央行小貸管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)行為，保障小額貸款公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》等法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的小額貸款公司。小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。（三）基本原則小額貸款公司應(yīng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)實(shí)守信、公平公正的原則，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，不得損害國(guó)家利益和社會(huì)公共利益。二、機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止（一）設(shè)立1.設(shè)立條件有符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于人民幣3000萬(wàn)元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于人民幣5000萬(wàn)元。有符合任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員。有具備相應(yīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局）規(guī)定的其他審慎性條件。2.設(shè)立程序申請(qǐng)：發(fā)起人向擬設(shè)小額貸款公司所在地縣級(jí)政府主管部門(mén)提出設(shè)立申請(qǐng)，并提交相關(guān)材料。初審：縣級(jí)政府主管部門(mén)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行初審，提出初審意見(jiàn)后報(bào)省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局）。審批：省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局）對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行審查，符合規(guī)定的，予以批準(zhǔn)并頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證。登記：小額貸款公司憑經(jīng)營(yíng)許可證向工商行政管理部門(mén)辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。（二）變更1.變更事項(xiàng)小額貸款公司變更名稱(chēng)、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人、住所、經(jīng)營(yíng)范圍等重大事項(xiàng)，以及分立、合并、解散等，應(yīng)經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局）批準(zhǔn)，并按照規(guī)定辦理相關(guān)變更登記手續(xù)。2.變更程序申請(qǐng)：小額貸款公司向省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局）提交變更申請(qǐng)及相關(guān)材料。審批：省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局）對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行審查，作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。登記：經(jīng)批準(zhǔn)變更的小額貸款公司，憑批準(zhǔn)文件向相關(guān)部門(mén)辦理變更登記手續(xù)。（三）終止1.終止情形小額貸款公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)終止：公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿(mǎn)或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)。股東會(huì)或股東大會(huì)決議解散。因公司合并或者分立需要解散。依法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷(xiāo)。人民法院依法宣告破產(chǎn)。2.終止程序清算：小額貸款公司因前款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（四）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)規(guī)定情形而解散的，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之日起15日內(nèi)成立清算組，開(kāi)始清算。清算組由股東組成，逾期不成立清算組進(jìn)行清算的，債權(quán)人可以申請(qǐng)人民法院指定有關(guān)人員組成清算組進(jìn)行清算。注銷(xiāo)登記：小額貸款公司清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報(bào)告，報(bào)股東會(huì)、股東大會(huì)或者人民法院確認(rèn)，并報(bào)送省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局），申請(qǐng)注銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證，然后向工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)注銷(xiāo)登記。三、業(yè)務(wù)規(guī)則與風(fēng)險(xiǎn)控制（一）業(yè)務(wù)范圍小額貸款公司應(yīng)在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，不得吸收公眾存款，不得跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，不得向本公司股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其近親屬發(fā)放貸款。其業(yè)務(wù)范圍主要包括：1.辦理各項(xiàng)小額貸款。2.辦理票據(jù)貼現(xiàn)。3.從事同業(yè)拆借。4.經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局）批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（二）貸款規(guī)則1.貸款對(duì)象小額貸款公司的貸款對(duì)象主要為農(nóng)戶(hù)、個(gè)體工商戶(hù)、小微企業(yè)等經(jīng)濟(jì)主體。2.貸款額度與期限貸款額度應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際需求、還款能力等因素合理確定，原則上不超過(guò)公司資本凈額的5%。貸款期限由借貸雙方根據(jù)貸款用途、借款人的還款能力等因素協(xié)商確定，一般不超過(guò)1年，最長(zhǎng)不超過(guò)3年。3.貸款利率小額貸款公司的貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。貸款利率應(yīng)在合理區(qū)間內(nèi)自主確定，并在借款合同中明確約定。4.貸款發(fā)放與管理小額貸款公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立健全貸款管理制度，嚴(yán)格審查借款人的資信狀況、還款能力等，確保貸款發(fā)放的安全性、流動(dòng)性和效益性。貸款發(fā)放應(yīng)遵循審貸分離、分級(jí)審批的原則，實(shí)行雙人調(diào)查、雙人審批制度。小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)貸款后的跟蹤管理，定期檢查借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和還款情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制1.內(nèi)部控制小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，包括公司治理結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、內(nèi)部審計(jì)制度等，確保公司運(yùn)營(yíng)規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控。2.風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)：小額貸款公司應(yīng)建立信用評(píng)級(jí)制度，對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估，合理確定貸款額度和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)。加強(qiáng)對(duì)貸款客戶(hù)的信用跟蹤管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警信用風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和市場(chǎng)變化，合理調(diào)整貸款投向和規(guī)模，防范市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)造成的不利影響。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：合理安排資金來(lái)源與運(yùn)用，保持適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性水平，確保公司資金鏈的穩(wěn)定。制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)突發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。3.資本充足率管理小額貸款公司應(yīng)保持合理的資本充足率水平，資本充足率不得低于8%。公司應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)狀況，適時(shí)補(bǔ)充資本，確保資本充足率符合監(jiān)管要求。四、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管職責(zé)省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局）負(fù)責(zé)對(duì)本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的監(jiān)督管理。主要職責(zé)包括：1.負(fù)責(zé)小額貸款公司的準(zhǔn)入、退出審核工作。2.監(jiān)督小額貸款公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，查處違法違規(guī)行為。3.指導(dǎo)小額貸款公司完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。4.統(tǒng)計(jì)分析小額貸款公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，定期向上級(jí)主管部門(mén)報(bào)告。（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管1.現(xiàn)場(chǎng)檢查省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局）有權(quán)對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查內(nèi)容包括公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況等方面。小額貸款公司應(yīng)積極配合現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，如實(shí)提供有關(guān)資料。2.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管小額貸款公司應(yīng)定期向省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局）報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告等資料。省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局）通過(guò)對(duì)報(bào)送資料的分析，及時(shí)掌握小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。（三）違規(guī)處理小額貸款公司有下列情形之一的，由省、自治區(qū)、直轄市人民政府金融辦（局）責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓，直至吊銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：1.未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立小額貸款公司或擅自變更公司名稱(chēng)、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人、住所、經(jīng)營(yíng)范圍等重大事項(xiàng)的。2.吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的。3.跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)或向本公司股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其近親屬發(fā)放貸款的。4.違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事非法集資、高利貸等違法違規(guī)活動(dòng)的。5.拒絕或阻礙監(jiān)管部門(mén)依法進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查或非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的。6.未按照本辦法規(guī)定進(jìn)行信息披露或披露虛假信息的。7.其他違反法律法規(guī)及本辦法規(guī)