出具檢驗(yàn)報告。3.對不合格原材料進(jìn)行標(biāo)識、隔離，并及時通知采購部門處理。4.參與供應(yīng)商質(zhì)量評估工作，提出改進(jìn)建議，協(xié)助采購部門提高供應(yīng)商質(zhì)量水平。5.定期對原材料檢驗(yàn)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為質(zhì)量改進(jìn)提供依據(jù)。（三）倉儲部門1.負(fù)責(zé)原材料的入庫、儲存、保管和發(fā)放工作，確保原材料安全、完好。2.按照規(guī)定的儲存條件和要求，對原材料進(jìn)行分類存放，做好防潮、防蟲、防火、防盜等工作。3.建立原材料庫存臺賬，及時記錄原材料的出入庫情況，做到賬實(shí)相符。4.定期對原材料進(jìn)行盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)報告，發(fā)現(xiàn)問題及時上報處理。5.根據(jù)生產(chǎn)部門的領(lǐng)料單，及時、準(zhǔn)確地發(fā)放原材料，并做好發(fā)放記錄。（四）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，提前向倉儲部門提交原材料需求計(jì)劃，明確原材料的規(guī)格、型號、數(shù)量等要求。2.負(fù)責(zé)對領(lǐng)用的原材料進(jìn)行合理使用和管理，避免浪費(fèi)和丟失。3.及時反饋原材料在使用過程中出現(xiàn)的質(zhì)量問題和需求變化情況，以便相關(guān)部門及時處理。（五）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核原材料采購合同、發(fā)票等相關(guān)單據(jù)，辦理付款手續(xù)。2.對原材料采購成本進(jìn)行核算和分析，提供成本控制建議。3.參與原材料盤點(diǎn)工作，監(jiān)督盤點(diǎn)過程，確保賬實(shí)相符。三、采購管理（一）采購計(jì)劃制定1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)計(jì)劃、月度生產(chǎn)計(jì)劃和庫存情況，提前[X]天向倉儲部門提交原材料需求計(jì)劃。2.倉儲部門根據(jù)原材料需求計(jì)劃和庫存實(shí)際情況，編制原材料庫存補(bǔ)充計(jì)劃，并提交給采購部門。3.采購部門結(jié)合庫存補(bǔ)充計(jì)劃、市場供應(yīng)情況、采購周期等因素，制定原材料采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確原材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨時間等內(nèi)容。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商開發(fā)渠道，通過市場調(diào)研、供應(yīng)商推薦、行業(yè)展會等方式，收集潛在供應(yīng)商信息。2.對潛在供應(yīng)商進(jìn)行資質(zhì)審核，包括營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、質(zhì)量認(rèn)證、信譽(yù)狀況等方面的審查。3.組織相關(guān)部門對供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察，評估其生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制水平、管理水平、價格水平等，填寫供應(yīng)商評估表。4.根據(jù)供應(yīng)商評估結(jié)果，選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案。供應(yīng)商檔案應(yīng)包括供應(yīng)商基本信息、評估記錄、合作歷史、產(chǎn)品質(zhì)量情況等內(nèi)容。5.定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估和考核，考核指標(biāo)包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價格、售后服務(wù)等方面。對考核不合格的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)及時采取措施，如警告、暫停合作、取消合作等。（三）采購合同簽訂1.采購部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購價格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨期、交貨地點(diǎn)、付款方式、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任等條款。2.采購合同簽訂前，應(yīng)提交財務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門進(jìn)行審核，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理。3.采購合同簽訂后，應(yīng)及時將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門，以便各部門做好后續(xù)工作。（四）采購過程控制1.采購人員應(yīng)按照采購合同要求，及時跟蹤供應(yīng)商的生產(chǎn)進(jìn)度和交貨情況，確保原材料按時、按質(zhì)、按量到貨。2.如遇供應(yīng)商交貨延遲、質(zhì)量問題等情況，采購人員應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，要求供應(yīng)商采取措施解決問題，并向相關(guān)部門匯報。3.采購人員應(yīng)做好采購過程中的文件記錄工作，包括采購申請、采購計(jì)劃、采購合同、詢價單、報價單、驗(yàn)收報告等，確保采購過程可追溯。四、驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.質(zhì)量部門在原材料到貨前，應(yīng)根據(jù)原材料檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程，準(zhǔn)備好檢驗(yàn)所需的設(shè)備、工具、量具、試劑等。2.倉儲部門應(yīng)安排好原材料的存放場地，確保到貨原材料能夠及時、安全地入庫。（二）到貨檢驗(yàn)1.原材料到貨后，倉儲部門應(yīng)及時通知質(zhì)量部門進(jìn)行檢驗(yàn)。質(zhì)量部門應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)對原材料進(jìn)行到貨檢驗(yàn)。2.檢驗(yàn)人員應(yīng)按照檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程，對原材料的外觀、尺寸、數(shù)量、質(zhì)量證明文件等進(jìn)行檢查，并抽取樣品進(jìn)行實(shí)驗(yàn)室檢測。3.檢驗(yàn)人員應(yīng)如實(shí)記錄檢驗(yàn)結(jié)果，填寫檢驗(yàn)報告。檢驗(yàn)報告應(yīng)包括原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、檢驗(yàn)項(xiàng)目、檢驗(yàn)結(jié)果、檢驗(yàn)結(jié)論等內(nèi)容。（三）驗(yàn)收結(jié)果處理1.經(jīng)檢驗(yàn)合格的原材料，質(zhì)量部門應(yīng)出具合格檢驗(yàn)報告，倉儲部門應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)。2.經(jīng)檢驗(yàn)不合格的原材料，質(zhì)量部門應(yīng)出具不合格檢驗(yàn)報告，并對不合格原材料進(jìn)行標(biāo)識、隔離。采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求供應(yīng)商采取退貨、換貨、補(bǔ)貨等措施處理不合格原材料。3.如因不合格原材料給公司造成損失的，采購部門應(yīng)按照采購合同的約定，向供應(yīng)商索賠。五、儲存管理（一）倉庫規(guī)劃1.倉儲部門應(yīng)根據(jù)原材料的特性、用途、出入庫頻率等因素，對倉庫進(jìn)行合理規(guī)劃，劃分不同的儲存區(qū)域，如合格品區(qū)、不合格品區(qū)、待檢區(qū)、易燃易爆品區(qū)等。2.倉庫內(nèi)應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識牌，標(biāo)明各儲存區(qū)域的名稱、范圍、儲存條件等信息，便于原材料的存放和管理。（二）儲存條件1.倉儲部門應(yīng)根據(jù)原材料的儲存要求，提供適宜的儲存條件，如溫度、濕度、通風(fēng)、防潮、防蟲、防火、防盜等。2.對有特殊儲存要求的原材料，如易燃易爆品、有毒有害品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)儲存，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（三）庫存管理1.倉儲部門應(yīng)建立原材料庫存臺賬，及時記錄原材料的出入庫情況，包括原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、入庫時間、出庫時間、領(lǐng)用部門等信息。2.定期對原材料庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期為[X]月/季/年，盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制盤點(diǎn)報告，對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)，發(fā)現(xiàn)問題及時上報處理。3.倉儲部門應(yīng)根據(jù)庫存情況，及時提出庫存預(yù)警，提醒采購部門和生產(chǎn)部門合理安排采購和生產(chǎn)計(jì)劃，避免原材料積壓或缺貨。六、發(fā)放管理（一）領(lǐng)料流程1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，填寫領(lǐng)料單，注明原材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息。領(lǐng)料單應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字。2.領(lǐng)料單提交給倉儲部門，倉儲部門根據(jù)領(lǐng)料單的要求，對庫存原材料進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后，辦理發(fā)料手續(xù)。3.發(fā)料人員應(yīng)按照領(lǐng)料單的數(shù)量發(fā)放原材料，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。發(fā)放后的原材料應(yīng)及時登記庫存臺賬。（二）限額領(lǐng)料1.對于消耗量大、價值高的原材料，實(shí)行限額領(lǐng)料制度。生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)定額和實(shí)際生產(chǎn)情況，制定原材料限額領(lǐng)料計(jì)劃。2.倉儲部門按照限額領(lǐng)料計(jì)劃發(fā)放原材料，如因生產(chǎn)需要超過限額領(lǐng)料的，應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)，并辦理追加領(lǐng)料手續(xù)。（三）退料管理1.生產(chǎn)過程中剩余的原材料，生產(chǎn)部門應(yīng)及時辦理退料手續(xù)，退料單應(yīng)注明原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、退料原因等信息。退料單應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字。2.倉儲部門對退料進(jìn)行驗(yàn)收，確認(rèn)退料的質(zhì)量和數(shù)量符合要求后，辦理入庫手續(xù)，并在庫存臺賬上進(jìn)行記錄。七、盤點(diǎn)管理（一）盤點(diǎn)計(jì)劃1.倉儲部門應(yīng)制定年度盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)時間、盤點(diǎn)人員、盤點(diǎn)方法等內(nèi)容。盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。2.盤點(diǎn)時間應(yīng)選擇在生產(chǎn)經(jīng)營活動相對平穩(wěn)的時期進(jìn)行，避免因盤點(diǎn)影響正常生產(chǎn)經(jīng)營。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.成立盤點(diǎn)小組，負(fù)責(zé)具體的盤點(diǎn)工作。盤點(diǎn)小組應(yīng)由倉儲部門、財務(wù)部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)人員組成。2.盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計(jì)劃和盤點(diǎn)方法，對原材料進(jìn)行逐一清點(diǎn)、計(jì)量、核對，確保賬實(shí)相符。3.盤點(diǎn)過程中，應(yīng)做好記錄工作，包括盤點(diǎn)日期、盤點(diǎn)人員、原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、賬存數(shù)、實(shí)存數(shù)等信息。（三）盤點(diǎn)結(jié)果處理1.盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)小組應(yīng)編制盤點(diǎn)報告，對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)。如賬實(shí)相符，應(yīng)在盤點(diǎn)報告上簽字確認(rèn)；如賬實(shí)不符，應(yīng)查明原因，填寫盤盈盤虧報告表，注明盤盈盤虧的原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、原因等信息。2.盤盈盤虧報告表應(yīng)提交給相關(guān)部門進(jìn)行審核，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。如因人為原因造成盤盈盤虧的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。八、報廢管理（一）報廢申請1.對于因質(zhì)量問題、損壞、過期等原因無法使用的原材料，使用部門應(yīng)填寫報廢申請單，注明原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、報廢原因等信息。報廢申請單應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字。2.報廢申請單提交給倉儲部門，倉儲部門對申請報廢的原材料進(jìn)行核實(shí)，確認(rèn)無誤后，提交給質(zhì)量部門進(jìn)行鑒定。（二）報廢鑒定1.質(zhì)量部門根據(jù)原材料的實(shí)際情況，按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，對申請報廢的原材料進(jìn)行鑒定，出具報廢鑒定報告。報廢鑒定報告應(yīng)明確原材料是否符合報廢條件。2.如鑒定結(jié)果為可以報廢，報廢鑒定報