基金風(fēng)險(xiǎn)管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司基金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制基金運(yùn)作過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保公司基金業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司開展的各類基金業(yè)務(wù)，包括基金的募集、銷售、投資管理、運(yùn)營(yíng)保障等環(huán)節(jié)。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)覆蓋公司基金業(yè)務(wù)的所有環(huán)節(jié)和所有人員，貫穿于決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個(gè)層面。2.審慎性原則秉持審慎態(tài)度，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估和分析，采取有效措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，確保公司基金業(yè)務(wù)在風(fēng)險(xiǎn)可承受范圍內(nèi)穩(wěn)健運(yùn)行。3.獨(dú)立性原則風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，具備獨(dú)立的報(bào)告路線和決策機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制工作的客觀性和公正性。4.相互制約原則建立健全內(nèi)部制衡機(jī)制，業(yè)務(wù)部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門、后臺(tái)支持部門之間相互監(jiān)督、相互制約，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。5.定性與定量相結(jié)合原則運(yùn)用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估和監(jiān)測(cè)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的準(zhǔn)確性和有效性。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)（如股票價(jià)格、債券價(jià)格、匯率、利率等）導(dǎo)致基金資產(chǎn)價(jià)值變化的風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)：由宏觀經(jīng)濟(jì)因素、政治因素等引起的市場(chǎng)整體波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)：因個(gè)別證券或行業(yè)的特殊因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行合同義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響基金資產(chǎn)價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)。主要涉及：債券投資信用風(fēng)險(xiǎn)：債券發(fā)行人違約或信用評(píng)級(jí)下降導(dǎo)致債券價(jià)值下跌的風(fēng)險(xiǎn)。交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)：在與其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易時(shí)，交易對(duì)手違約的風(fēng)險(xiǎn)。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指基金資產(chǎn)無法及時(shí)變現(xiàn)以滿足投資者贖回需求或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。包括：資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：基金持有的資產(chǎn)難以在市場(chǎng)上以合理價(jià)格快速變現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：基金面臨大規(guī)模贖回時(shí)，無法及時(shí)籌集足夠資金的風(fēng)險(xiǎn)。4.操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部程序不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。主要涵蓋：制度流程風(fēng)險(xiǎn)：公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程不完善引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。人員風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)T工操作失誤、違規(guī)行為或?qū)I(yè)能力不足導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：信息技術(shù)系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)泄露等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。外部事件風(fēng)險(xiǎn)：自然災(zāi)害、法律法規(guī)變化、監(jiān)管政策調(diào)整等外部因素帶來的風(fēng)險(xiǎn)。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指公司基金業(yè)務(wù)違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及自律規(guī)則等而遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法采用定性與定量相結(jié)合的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。定性評(píng)估主要通過專家判斷、業(yè)務(wù)流程分析等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、影響程度和可能性進(jìn)行分析；定量評(píng)估則運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）、壓力測(cè)試、情景分析等工具，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估頻率定期對(duì)基金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，至少每季度進(jìn)行一次全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。對(duì)于重大業(yè)務(wù)決策、市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化或出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，向公司管理層和相關(guān)部門匯報(bào)基金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。報(bào)告內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的范圍、方法、結(jié)果以及風(fēng)險(xiǎn)管理建議等。三、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)1.市場(chǎng)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)密切關(guān)注證券市場(chǎng)價(jià)格、成交量、宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)、行業(yè)動(dòng)態(tài)等信息，及時(shí)收集、整理和分析相關(guān)數(shù)據(jù)，為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)提供依據(jù)。2.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)運(yùn)用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，如貝塔系數(shù)、久期、波動(dòng)率等，對(duì)基金投資組合的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的閾值，當(dāng)指標(biāo)超過閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.壓力測(cè)試定期開展市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試，模擬極端市場(chǎng)情景下基金投資組合的價(jià)值變化，評(píng)估基金在壓力情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)1.信用評(píng)級(jí)跟蹤持續(xù)跟蹤債券發(fā)行人、交易對(duì)手等的信用評(píng)級(jí)變化情況，及時(shí)獲取信用評(píng)級(jí)調(diào)整信息。2.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，如信用違約概率、信用利差等，對(duì)基金投資組合的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)較高的債券或交易對(duì)手進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。3.信用風(fēng)險(xiǎn)排查定期對(duì)基金投資組合中的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查，檢查債券投資的信用質(zhì)量、交易對(duì)手的信用狀況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)1.資金流監(jiān)測(cè)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)基金的資金流入和流出情況，預(yù)測(cè)資金凈流量，合理安排資金頭寸，確?；鹁哂凶銐虻牧鲃?dòng)性。2.流動(dòng)性指標(biāo)監(jiān)測(cè)運(yùn)用流動(dòng)性指標(biāo)，如流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等，對(duì)基金的流動(dòng)性狀況進(jìn)行評(píng)估。設(shè)定流動(dòng)性指標(biāo)的預(yù)警值，當(dāng)指標(biāo)接近或超過預(yù)警值時(shí)，及時(shí)采取措施防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。3.融資融券監(jiān)測(cè)對(duì)涉及融資融券業(yè)務(wù)的基金，密切監(jiān)測(cè)融資融券規(guī)模、期限、成本等情況，控制融資融券風(fēng)險(xiǎn)。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)1.操作風(fēng)險(xiǎn)事件統(tǒng)計(jì)建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)各類操作風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行詳細(xì)記錄和統(tǒng)計(jì)分析，包括事件發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、原因、影響等。2.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)選取關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，如交易差錯(cuò)率、系統(tǒng)故障率、違規(guī)行為發(fā)生率等，進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變化及時(shí)進(jìn)行分析和預(yù)警。3.內(nèi)部控制有效性監(jiān)測(cè)定期對(duì)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，確保內(nèi)部控制制度有效運(yùn)行，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。（五）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)1.法律法規(guī)跟蹤密切關(guān)注國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及自律規(guī)則的變化情況，及時(shí)調(diào)整公司基金業(yè)務(wù)操作流程和管理制度，確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)。2.合規(guī)檢查定期開展合規(guī)檢查工作，對(duì)公司基金業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行全面檢查，重點(diǎn)檢查是否存在違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及自律規(guī)則的行為。3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)運(yùn)用合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，如合規(guī)投訴發(fā)生率、違規(guī)處罰次數(shù)等，對(duì)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。四、風(fēng)險(xiǎn)控制（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制1.投資組合管理根據(jù)基金的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好和投資限制，制定合理的投資組合策略，分散投資風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格控制投資組合的集中度，避免過度集中投資于某一行業(yè)、某一證券或某一市場(chǎng)。2.風(fēng)險(xiǎn)限額管理設(shè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，包括投資比例限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額等，并確保各業(yè)務(wù)部門在限額內(nèi)開展業(yè)務(wù)。對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，當(dāng)接近或超過限額時(shí)，及時(shí)采取調(diào)整投資組合、降低風(fēng)險(xiǎn)暴露等措施。3.套期保值與對(duì)沖運(yùn)用套期保值工具，如股指期貨、國(guó)債期貨等，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)沖，降低投資組合的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)控制1.信用評(píng)級(jí)管理建立嚴(yán)格的信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)債券發(fā)行人、交易對(duì)手等進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，作為投資決策和風(fēng)險(xiǎn)控制的重要依據(jù)。定期對(duì)信用評(píng)級(jí)進(jìn)行更新和調(diào)整，確保信用評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)較高的債券或交易對(duì)手，要求提供擔(dān)保、增加抵押品等信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。合理控制信用風(fēng)險(xiǎn)敞口，避免過度承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)。3.信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程，包括信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、授信審批、交易執(zhí)行、跟蹤監(jiān)控等環(huán)節(jié)，確保信用風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制1.資金管理加強(qiáng)資金流動(dòng)性管理，合理安排資金儲(chǔ)備，確?；鹪诿媾R大規(guī)模贖回等情況下有足夠的資金應(yīng)對(duì)。優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，降低資金成本。2.投資組合流動(dòng)性管理在投資決策過程中，充分考慮資產(chǎn)的流動(dòng)性因素，選擇流動(dòng)性較好的資產(chǎn)進(jìn)行投資。定期評(píng)估投資組合的流動(dòng)性狀況，對(duì)流動(dòng)性較差的資產(chǎn)采取適當(dāng)?shù)奶幹么胧岣咄顿Y組合的整體流動(dòng)性。3.應(yīng)急預(yù)案制定制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確在不同流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情景下的應(yīng)對(duì)措施和流程，確保能夠及時(shí)、有效地應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)控制1.制度建設(shè)與完善建立健全公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范操作行為。定期對(duì)制度和流程進(jìn)行評(píng)估和修訂，確保其適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。2.人員培訓(xùn)與管理加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保員工熟悉業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。建立健全員工績(jī)效考核機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)管理納入績(jī)效考核體系，激勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作。3.信息技術(shù)系統(tǒng)保障加強(qiáng)信息技術(shù)系統(tǒng)建設(shè)和維護(hù)，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定性、安全性和可靠性。建立信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)急管理機(jī)制，制定應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)應(yīng)對(duì)系統(tǒng)故障等突發(fā)事件。（五）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制1.合規(guī)文化建設(shè)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，培育全體員工的合規(guī)意識(shí)，使合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念深入人心。營(yíng)造良好的合規(guī)文化氛圍，鼓勵(lì)員工積極發(fā)現(xiàn)和報(bào)告合規(guī)問題。2.合規(guī)制度執(zhí)行嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)制度，確保公司基金業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)都符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及自律規(guī)則。對(duì)違反合規(guī)制度的行為，嚴(yán)肅追究責(zé)任。3.合規(guī)監(jiān)督與檢查加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)督與檢查工作，定期開展內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)檢查等活動(dòng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。建立合規(guī)問題整改跟蹤機(jī)制，確保問題得到有效整改。五、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度，審批重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理中的重大問題。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理部門是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)職能部門，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，組織開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制工作，向公司管理層和相關(guān)部門提供風(fēng)險(xiǎn)管理建議和報(bào)告。（三）業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制工作，嚴(yán)格執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。（四）內(nèi)部審計(jì)部門內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。六、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通與報(bào)告（一）風(fēng)險(xiǎn)信息溝通1.建立健全風(fēng)險(xiǎn)信息溝通機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門與業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計(jì)部門等之間的信息暢通。2.定期召開風(fēng)險(xiǎn)分析會(huì)議，各部門匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況等，共同研究解決風(fēng)險(xiǎn)管理中的問題。3.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)等外部機(jī)構(gòu)的溝通與交流，及時(shí)了解監(jiān)管政策變化和行業(yè)動(dòng)態(tài)。（二）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期編制風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，向公司管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等匯報(bào)基金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況等。2.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)概述、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)控制建議等內(nèi)容，做到內(nèi)容詳實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析深入、建議可行。3.對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)撰寫專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，詳細(xì)說明事件發(fā)生的原因、經(jīng)過、影響以及采取的應(yīng)急措施等，并提出后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理建議。七、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)自身工作進(jìn)行自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決工作中存在的問題，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程和方法。3.公司管理層定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查和指導(dǎo)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作符合公司戰(zhàn)略目標(biāo)和監(jiān)管要求。（二）評(píng)價(jià)指標(biāo)與方法1.建立風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估科學(xué)性、風(fēng)險(xiǎn)控制有效性、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通及時(shí)性等方面的指標(biāo)。2.運(yùn)用定性與定量相結(jié)合的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，如通過風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生率、風(fēng)險(xiǎn)損失率等定量指標(biāo)和內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等定性資料進(jìn)行綜合評(píng)