券商監(jiān)督管理辦法一、總則（一）目的與宗旨本辦法旨在加強對證券公司的監(jiān)督管理，規(guī)范證券公司行為，防范金融風險，保護投資者合法權益，促進證券市場健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內設立的證券公司及其分支機構。（三）基本原則1.依法監(jiān)管原則證券公司的設立、變更、終止以及業(yè)務活動，應當遵守法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益和客戶合法權益。2.審慎監(jiān)管原則監(jiān)管機構應當以審慎經營為核心，對證券公司的風險管理、內部控制、資本充足等方面進行嚴格監(jiān)督，確保其穩(wěn)健運營。3.分類監(jiān)管原則根據(jù)證券公司的風險管理能力、市場競爭力、合規(guī)狀況等因素，實施分類監(jiān)管，鼓勵證券公司差異化發(fā)展，引導證券公司不斷提升風險管理水平和合規(guī)經營能力。二、證券公司的設立與變更（一）設立條件1.有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程。2.主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近三年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產不低于人民幣二億元。3.有符合本辦法規(guī)定的注冊資本。4.董事、監(jiān)事、高級管理人員具備任職資格，從業(yè)人員具有證券從業(yè)資格。5.有完善的風險管理與內部控制制度。6.有合格的經營場所和業(yè)務設施。7.法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。（二）設立程序1.申請申請人向國務院證券監(jiān)督管理機構提交設立申請文件，包括公司章程、可行性研究報告等。2.受理國務院證券監(jiān)督管理機構對申請文件進行審查，決定是否受理。3.審查國務院證券監(jiān)督管理機構對申請事項進行審查，包括對股東資格、注冊資本、業(yè)務范圍、風險管理與內部控制等方面的審查。4.批準經審查符合條件的，國務院證券監(jiān)督管理機構予以批準，并頒發(fā)經營證券業(yè)務許可證。（三）變更事項證券公司變更下列事項，應當經國務院證券監(jiān)督管理機構批準：1.變更名稱、公司章程。2.變更注冊資本。3.變更持有百分之五以上股權的股東、實際控制人。4.變更業(yè)務范圍或者公司章程中的重要條款。5.變更公司形式。6.停業(yè)、解散、破產。7.證券公司在境外設立、收購或者參股證券經營機構。8.國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他事項。證券公司變更住所，應當在遷入新住所前向國務院證券監(jiān)督管理機構申請換發(fā)經營證券業(yè)務許可證，并提交新住所使用證明。三、證券公司的業(yè)務規(guī)則（一）經紀業(yè)務1.證券公司從事經紀業(yè)務，應當置備統(tǒng)一制定的證券買賣委托書，供委托人使用。采取其他委托方式的，必須作出委托記錄。2.客戶的交易結算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。3.證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務的，應當按照國務院的規(guī)定并經國務院證券監(jiān)督管理機構批準。（二）自營業(yè)務1.證券公司的自營業(yè)務必須以自己的名義進行，不得假借他人名義或者以個人名義進行。2.證券公司的自營業(yè)務必須使用自有資金和依法籌集的資金。3.證券公司不得將其自營賬戶借給他人使用。4.證券公司自營業(yè)務的投資范圍包括：（1）上市交易的股票、債券、權證、證券投資基金；（2）中國證監(jiān)會認可的其他證券。（三）承銷與保薦業(yè)務1.證券公司承銷證券，應當對公開發(fā)行募集文件的真實性、準確性、完整性進行核查，發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，不得進行銷售活動；已經銷售的，必須立即停止銷售活動，并采取糾正措施。2.證券公司在代銷、包銷期內，對所代銷、包銷的證券應當保證先行出售給認購人，證券公司不得為本公司預留所代銷的證券和預先購入并留存所包銷的證券。3.證券公司擔任保薦機構的，應當遵守保薦業(yè)務規(guī)則，對發(fā)行人的申請文件和信息披露資料進行審慎核查，督導發(fā)行人規(guī)范運作。（四）資產管理業(yè)務1.證券公司從事客戶資產管理業(yè)務，應當符合下列條件：（1）經中國證監(jiān)會核定具有證券資產管理業(yè)務的經營范圍；（2）凈資本不低于人民幣二億元，且符合中國證監(jiān)會關于經營證券資產管理業(yè)務的各項風險監(jiān)控指標的規(guī)定；（3）客戶資產管理業(yè)務人員具有證券從業(yè)資格，無不良行為記錄，其中具有三年以上證券自營、資產管理或者證券投資基金管理從業(yè)經歷的人員不少于五人；（4）具有良好的法人治理結構、完備的內部控制和風險管理制度，并得到有效執(zhí)行；（5）最近一年未受到過行政處罰或者刑事處罰；（6）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。2.證券公司為單一客戶辦理定向資產管理業(yè)務，應當與客戶簽訂定向資產管理合同，通過該客戶的賬戶為客戶提供資產管理服務。3.證券公司為多個客戶辦理集合資產管理業(yè)務，應當設立集合資產管理計劃并擔任集合資產管理計劃管理人，與客戶簽訂集合資產管理合同，將客戶資產交由具有客戶交易結算資金法人存管業(yè)務資格的商業(yè)銀行或者中國證監(jiān)會認可的其他機構進行托管，通過專門賬戶為客戶提供資產管理服務。4.證券公司辦理專項資產管理業(yè)務，應當設立專項資產管理計劃，與客戶簽訂專項資產管理合同，針對客戶的特殊要求和資產的具體情況，設定特定投資目標，通過專門賬戶為客戶提供資產管理服務。四、證券公司的客戶資產保護（一）客戶資產的范圍客戶資產包括客戶的交易結算資金、證券類資產、資產管理業(yè)務客戶的委托資產等。（二）客戶資產的托管1.證券公司從事證券經紀業(yè)務，客戶的交易結算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。2.證券公司從事資產管理業(yè)務，應當將客戶資產交由具有客戶交易結算資金法人存管業(yè)務資格的商業(yè)銀行或者中國證監(jiān)會認可的其他機構進行托管。（三）客戶資產的保護措施1.證券公司應當建立健全客戶資產保護制度，對客戶資產實行嚴格的隔離和獨立核算，確?？蛻糍Y產的安全、完整。2.證券公司不得挪用客戶資產，不得將客戶資產用于本公司的自營業(yè)務、承銷業(yè)務或者其他非客戶資產管理業(yè)務。3.證券公司應當按照規(guī)定定期向客戶披露客戶資產的管理、使用、收益等情況，保障客戶的知情權。五、證券公司的監(jiān)督檢查（一）監(jiān)督檢查的方式1.現(xiàn)場檢查國務院證券監(jiān)督管理機構有權對證券公司進行現(xiàn)場檢查，檢查人員應當出示合法證件和檢查通知書。2.非現(xiàn)場檢查國務院證券監(jiān)督管理機構可以通過要求證券公司報送有關報告、報表、文件或者資料，以及對證券公司的信息系統(tǒng)進行監(jiān)測等方式，對證券公司進行非現(xiàn)場檢查。（二）監(jiān)督檢查的內容1.公司治理檢查證券公司的股權結構、董事會運作、監(jiān)事會監(jiān)督等公司治理情況，確保公司治理結構健全、有效。2.內部控制檢查證券公司的內部控制制度建設、執(zhí)行情況，包括風險管理、合規(guī)管理、財務管理等方面的內部控制，防范內部風險。3.業(yè)務經營檢查證券公司的經紀業(yè)務、自營業(yè)務、承銷與保薦業(yè)務、資產管理業(yè)務等業(yè)務經營情況，確保業(yè)務活動合法合規(guī)。4.客戶資產保護檢查證券公司客戶資產的托管、保護等情況，確保客戶資產安全。（三）監(jiān)督檢查的處理措施1.責令改正對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，國務院證券監(jiān)督管理機構可以責令證券公司限期改正。2.監(jiān)管談話國務院證券監(jiān)督管理機構可以對證券公司的高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求其就公司存在的問題作出說明。3.出具警示函國務院證券監(jiān)督管理機構可以向證券公司出具警示函，提醒其注意存在的問題，采取措施加以整改。4.責令處分有關人員對于證券公司存在的違法違規(guī)行為，國務院證券監(jiān)督管理機構可以責令證券公司處分有關責任人員。5.暫停業(yè)務對于情節(jié)嚴重的違法違規(guī)行為，國務院證券監(jiān)督管理機構可以暫停證券公司的部分業(yè)務或者全部業(yè)務。6.撤銷業(yè)務許可對于情節(jié)特別嚴重的違法違規(guī)行為，國務院證券監(jiān)督管理機構可以撤銷證券公司的業(yè)務許可。六、證券公司的風險控制指標（一）風險控制指標的種類1.凈資本凈資本是指根據(jù)證券公司的業(yè)務范圍和資產的流動性特點，在凈資產的基礎上對資產等項目進行風險調整后得出的綜合性風險控制指標。2.風險覆蓋率風險覆蓋率是指證券公司持有的優(yōu)質流動性資產與未來30天現(xiàn)金凈流出量的比例。3.資本杠桿率資本杠桿率是指證券公司核心凈資本與表內外資產總額的比例。4.流動性覆蓋率流動性覆蓋率是指證券公司合格優(yōu)質流動性資產與未來30天現(xiàn)金凈流出量的比例。5.凈穩(wěn)定資金率凈穩(wěn)定資金率是指證券公司可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金的比例。（二）風險控制指標的標準1.凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%。2.凈資本與凈資產的比例不得低于40%。3.凈資本與負債的比例不得低于8%。4.凈資產與負債的比例不得低于20%。（三）風險控制指標的監(jiān)控與預警1.證券公司應當建立健全風險控制指標監(jiān)控和預警機制，對風險控制指標進行實時監(jiān)控和動態(tài)調整。2.證券公司風險控制指標不符合規(guī)定標準的，應當在該情形發(fā)生之日起一個工作日內，向中國證監(jiān)會及其派出機構報告，說明基本情況、問題成因以及解決問題的具體措施和期限。七、證券公司的合規(guī)管理（一）合規(guī)管理的定義與目標合規(guī)管理是指證券公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風險的行為。合規(guī)管理的目標是確保證券公司的經營活動符合法律、行政法規(guī)和監(jiān)管要求，保護投資者合法權益。（二）合規(guī)管理的組織架構1.董事會董事會對公司的合規(guī)管理承擔最終責任，應當履行下列合規(guī)管理職責：（1）審議批準合規(guī)管理的基本制度；（2）審議批準年度合規(guī)報告；（3）決定解聘對發(fā)生重大合規(guī)風險負有主要責任或者領導責任的高級管理人員；（4）決定聘任、解聘、考核合規(guī)負責人，決定其薪酬待遇；（5）對合規(guī)管理的有效性承擔責任。2.監(jiān)事會監(jiān)事會對董事會、高級管理人員履行合規(guī)管理職責的情況進行監(jiān)督，對公司的合規(guī)管理工作進行檢查。3.高級管理人員高級管理人員對公司的合規(guī)管理工作負責，應當履行下列合規(guī)管理職責：（1）制定并執(zhí)行合規(guī)管理的基本制度；（2）組織制定并執(zhí)行合規(guī)管理的具體制度和流程；（3）對合規(guī)管理的有效性承擔責任。4.合規(guī)負責人合規(guī)負責人是證券公司合規(guī)管理的負責人，全面負責公司的合規(guī)管理工作，應當履行下列合規(guī)管理職責：（1）組織制定合規(guī)管理的基本制度和具體制度；（2）對公司內部規(guī)章制度、重大決策、新產品和新業(yè)務方案等進行合規(guī)審查，并出具書面合規(guī)審查意見；（3）對公司及其工作人員的經營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行監(jiān)督檢查；（4）組織開展合規(guī)培訓和教育；（5）處理涉及公司和工作人員違法違規(guī)行為的投訴和舉報；（6）組織實施公司反洗錢和反恐怖主義融資工作；（7）向董事會、監(jiān)事會和高級管理人員報告公司合規(guī)管理情況；（8）公司章程規(guī)定的其他職責。（三）合規(guī)管理的制度建設1.合規(guī)管理制度證券公司應當制定合規(guī)管理制度，明確合規(guī)管理的目標、原則、組織架構、職責分工、工作流程、監(jiān)督檢查等內容。2.合規(guī)審查制度證券公司應當建立合規(guī)審查制度，對公司內部規(guī)章制度、重大決策、新產品和新業(yè)務方案等進行合規(guī)審查，確保其符合法律、行政法規(guī)和監(jiān)管要求。3.合規(guī)培訓制度證券公司應當建立合規(guī)培訓制度，定期組織員工參加合規(guī)培訓，提高員工的合規(guī)意識和合規(guī)能力。4.合規(guī)監(jiān)督檢查制度證券公司應當建立合規(guī)監(jiān)督檢查制度，定期對公司及其工作人員的經營管理和執(zhí)業(yè)行為進行合規(guī)監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違法違規(guī)行為。八、證券公司的信息披露（一）信息披露的內容1.基本信息包括證券公司的名稱、住所、法定代表人、注冊資本、經營范圍、股權結構等。2.財務信息包括證券公司的資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務報表，以及財務狀況分析、盈利能力分析、償債能力分析等財務指標。3.業(yè)務信息包括證券公司的經紀業(yè)務、自營業(yè)務、承銷與保薦業(yè)務、資產管理業(yè)務等業(yè)務開展情況。4.風險管理信息包括證券公司的風險控制指標、風險管理策略、風險管理制度等。5.合規(guī)管理信息包括證券公司的合規(guī)管理制度、合規(guī)審查情況、合規(guī)培訓情況、合規(guī)監(jiān)督檢查情況等。（二）信息披露的方式1.定期報告證券公司應當按照規(guī)定定期編制并披露年度報告、中期報告等定期報告。2.臨時報告證券公司應當及時披露重大事件的臨時報告，包括公司的重大決策、重大業(yè)務活動、重大違法違規(guī)行為等。3.公告證券公司應當在公司網(wǎng)站、證券交易所網(wǎng)站等指定網(wǎng)站上公告其信息披露文件。（三）信息披露的要求1.真實、準確、完整證券公司披露的信息應當真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。2.及時、公平證券公司應當及時披露信息，確保投資者能夠及時獲取相關信息。同時，證券公司應當公平對待所有投資者，不得選擇性披露信息。九、法律責任（一）違法違規(guī)行為的種類1.違反設立、變更規(guī)定未經批準設立證券公司或者擅自變更證券公司業(yè)務范圍、注冊資本、股東等事項。2.違反業(yè)務規(guī)則證券公司在經紀業(yè)務、自營業(yè)務、承銷與保薦業(yè)務、資產管理業(yè)務等方面違反業(yè)務規(guī)則，如挪用客戶資產、違規(guī)自營等。3.違反客戶資產保護規(guī)定證券公司違反客戶資產保護規(guī)定，如未對客戶資產進行托管、挪用客戶資產等。4.違反監(jiān)督檢查規(guī)定證券公司拒絕、阻礙監(jiān)管機構的監(jiān)督檢查，或者未按照監(jiān)管機構的要求報送有關報告、報表、文件或者資料。5.違反風險控制指標規(guī)定證券公司風險控制指標不符合規(guī)定標準，未及時采取措施進行整改。6.違反合規(guī)管理規(guī)定證券公司未建立健全合規(guī)管理制度，或者未按照合規(guī)管理制度的要求開展合規(guī)管理工作。7.違反信息披露規(guī)定證券公司未按照規(guī)定披露信息，或者披露的信息存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。（二）法律責任