委托取款管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司/組織委托取款行為，保障資金安全，提高資金使用效率，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)部涉及委托取款的所有業(yè)務(wù)活動及相關(guān)人員。（三）基本原則1.合法性原則：委托取款行為必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。2.安全性原則：確保委托取款過程中資金的安全，防止出現(xiàn)資金被盜取、挪用等風(fēng)險。3.準(zhǔn)確性原則：委托取款的信息必須準(zhǔn)確無誤，避免因信息錯誤導(dǎo)致的資金流轉(zhuǎn)問題。4.責(zé)任明確原則：明確委托方、受托方及相關(guān)各方在委托取款過程中的責(zé)任和義務(wù)。二、委托取款的定義與范圍（一）定義委托取款是指公司/組織作為委托人，授權(quán)他人（受托人）代為辦理取款業(yè)務(wù)的行為。（二）范圍1.因業(yè)務(wù)需要，委托他人到銀行等金融機構(gòu)辦理現(xiàn)金支取、轉(zhuǎn)賬支取等各類取款業(yè)務(wù)。2.涉及公司/組織與外部單位或個人之間的款項往來，通過委托取款方式進行資金結(jié)算。三、委托取款的申請與審批（一）申請流程1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)實際業(yè)務(wù)需求，填寫《委托取款申請表》，詳細說明委托取款的原因、金額、收款方信息、預(yù)計取款時間等內(nèi)容。2.將填寫完整的申請表提交至本部門負責(zé)人進行初審，初審重點審查業(yè)務(wù)的真實性、必要性以及申請表內(nèi)容的完整性。3.初審?fù)ㄟ^后，申請表流轉(zhuǎn)至財務(wù)部門。財務(wù)部門對資金安排、賬戶余額等情況進行審核，確保有足夠的資金用于委托取款，并對取款的合規(guī)性進行把關(guān)。（二）審批權(quán)限1.對于金額較小的委托取款業(yè)務(wù)（具體金額標(biāo)準(zhǔn)由公司/組織根據(jù)實際情況確定），由財務(wù)部門負責(zé)人審批。2.對于金額較大的委托取款業(yè)務(wù)，需經(jīng)公司/組織分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批；涉及重大資金的委托取款業(yè)務(wù)，還需提交公司/組織領(lǐng)導(dǎo)班子會議審議決定。（三）審批內(nèi)容1.審核委托取款事項是否符合公司/組織的業(yè)務(wù)規(guī)定和財務(wù)制度。2.核實收款方信息的真實性和準(zhǔn)確性，防止資金誤入非法賬戶。3.評估委托取款的風(fēng)險，如是否存在潛在的資金安全隱患等。四、委托人與受托人的職責(zé)與權(quán)限（一）委托人職責(zé)1.對委托取款事項的真實性、合法性負責(zé)，確保委托取款是基于真實的業(yè)務(wù)需求。2.按照本辦法規(guī)定的流程申請和辦理委托取款手續(xù)，提供準(zhǔn)確、完整的相關(guān)信息。3.監(jiān)督受托人按照委托要求辦理取款業(yè)務(wù)，及時了解取款進展情況。4.承擔(dān)因委托取款行為產(chǎn)生的法律責(zé)任和經(jīng)濟責(zé)任。（二）受托人職責(zé)1.按照委托人的授權(quán)和本辦法規(guī)定的程序辦理取款業(yè)務(wù)，不得擅自更改委托內(nèi)容。2.妥善保管與委托取款相關(guān)的各類文件、資料，確保其安全、完整。3.在辦理取款業(yè)務(wù)過程中，如發(fā)現(xiàn)異常情況或存在風(fēng)險隱患，應(yīng)及時向委托人報告。4.對因自身過錯導(dǎo)致的委托取款失誤或資金損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（三）權(quán)限范圍1.受托人僅有權(quán)在委托人授權(quán)的范圍內(nèi)辦理取款業(yè)務(wù)，包括但不限于按照指定的金額、方式、時間進行取款操作。2.受托人不得超越授權(quán)范圍進行任何其他與委托取款無關(guān)的資金操作。五、委托取款的操作規(guī)范（一）委托授權(quán)書1.委托人應(yīng)向受托人出具書面的《委托取款授權(quán)書》，明確委托事項、授權(quán)范圍、有效期限等內(nèi)容。2.《委托取款授權(quán)書》應(yīng)加蓋委托人公章，并由法定代表人或其授權(quán)代表簽字確認。3.受托人應(yīng)妥善保管《委托取款授權(quán)書》原件，直至委托取款業(yè)務(wù)辦理完畢。（二）取款憑證1.受托人辦理取款業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照金融機構(gòu)的要求提供真實、有效的取款憑證，如現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、取款憑條等。2.取款憑證上的信息應(yīng)與《委托取款申請表》和《委托取款授權(quán)書》一致，包括收款人名稱、賬號、金額、用途等。3.受托人應(yīng)確保取款憑證的填寫規(guī)范、清晰，不得涂改、偽造取款憑證。（三）資金交接1.對于現(xiàn)金取款，受托人應(yīng)在取款后及時將現(xiàn)金交回委托人，并辦理交接手續(xù)。交接手續(xù)應(yīng)包括雙方簽字確認的現(xiàn)金交接清單，注明現(xiàn)金金額、幣種等信息。2.對于轉(zhuǎn)賬取款，受托人應(yīng)確保資金準(zhǔn)確無誤地轉(zhuǎn)入指定的收款賬戶，并及時向委托人反饋轉(zhuǎn)賬結(jié)果。委托人應(yīng)在收到轉(zhuǎn)賬成功通知后，與銀行對賬單進行核對，確認資金到賬情況。（四）記錄與存檔1.公司/組織應(yīng)建立完善的委托取款記錄檔案，對每一筆委托取款業(yè)務(wù)的申請、審批、操作過程等相關(guān)資料進行詳細記錄。2.記錄檔案應(yīng)包括《委托取款申請表》、《委托取款授權(quán)書》、取款憑證復(fù)印件、資金交接清單、銀行對賬單等資料。3.委托取款記錄檔案應(yīng)妥善保管，保存期限按照公司/組織檔案管理規(guī)定執(zhí)行，以便日后查閱和審計。六、風(fēng)險防控與監(jiān)督管理（一）風(fēng)險防控措施1.加強對委托取款業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估，定期對委托取款業(yè)務(wù)進行風(fēng)險排查，及時發(fā)現(xiàn)和化解潛在風(fēng)險。2.嚴格控制委托取款的授權(quán)范圍和期限，避免受托人濫用職權(quán)或長期持有授權(quán)導(dǎo)致風(fēng)險增加。3.對涉及大額資金的委托取款業(yè)務(wù)，實行雙人辦理制度，相互監(jiān)督、相互制約，確保資金安全。4.加強與金融機構(gòu)的溝通與合作，及時了解金融機構(gòu)的相關(guān)政策法規(guī)變化和業(yè)務(wù)操作要求，確保委托取款業(yè)務(wù)符合銀行規(guī)定。（二）內(nèi)部監(jiān)督1.財務(wù)部門負責(zé)對委托取款業(yè)務(wù)進行日常監(jiān)督，定期檢查委托取款記錄檔案，核實業(yè)務(wù)辦理情況是否符合規(guī)定。2.審計部門應(yīng)定期對委托取款業(yè)務(wù)進行審計，重點審查委托取款的合規(guī)性、資金安全性以及內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。3.對于監(jiān)督檢查和審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（三）外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，如實提供相關(guān)資料和信息。2.關(guān)注社會輿論和市場反饋，及時發(fā)現(xiàn)和處理可能影響公司/組織聲譽和利益的委托取款相關(guān)輿情。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.委托人未按照本辦法規(guī)定的流程申請和辦理委托取款手續(xù)，提供虛假信息或隱瞞重要事實。2.受托人超越授權(quán)范圍辦理取款業(yè)務(wù)，擅自更改委托內(nèi)容，或未妥善保管相關(guān)文件資料導(dǎo)致信息泄露。3.因委托取款業(yè)務(wù)操作失誤、管理不善等原因，導(dǎo)致資金被盜取、挪用、損失或其他嚴重后果。4.違反國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定進行委托取款操作。（二）處理措施1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，公司/組織將視情節(jié)輕重，對相關(guān)責(zé)任人給予警告、罰款、降職、撤職等紀(jì)律處分。2.對于因違規(guī)行為給公司/組織造成經(jīng)濟損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.構(gòu)成違法犯罪的，將依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。八、