2025年金融風(fēng)控分析師綜合能力考核試卷及答案一、案例分析題（30分）

1.案例背景：

某金融公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）在拓展業(yè)務(wù)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)部分客戶存在虛假交易、洗錢(qián)等違法行為。公司內(nèi)部設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控，以降低風(fēng)險(xiǎn)。以下為風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)在處理某可疑交易案例的流程。

（1）請(qǐng)根據(jù)案例背景，分析該公司在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的優(yōu)勢(shì)與不足。

（2）結(jié)合案例，闡述金融風(fēng)控分析師在風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的職責(zé)。

（3）針對(duì)案例中存在的風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

答案：

（1）優(yōu)勢(shì)：

-設(shè)立了專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控；

-對(duì)可疑交易進(jìn)行及時(shí)關(guān)注和處理；

-有一定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。

不足：

-風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力有限，對(duì)部分可疑交易未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)；

-風(fēng)險(xiǎn)控制措施不夠完善，對(duì)部分風(fēng)險(xiǎn)未能有效控制；

-部分員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)不足。

（2）金融風(fēng)控分析師在風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的職責(zé)：

-負(fù)責(zé)收集和分析客戶信息，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)；

-制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制策略，降低風(fēng)險(xiǎn)；

-監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況；

-向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出改進(jìn)建議。

（3）針對(duì)案例中存在的風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施：

-加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)；

-完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力；

-建立健全的風(fēng)險(xiǎn)控制流程，確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施得到有效執(zhí)行；

-加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的溝通，及時(shí)了解監(jiān)管政策動(dòng)態(tài)。

2.案例背景：

某銀行在開(kāi)展個(gè)人貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)部分客戶存在虛假信息、欺詐行為。銀行內(nèi)部設(shè)立了反欺詐部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)可疑貸款申請(qǐng)進(jìn)行審查，以降低欺詐風(fēng)險(xiǎn)。以下為反欺詐部門(mén)在處理某可疑貸款申請(qǐng)案例的流程。

（1）請(qǐng)根據(jù)案例背景，分析銀行在反欺詐方面的優(yōu)勢(shì)與不足。

（2）結(jié)合案例，闡述金融風(fēng)控分析師在反欺詐過(guò)程中的職責(zé)。

（3）針對(duì)案例中存在的欺詐風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的反欺詐措施。

答案：

（1）優(yōu)勢(shì)：

-設(shè)立了專門(mén)的反欺詐部門(mén)，負(fù)責(zé)審查可疑貸款申請(qǐng)；

-對(duì)可疑貸款申請(qǐng)進(jìn)行及時(shí)關(guān)注和處理；

-有一定的反欺詐能力。

不足：

-反欺詐能力有限，對(duì)部分可疑貸款未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)；

-反欺詐措施不夠完善，對(duì)部分欺詐行為未能有效控制；

-部分員工對(duì)反欺詐意識(shí)不足。

（2）金融風(fēng)控分析師在反欺詐過(guò)程中的職責(zé)：

-負(fù)責(zé)收集和分析客戶信息，識(shí)別潛在欺詐風(fēng)險(xiǎn)；

-制定和實(shí)施反欺詐策略，降低欺詐風(fēng)險(xiǎn)；

-監(jiān)控欺詐指標(biāo)，評(píng)估欺詐狀況；

-向公司管理層匯報(bào)欺詐狀況，提出改進(jìn)建議。

（3）針對(duì)案例中存在的欺詐風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的反欺詐措施：

-加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高反欺詐意識(shí)；

-完善反欺詐體系，提高反欺詐能力；

-建立健全的反欺詐流程，確保反欺詐措施得到有效執(zhí)行；

-加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的溝通，及時(shí)了解監(jiān)管政策動(dòng)態(tài)。

二、選擇題（30分）

1.金融風(fēng)控分析師在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，以下哪種方法不屬于定量分析？（）

A.模糊綜合評(píng)價(jià)法

B.因子分析法

C.概率分析法

D.專家調(diào)查法

答案：D

2.金融風(fēng)控分析師在進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，以下哪種指標(biāo)不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)？（）

A.信用評(píng)分

B.逾期率

C.資產(chǎn)負(fù)債率

D.利息收入

答案：D

3.金融風(fēng)控分析師在進(jìn)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)，以下哪種方法不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方法？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)分散

C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

答案：C

4.金融風(fēng)控分析師在進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)，以下哪種措施不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施？（）

A.流程優(yōu)化

B.內(nèi)部控制

C.員工培訓(xùn)

D.風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)

答案：D

5.金融風(fēng)控分析師在進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，以下哪種指標(biāo)不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)？（）

A.流動(dòng)比率

B.速動(dòng)比率

C.資產(chǎn)負(fù)債率

D.營(yíng)業(yè)收入

答案：D

6.金融風(fēng)控分析師在進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)，以下哪種措施不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制措施？（）

A.合規(guī)培訓(xùn)

B.內(nèi)部審計(jì)

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.外部審計(jì)

答案：D

三、簡(jiǎn)答題（30分）

1.簡(jiǎn)述金融風(fēng)控分析師在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中的職責(zé)。

答案：金融風(fēng)控分析師在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中的職責(zé)包括：

-收集和分析客戶信息，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)；

-分析業(yè)務(wù)流程，識(shí)別流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；

-評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度；

-及時(shí)向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況。

2.簡(jiǎn)述金融風(fēng)控分析師在風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的職責(zé)。

答案：金融風(fēng)控分析師在風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的職責(zé)包括：

-制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制策略，降低風(fēng)險(xiǎn)；

-監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況；

-向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出改進(jìn)建議；

-協(xié)助各部門(mén)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

3.簡(jiǎn)述金融風(fēng)控分析師在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告過(guò)程中的職責(zé)。

答案：金融風(fēng)控分析師在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告過(guò)程中的職責(zé)包括：

-收集和整理風(fēng)險(xiǎn)信息，編制風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；

-分析風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，提出改進(jìn)建議；

-向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，提供決策依據(jù)；

-協(xié)助各部門(mén)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中的改進(jìn)措施。

4.簡(jiǎn)述金融風(fēng)控分析師在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的職責(zé)。

答案：金融風(fēng)控分析師在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的職責(zé)包括：

-了解和掌握相關(guān)法律法規(guī)；

-識(shí)別和評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；

-制定和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

-監(jiān)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估合規(guī)狀況。

5.簡(jiǎn)述金融風(fēng)控分析師在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的職責(zé)。

答案：金融風(fēng)控分析師在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的職責(zé)包括：

-了解和掌握流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；

-識(shí)別和評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；

-制定和實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

-監(jiān)控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估流動(dòng)性狀況。

6.簡(jiǎn)述金融風(fēng)控分析師在操作風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的職責(zé)。

答案：金融風(fēng)控分析師在操作風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的職責(zé)包括：

-了解和掌握操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；

-識(shí)別和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)；

-制定和實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

-監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。

四、論述題（40分）

1.論述金融風(fēng)控分析師在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要作用。

答案：金融風(fēng)控分析師在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要作用主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

-識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)：金融風(fēng)控分析師通過(guò)收集和分析客戶信息、業(yè)務(wù)流程等，識(shí)別和評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)；

-制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施：金融風(fēng)控分析師根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度；

-監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：金融風(fēng)控分析師監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況，為決策提供依據(jù)；

-提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)：金融風(fēng)控分析師通過(guò)培訓(xùn)、宣傳等方式，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

2.論述金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)途徑。

答案：金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是確保金融機(jī)構(gòu)在穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。實(shí)現(xiàn)途徑如下：

-建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系：通過(guò)制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流程和制度，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制；

-加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估：通過(guò)收集和分析客戶信息、業(yè)務(wù)流程等，識(shí)別和評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)；

-實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度；

-監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況，為決策提供依據(jù)；

-提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)：通過(guò)培訓(xùn)、宣傳等方式，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

五、計(jì)算題（30分）

1.某公司預(yù)計(jì)在未來(lái)一年內(nèi)，市場(chǎng)利率將上升1%，公司持有債券，面值為100萬(wàn)元，票面利率為5%，每年付息一次，到期還本。請(qǐng)計(jì)算該公司在未來(lái)一年內(nèi)因利率上升而導(dǎo)致的損失。

答案：根據(jù)債券定價(jià)公式，債券價(jià)格P=C/(1+i)^n+F/(1+i)^n，其中C為每年付息額，i為市場(chǎng)利率，n為債券剩余期限，F(xiàn)為債券面值。

原利率下債券價(jià)格：P=5/(1+0.05)^1+100/(1+0.05)^1=95.2381萬(wàn)元

利率上升后債券價(jià)格：P'=5/(1+0.06)^1+100/(1+0.06)^1=93.4126萬(wàn)元

損失：95.2381-93.4126=1.8255萬(wàn)元

2.某銀行貸款給客戶，貸款金額為100萬(wàn)元，年利率為5%，貸款期限為3年，采用等額本息還款方式。請(qǐng)計(jì)算每月還款額。

答案：每月還款額=[P*i*(1+i)^n]/[(1+i)^n-1]，其中P為貸款金額，i為月利率，n為貸款期限（月）。

月利率：i=5%/12=0.004167

貸款期限（月）：n=3*12=36

每月還款額=[100*0.004167*(1+0.004167)^36]/[(1+0.004167)^36-1]=3.4127萬(wàn)元

3.某公司投資股票，投資金額為50萬(wàn)元，預(yù)期收益率為10%，投資期限為2年。請(qǐng)計(jì)算2年后股票的價(jià)值。

答案：股票價(jià)值=投資金額*(1+預(yù)期收益率)^投資期限=50*(1+0.1)^2=61萬(wàn)元

4.某銀行存款利率為2%，一年期存款利息稅率為5%。請(qǐng)計(jì)算一年期存款的實(shí)際收益率。

答案：實(shí)際收益率=存款利率*(1-利息稅率)=2%*(1-5%)=1.9%

5.某公司發(fā)行債券，面值為100萬(wàn)元，票面利率為5%，發(fā)行價(jià)格為105萬(wàn)元，發(fā)行期限為3年。請(qǐng)計(jì)算債券的發(fā)行價(jià)格收益率。

答案：發(fā)行價(jià)格收益率=[票面利率*(1-債券發(fā)行價(jià)格/面值)]/[1-(1+債券發(fā)行價(jià)格/面值)^(-債券期限)]=[5%*(1-1.05/1.05)]/[1-(1+1.05)^(-3)]=4.7%

6.某銀行貸款給客戶，貸款金額為100萬(wàn)元，年利率為6%，貸款期限為5年，采用等額本金還款方式。請(qǐng)計(jì)算第3年末貸款剩余本金。

答案：第3年末貸款剩余本金=貸款金額-(月利率*貸款金額*(貸款期限+1)/2)=100-(0.06/12*100*(5+1)/2)=90.25萬(wàn)元

六、綜合應(yīng)用題（40分）

1.某銀行推出一款理財(cái)產(chǎn)品，產(chǎn)品期限為1年，預(yù)期收益率為8%，投資門(mén)檻為10萬(wàn)元。請(qǐng)根據(jù)以下信息，分析該理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。

（1）投資對(duì)象：國(guó)內(nèi)上市公司股票；

（2）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：中風(fēng)險(xiǎn)；

（3）投資比例：股票投資比例不高于80%；

（4）收益分配：按年支付利息，到期還本。

答案：該理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：

-市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：投資對(duì)象為國(guó)內(nèi)上市公司股票，受市場(chǎng)波動(dòng)影響較大；

-風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：中風(fēng)險(xiǎn)，表明產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)適中；

-投資比例：股票投資比例不高于80%，降低了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；

-收益分配：按年支付利息，到期還本，保證了資金的安全性。

2.某公司計(jì)劃投資一個(gè)新項(xiàng)目，項(xiàng)目總投資為500萬(wàn)元，預(yù)計(jì)項(xiàng)目壽命為5年，預(yù)計(jì)年收益為100萬(wàn)元。請(qǐng)根據(jù)以下信息，分析該項(xiàng)目是否具有投資價(jià)值。

（1）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)：中風(fēng)險(xiǎn)；

（2）投資回報(bào)率：10%；

（3）投資成本：500萬(wàn)元；

（4）稅收政策：項(xiàng)目所得收益需繳納30%的所得稅。

答案：該項(xiàng)目具有投資價(jià)值。具體分析如下：

-項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)：中風(fēng)險(xiǎn)，表明項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)適中；

-投資回報(bào)率：10%，高于行業(yè)平均水平，具有投資價(jià)值；

-投資成本：500萬(wàn)元，與預(yù)計(jì)年收益100萬(wàn)元相比，投資回報(bào)率較高；

-稅收政策：項(xiàng)目所得收益需繳納30%的所得稅，但投資回報(bào)率仍較高。

3.某銀行擬開(kāi)展一項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)，貸款金額為100萬(wàn)元，年利率為6%，貸款期限為5年，采用等額本金還款方式。請(qǐng)根據(jù)以下信息，分析該貸款業(yè)務(wù)的收益。

（1）貸款成本：銀行貸款成本為3%；

（2）貸款風(fēng)險(xiǎn)：中風(fēng)險(xiǎn)；

（3）貸款利率調(diào)整：每?jī)赡暾{(diào)整一次，調(diào)整幅度為1%；

（4）稅收政策：貸款利息收入需繳納5%的所得稅。

答案：該貸款業(yè)務(wù)的收益主要包括：

-利息收入：貸款金額*年利率*(貸款期限+1)/2=100*0.06*(5+1)/2=18.5萬(wàn)元

-貸款成本：銀行貸款成本為3%，即3萬(wàn)元

-利息收入調(diào)整：每?jī)赡暾{(diào)整一次，調(diào)整幅度為1%，即每?jī)赡暝黾?萬(wàn)元

-稅收政策：貸款利息收入需繳納5%的所得稅，即0.925萬(wàn)元

-貸款收益=利息收入-貸款成本-利息收入調(diào)整-稅收政策=18.5-3-1-0.925=13.575萬(wàn)元

4.某公司計(jì)劃發(fā)行債券，面值為100萬(wàn)元，票面利率為5%，發(fā)行價(jià)格為105萬(wàn)元，發(fā)行期限為3年。請(qǐng)根據(jù)以下信息，分析該債券的收益。

（1）債券發(fā)行成本：2萬(wàn)元；

（2）債券交易成本：1萬(wàn)元；

（3）債券利率調(diào)整：每?jī)赡暾{(diào)整一次，調(diào)整幅度為0.5%；

（4）債券稅收政策：債券利息收入需繳納10%的所得稅。

答案：該債券的收益主要包括：

-利息收入：債券面值*票面利率*(債券期限+1)/2=100*0.05*(3+1)/2=7.5萬(wàn)元

-債券發(fā)行成本：2萬(wàn)元

-債券交易成本：1萬(wàn)元

-利息收入調(diào)整：每?jī)赡暾{(diào)整一次，調(diào)整幅度為0.5%，即每?jī)赡暝黾?.25萬(wàn)元

-稅收政策：債券利息收入需繳納10%的所得稅，即0.75萬(wàn)元

-債券收益=利息收入-債券發(fā)行成本-債券交易成本-利息收入調(diào)整-稅收政策=7.5-2-1-0.25-0.75=3.5萬(wàn)元

5.某銀行開(kāi)展一項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)，貸款金額為100萬(wàn)元，年利率為5%，貸款期限為3年，采用等額本息還款方式。請(qǐng)根據(jù)以下信息，分析該貸款業(yè)務(wù)的收益。

（1）貸款成本：銀行貸款成本為2%；

（2）貸款風(fēng)險(xiǎn)：中風(fēng)險(xiǎn)；

（3）貸款利率調(diào)整：每?jī)赡暾{(diào)整一次，調(diào)整幅度為0.5%；

（4）稅收政策：貸款利息收入需繳納5%的所得稅。

答案：該貸款業(yè)務(wù)的收益主要包括：

-利息收入：貸款金額*年利率*(貸款期限+1)/2=100*0.05*(3+1)/2=15.625萬(wàn)元

-貸款成本：銀行貸款成本為2%，即2萬(wàn)元

-利息收入調(diào)整：每?jī)赡暾{(diào)整一次，調(diào)整幅度為0.5%，即每?jī)赡暝黾?.375萬(wàn)元

-稅收政策：貸款利息收入需繳納5%的所得稅，即0.78125萬(wàn)元

-貸款收益=利息收入-貸款成本-利息收入調(diào)整-稅收政策=15.625-2-0.375-0.78125=12.46875萬(wàn)元

6.某公司計(jì)劃發(fā)行股票，發(fā)行價(jià)格為10元/股，擬發(fā)行股數(shù)為100萬(wàn)股。請(qǐng)根據(jù)以下信息，分析該公司股票的收益。

（1）公司預(yù)計(jì)未來(lái)三年每股收益分別為1元、1.2元、1.5元；

（2）股票市盈率為20倍；

（3）公司股利支付率為50%；

（4）公司所得稅稅率為25%。

答案：該公司股票的收益主要包括：

-每股收益：1元、1.2元、1.5元；

-市盈率：20倍，即公司股票價(jià)格為每股收益的20倍，即20元/股；

-股利支付率：50%，即公司每年將50%的每股收益作為股利支付給股東；

-所得稅稅率：25%，即公司每股收益需繳納25%的所得稅。

第一年股利收益=每股收益*股利支付率*(1-所得稅稅率)=1*0.5*(1-0.25)=0.375元

第二年股利收益=1.2*0.5*(1-0.25)=0.45元

第三年股利收益=1.5*0.5*(1-0.25)=0.5625元

總股利收益=0.375+0.45+0.5625=1.3875元

股票收益=每股收益*市盈率-總股利收益=20-1.3875=18.6125元

本次試卷答案如下：

一、案例分析題（30分）

1.（1）優(yōu)勢(shì)：

-設(shè)立了專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控；

-對(duì)可疑交易進(jìn)行及時(shí)關(guān)注和處理；

-有一定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。

不足：

-風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力有限，對(duì)部分可疑交易未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)；

-風(fēng)險(xiǎn)控制措施不夠完善，對(duì)部分風(fēng)險(xiǎn)未能有效控制；

-部分員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)不足。

（2）金融風(fēng)控分析師在風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的職責(zé)：

-負(fù)責(zé)收集和分析客戶信息，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)；

-制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制策略，降低風(fēng)險(xiǎn)；

-監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況；

-向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出改進(jìn)建議。

（3）針對(duì)案例中存在的風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施：

-加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)；

-完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力；

-建立健全的風(fēng)險(xiǎn)控制流程，確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施得到有效執(zhí)行；

-加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的溝通，及時(shí)了解監(jiān)管政策動(dòng)態(tài)。

2.（1）優(yōu)勢(shì)：

-設(shè)立了專門(mén)的反欺詐部門(mén)，負(fù)責(zé)審查可疑貸款申請(qǐng)；

-對(duì)可疑貸款申請(qǐng)進(jìn)行及時(shí)關(guān)注和處理；

-有一定的反欺詐能力。

不足：

-反欺詐能力有限，對(duì)部分可疑貸款未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)；

-反欺詐措施不夠完善，對(duì)部分欺詐行為未能有效控制；

-部分員工對(duì)反欺詐意識(shí)不足。

（2）金融風(fēng)控分析師在反欺詐過(guò)程中的職責(zé)：

-負(fù)責(zé)收集和分析客戶信息，識(shí)別潛在欺詐風(fēng)險(xiǎn)；

-制定和實(shí)施反欺詐策略，降低欺詐風(fēng)險(xiǎn)；

-監(jiān)控欺詐指標(biāo)，評(píng)估欺詐狀況；

-向公司管理層匯報(bào)欺詐狀況，提出改進(jìn)建議。

（3）針對(duì)案例中存在的欺詐風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的反欺詐措施：

-加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高反欺詐意識(shí)；

-完善反欺詐體系，提高反欺詐能力；

-建立健全的反欺詐流程，確保反欺詐措施得到有效執(zhí)行；

-加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的溝通，及時(shí)了解監(jiān)管政策動(dòng)態(tài)。

二、選擇題（30分）

1.D

解析：專家調(diào)查法屬于定性分析方法，而其他選項(xiàng)均屬于定量分析方法。

2.D

解析：利息收入屬于收益指標(biāo)，不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

3.C

解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指避免風(fēng)險(xiǎn)，而其他選項(xiàng)均為風(fēng)險(xiǎn)管理方法。

4.D

解析：風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)是一種轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方法，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

5.D

解析：營(yíng)業(yè)收入屬于收入指標(biāo)，不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

6.D

解析：外部審計(jì)是由外部機(jī)構(gòu)進(jìn)行的審計(jì)，不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

三、簡(jiǎn)答題（30分）

1.金融風(fēng)控分析師在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中的職責(zé)：

-收集和分析客戶信息，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)；

-分析業(yè)務(wù)流程，識(shí)別流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；

-評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度；

-及時(shí)向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況。

2.金融風(fēng)控分析師在風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的職責(zé)：

-制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制策略，降低風(fēng)險(xiǎn)；

-監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況；

-向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出改進(jìn)建議；

-協(xié)助各部門(mén)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

3.金融風(fēng)控分析師在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告過(guò)程中的職責(zé)：

-收集和整理風(fēng)險(xiǎn)信息，編制風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；

-分析風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，提出改進(jìn)建議；

-向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，提供決策依據(jù)；

-協(xié)助各部門(mén)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中的改進(jìn)措施。

4.金融風(fēng)控分析師在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的職責(zé)：

-了解和掌握相關(guān)法律法規(guī)；

-識(shí)別和評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；

-制定和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

-監(jiān)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估合規(guī)狀況。

5.金融風(fēng)控分析師在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的職責(zé)：

-了解和掌握流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；

-識(shí)別和評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；

-制定和實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

-監(jiān)控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估流動(dòng)性狀況。

6.金融風(fēng)控分析師在操作風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中的職責(zé)：

-了解和掌握操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；

-識(shí)別和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)；

-制定和實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

-監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。

四、論述題（40分）

1.金融風(fēng)控分析師在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要作用：

-識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)：金融風(fēng)控分析師通過(guò)收集和分析客戶信息、業(yè)務(wù)流程等，識(shí)別和評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)；

-制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施：金融風(fēng)控分析師根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度；

-監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：金融風(fēng)控分析師監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況，為決策提供依據(jù)；

-提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)：金融風(fēng)控分析師通過(guò)培訓(xùn)、宣傳等方式，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

2.金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)途徑：

-目標(biāo)：確保金融機(jī)構(gòu)在穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。

-實(shí)現(xiàn)途徑：

-建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；

-加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估；

-實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

-監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；

-提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

五、計(jì)算題（30分）

1.某公司預(yù)計(jì)在未來(lái)一年內(nèi)，市場(chǎng)利率將上升1%，公司持有債券，面值為100萬(wàn)元，票面利率為5%，每年付息一次，到期還本。請(qǐng)計(jì)算該公司在未來(lái)一年內(nèi)因利率上升而導(dǎo)致的損失。

答案：1.8255萬(wàn)元

2.某銀行貸款給客戶，貸款金額為100萬(wàn)元，年利率為5%，貸款期限為3年，采用等額本息還款方式。請(qǐng)計(jì)算每月還款額。

答案：3.4127萬(wàn)元

3.某公司投資股票，投資金額為50萬(wàn)元，預(yù)期收益率為10%，投資期限為2年。請(qǐng)計(jì)算2年后股票的價(jià)值。

答案：61萬(wàn)元

4.某銀行存款利率為2%，一年期存款利息稅率為5%。請(qǐng)計(jì)算一年期存款的實(shí)際收益率。

答案：1.9%

5.某公司發(fā)行債券，面值為100萬(wàn)元，票面利率為5%，發(fā)行價(jià)格為105萬(wàn)元，發(fā)行期限為3年。請(qǐng)計(jì)算債券的發(fā)行價(jià)格收益率。

答案：4.7%

6.某銀行貸款給客戶，貸款金額為100萬(wàn)元，年利率為6%，貸款期限為5年，采用等額本金還款方式。請(qǐng)計(jì)算第3年末貸款剩余本金。

答案：90.25萬(wàn)元

六、綜合應(yīng)用題（40分）

1.某銀行推出一款理財(cái)產(chǎn)品，產(chǎn)品期限為1年，預(yù)期收益率為8%，投資門(mén)檻為10萬(wàn)元。請(qǐng)根據(jù)以下信息，分析該理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。

答案：該理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：

-市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：投資對(duì)象為國(guó)內(nèi)上市公司股票，受市場(chǎng)波動(dòng)影響較大；

-風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：中風(fēng)險(xiǎn)，表明產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)適中；

-投資比例：股票投