2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理常考點第一部分單選題(50題)1、下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的描述中，正確的是（）。

A.個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重為50％

B.對其他金融機構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險權(quán)重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險權(quán)重為0

D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50％的風(fēng)險權(quán)重

【答案】：A

【解析】這道題考查表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的相關(guān)知識。A選項，個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重通常為50％，該描述正確。B選項，對其他金融機構(gòu)債權(quán)并非統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險權(quán)重，不同情況風(fēng)險權(quán)重不同，所以該描述錯誤。C選項，商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險權(quán)重不是0，此描述錯誤。D選項，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，并不是都給予50％的風(fēng)險權(quán)重，風(fēng)險權(quán)重依據(jù)不同情況而有所不同，該描述錯誤。綜上，正確答案是A。2、商業(yè)銀行對貸款風(fēng)險進行分類，應(yīng)以評估借款人的（）為核心。

A.還款記錄

B.還款意愿

C.盈利能力

D.還款能力

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質(zhì)是判斷債務(wù)人及時足額償還貸款本息的可能性。A選項還款記錄是借款人過去還款情況的體現(xiàn)，它能在一定程度上反映借款人的信用狀況，但過去的還款記錄不一定能完全代表未來的還款情況，不能作為貸款風(fēng)險分類的核心評估因素。B選項還款意愿是借款人主觀上償還貸款的想法，但僅有還款意愿而沒有相應(yīng)的還款能力，也無法保證貸款的按時償還，所以還款意愿不是核心。C選項盈利能力雖然能反映借款人的經(jīng)營狀況和盈利水平，但盈利能力并不直接等同于還款能力，企業(yè)可能有盈利但資金被大量占用無法及時償還貸款，所以盈利能力也不是核心評估因素。D選項還款能力是指借款人在一定期限內(nèi)償還貸款本息的能力，它綜合考慮了借款人的收入、資產(chǎn)、負債等多方面因素，直接決定了貸款能否按時收回。因此，商業(yè)銀行對貸款風(fēng)險進行分類，應(yīng)以評估借款人的還款能力為核心。本題正確答案為D。3、零售類風(fēng)險暴露內(nèi)部評級，銀行不需自行估計的是()。

A.違約概率

B.違約風(fēng)險暴露

C.違約損失率

D.有效期限

【答案】：D

【解析】本題考查零售類風(fēng)險暴露內(nèi)部評級中銀行無需自行估計的項目。A選項違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，銀行需要根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)和模型對違約概率進行自行估計，以衡量借款人違約的可能性大小，所以A選項不符合題意。B選項違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額，銀行需要結(jié)合自身業(yè)務(wù)情況等對違約風(fēng)險暴露進行估計，從而評估潛在的損失規(guī)模，因此B選項不符合題意。C選項違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險暴露的比例，銀行要依據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗等對違約損失率進行合理估計，以準確計量風(fēng)險損失，所以C選項不符合題意。D選項有效期限是度量某種金融工具按照合約要求，全部履行其義務(wù)（例如，全部償還本息）的時間長度，在零售類風(fēng)險暴露內(nèi)部評級中，有效期限由監(jiān)管當局統(tǒng)一規(guī)定，銀行不需自行估計，所以D選項正確。綜上，答案是D。4、商業(yè)銀行當前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180，則使用短邊法確定的總敞口頭寸為（）。

A.500

B.200

C.100

D.300

【答案】：D

【解析】短邊法是先分別加總每種外匯的多頭和空頭頭寸，然后比較這兩個總數(shù)的大小，最后將較大的總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭頭寸總和為日元多頭50、歐元多頭100、英鎊多頭150相加，即50+100+150=300；空頭頭寸總和為瑞士法郎空頭20與美元空頭180相加，即20+180=200。因為300>200，所以總敞口頭寸為300，答案選D。"5、下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法．正確的是（）。

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款不是最主要的信用風(fēng)險來源

B.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視

D.信用風(fēng)險對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響相同

【答案】：C

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風(fēng)險來源，而不是“不是”，所以該項說法錯誤。B.信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，該項說法錯誤。C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視，該項說法正確。D.信用風(fēng)險對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響是不同的，該項說法錯誤。綜上所述，正確答案是C。6、在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價日的時間越長，．并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對值（）。

A.越小

B.越大

C.無法判斷

D.不受影響

【答案】：B

【解析】久期是指以未來時間發(fā)生的現(xiàn)金流，按照目前的收益率折現(xiàn)成現(xiàn)值，再用每筆現(xiàn)值乘以現(xiàn)在距離該筆現(xiàn)金流發(fā)生時間點的時間年限，然后進行求和，以這個總和除以債券目前的價格得到的數(shù)值。在其他條件不變時，金融工具的到期日或距下次重新定價日的時間越長，意味著在更長時間段內(nèi)面臨利率等市場因素變動的可能性更大，不確定性增加；且在到期日之前支付的金額越小，說明該金融工具大部分價值集中在到期時實現(xiàn)，受市場波動影響的時間和程度更顯著。這兩方面因素都會使金融工具的價格對利率變動的敏感性增強，而久期的絕對值正是衡量金融工具價格對利率變動敏感性的指標，敏感性增強則久期的絕對值越大，所以答案選B。"7、假設(shè)購買某種彩票中獎概率為0.5%,若中獎，獎金為10000元，若不中獎，獎金為0，不考慮購買彩票成本的條件下，則購買該彩票收益的期望值為（）

A.5000元

B.500元

C.5元

D.50元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)期望值的計算公式來計算購買該彩票收益的期望值。期望值是指在一個離散性隨機變量試驗中每次可能結(jié)果的概率乘以其結(jié)果的總和。設(shè)購買該彩票的收益為隨機變量\(X\)，已知中獎概率為\(0.5\%=0.005\)，此時獎金為\(10000\)元；不中獎概率為\(1-0.5\%=0.995\)，此時獎金為\(0\)元。根據(jù)期望值的計算公式\(E(X)=x_1P_1+x_2P_2+\cdots+x_nP_n\)（其中\(zhòng)(x_i\)為第\(i\)種結(jié)果的取值，\(P_i\)為第\(i\)種結(jié)果發(fā)生的概率），可得購買該彩票收益的期望值為：\(E(X)=10000\times0.005+0\times0.995=50+0=50\)（元）所以本題答案選D。8、在特定市場環(huán)境下，相同的信用違約掉期價差（）意味著相同的風(fēng)險狀況。

A.偶爾

B.不一定

C.一定

D.常常

【答案】：B

【解析】信用違約掉期價差是衡量信用風(fēng)險的一個重要指標，但在特定市場環(huán)境下，相同的信用違約掉期價差并不一定意味著相同的風(fēng)險狀況。市場環(huán)境是復(fù)雜多變的，除了信用違約掉期價差外，還有諸多因素會影響風(fēng)險狀況，如宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、企業(yè)自身的經(jīng)營管理狀況等。即使信用違約掉期價差相同，不同主體面臨的這些外部和內(nèi)部因素也可能存在差異，進而導(dǎo)致實際的風(fēng)險狀況不同。所以相同的信用違約掉期價差不一定意味著相同的風(fēng)險狀況，本題應(yīng)選B。"9、關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。

A.久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險有明顯聯(lián)系

B.久期缺口的絕對值越小.銀行利率風(fēng)險越高

C.久期缺口的絕對值越大.銀行利率風(fēng)險越高

D.久期分析能計量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟價值的影響

【答案】：C

【解析】本題考查對久期相關(guān)知識的理解。久期是金融領(lǐng)域用于衡量資產(chǎn)或負債對利率變動敏感性的指標，久期缺口則是衡量銀行資產(chǎn)負債利率敏感性差異的指標，而久期分析是一種重要的利率風(fēng)險分析方法。A選項，久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險有明顯聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負債的利率敏感性差異，其絕對值大小直接影響著銀行面臨的利率風(fēng)險。當市場利率發(fā)生變動時，久期缺口絕對值較大的銀行，資產(chǎn)和負債價值的變動幅度差異會更大，從而面臨更高的利率風(fēng)險。所以該項論述正確。B選項，久期缺口的絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越低，而不是越高。久期缺口絕對值小意味著銀行資產(chǎn)和負債的利率敏感性較為接近，當市場利率變動時，資產(chǎn)和負債價值的變動能夠在一定程度上相互抵消，從而降低了銀行面臨的利率風(fēng)險。因此該項論述錯誤。C選項，久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高。因為久期缺口絕對值大，表明銀行資產(chǎn)和負債對利率變動的敏感性差異較大，當市場利率發(fā)生變動時，資產(chǎn)和負債的價值變動幅度不一致，會導(dǎo)致銀行經(jīng)濟價值發(fā)生較大變化，所以銀行面臨的利率風(fēng)險也就越高。該項論述正確。D選項，久期分析能計量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟價值的影響。久期分析通過考慮資產(chǎn)和負債的期限結(jié)構(gòu)以及現(xiàn)金流情況，來評估利率變動對銀行資產(chǎn)和負債價值的影響，進而衡量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟價值的影響程度。所以該項論述正確。本題要求選擇論述不正確的，答案為B。10、某商業(yè)銀行當期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關(guān)費用合計60萬元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率（RAROC）為（）。

A.5.5％

B.5％

C.5.75％

D.6.25％

【答案】：B

【解析】經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率（RAROC）的計算公式為：RAROC=（收益-預(yù)期損失）÷經(jīng)濟資本。本題中，收益即貸款利息收入為500萬元，貸款相關(guān)費用60萬元應(yīng)從收益中扣除，所以實際收益為500-60=440萬元；預(yù)期損失為40萬元；經(jīng)濟資本為8000萬元。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：RAROC=（440-40）÷8000=400÷8000=0.05，即5%。所以正確答案是B。"11、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標不包括（）。

A.金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

C.市場需求出現(xiàn)明顯下降

D.行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標相關(guān)知識。A選項，金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，這種宏觀層面的危機通常會波及行業(yè)內(nèi)眾多企業(yè)，使得整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境變差，會導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)面臨更多的不確定性和風(fēng)險，屬于行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標。B選項，行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著市場上該行業(yè)的產(chǎn)品供給遠超過需求，企業(yè)之間競爭加劇，產(chǎn)品價格可能下降，企業(yè)利潤空間被壓縮，會對整個行業(yè)的經(jīng)營狀況產(chǎn)生負面影響，是行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標之一。C選項，市場需求出現(xiàn)明顯下降，會使得企業(yè)的產(chǎn)品銷售困難，庫存積壓，進而影響企業(yè)的營收和利潤，導(dǎo)致整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境變差，所以屬于預(yù)警指標。D選項，行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損可能是由于該企業(yè)自身經(jīng)營管理不善、決策失誤等特定原因造成的，并不一定代表整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境惡化，不能作為行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的普遍預(yù)警指標。綜上，答案選D。12、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》全面引入了巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求,資本監(jiān)管要求的最低資本要求不包括（）。

A.儲備資本要求

B.核心一級資本充足率

C.一級資本充足率

D.資本充足率?

【答案】：A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管的最低資本要求包括核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率。而儲備資本要求屬于第二支柱的內(nèi)容，并非最低資本要求。所以答案選A。"13、商業(yè)銀行建立有效的聲譽風(fēng)險管理體系不包括以下哪項內(nèi)容？（?）

A.建設(shè)學(xué)習(xí)型組織

B.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化

C.滿足所有利益持有者的期望

D.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念?

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理體系的內(nèi)容。A選項“建設(shè)學(xué)習(xí)型組織”，有助于商業(yè)銀行員工不斷提升專業(yè)知識和技能，以更好地應(yīng)對各種業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險挑戰(zhàn)，同時促進知識共享和團隊協(xié)作，是聲譽風(fēng)險管理體系中重要的組成部分。通過建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，員工能更好地為客戶服務(wù)，維護銀行良好聲譽。B選項“培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化”，這種積極的機構(gòu)文化能增強員工之間的凝聚力和協(xié)作性，使銀行內(nèi)部溝通順暢，提升整體運營效率。同時，開放互信的文化有助于銀行更好地應(yīng)對外部變化和挑戰(zhàn)，在客戶和社會中樹立良好形象，是聲譽風(fēng)險管理體系不可或缺的內(nèi)容。C選項“滿足所有利益持有者的期望”，在實際情況中，由于利益持有者眾多且期望各不相同，要滿足所有利益持有者的期望是不現(xiàn)實的。商業(yè)銀行需要平衡不同利益相關(guān)者的需求，但無法做到完全滿足所有人的期望。所以該項不屬于有效的聲譽風(fēng)險管理體系的內(nèi)容。D選項“明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念”，清晰的戰(zhàn)略愿景和價值理念能為銀行的發(fā)展指明方向，讓員工明確工作目標和原則。同時，向外界傳達銀行的核心價值觀和發(fā)展方向，有助于提升銀行的聲譽和形象，是聲譽風(fēng)險管理體系的重要基礎(chǔ)。綜上，答案選C。14、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的表述，錯誤的是（）。

A.獨立性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上

B.獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外

C.內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨立性

D.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的理解。A選項說法錯誤。A表述的內(nèi)容是客觀性的要求，客觀性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上，而非獨立性的要求。B選項，獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外，這確保了內(nèi)部審計能夠以客觀公正的態(tài)度開展工作，該說法正確。C選項，內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨立性，這樣能使其有效履行審計職責(zé)，減少外界干擾，該說法正確。D選項，審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作，這符合獨立性的內(nèi)涵，該說法正確。綜上，答案選A。15、常用的風(fēng)險事后控制的方法不包括（）。

A.風(fēng)險隱藏

B.風(fēng)險緩釋或風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險資本的重新分配

D.提高風(fēng)險資本水平

【答案】：A

【解析】本題考查常用的風(fēng)險事后控制方法。風(fēng)險事后控制是指在風(fēng)險事件發(fā)生后，采取措施降低風(fēng)險損失的過程。A選項，風(fēng)險隱藏并非常用的風(fēng)險事后控制方法。風(fēng)險隱藏可能只是暫時掩蓋風(fēng)險，并沒有真正地對風(fēng)險進行有效的處理和控制，當隱藏的風(fēng)險暴露時，可能會帶來更大的損失。B選項，風(fēng)險緩釋或風(fēng)險轉(zhuǎn)移是常見的風(fēng)險事后控制手段。風(fēng)險緩釋是指通過采取抵押、擔(dān)保等措施來降低風(fēng)險的影響程度；風(fēng)險轉(zhuǎn)移則是將風(fēng)險通過保險、金融衍生工具等方式轉(zhuǎn)移給其他主體，以減少自身承擔(dān)的風(fēng)險損失。C選項，風(fēng)險資本的重新分配也是重要的風(fēng)險事后控制方法。在風(fēng)險事件發(fā)生后，根據(jù)實際情況對風(fēng)險資本進行重新分配，可以使資金更加合理地配置到不同的業(yè)務(wù)或項目中，以更好地應(yīng)對風(fēng)險。D選項，提高風(fēng)險資本水平可以增強機構(gòu)或企業(yè)抵御風(fēng)險的能力。在風(fēng)險發(fā)生后，適當提高風(fēng)險資本水平，能夠為可能出現(xiàn)的進一步風(fēng)險損失提供更充足的資金保障。綜上，答案選A。16、對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額是（）限額。

A.交易

B.頭寸

C.風(fēng)險價值

D.止損

【答案】：C

【解析】本題考查對不同類型限額概念的理解。A項，交易限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，它主要側(cè)重于交易的規(guī)模和數(shù)量方面的限制，并非針對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值，所以A項不符合題意。B項，頭寸限額是指對各交易品種持倉合約的最大數(shù)量限制，同樣是從交易的持倉數(shù)量角度進行限制，并非針對風(fēng)險價值的限額，故B項錯誤。C項，風(fēng)險價值限額是對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額，即對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額，因此C項正確。D項，止損限額是指所允許的最大損失額，當達到止損限額時，應(yīng)及時斬倉出局以避免更大的損失，它和基于內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值限額不是同一概念，所以D項不正確。綜上，答案選C。17、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的說法正確的是（）。

A.市場風(fēng)險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險

B.結(jié)算風(fēng)險是一種市場風(fēng)險

C.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征

D.與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取

【答案】：D

【解析】A錯誤，市場風(fēng)險是指因市場價格（包括利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險；交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險屬于結(jié)算風(fēng)險，并非市場風(fēng)險。B錯誤，結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的信用風(fēng)險，而不是市場風(fēng)險。C錯誤，信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征，因為它通常是由特定借款人的還款能力和還款意愿等因素引起的，不像系統(tǒng)性風(fēng)險那樣會對整個市場或經(jīng)濟產(chǎn)生廣泛影響。D正確，與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取。市場風(fēng)險通常有較為公開和高頻的市場數(shù)據(jù)可供分析，而信用風(fēng)險涉及到借款人的個體特征、經(jīng)營狀況等多方面信息，獲取難度較大且數(shù)據(jù)更新頻率相對較低。所以本題正確答案選D。"18、下列不屬于單幣種敞口頭寸的是()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠期凈敞El頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權(quán)敞口頭寸

【答案】：C

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸以及期權(quán)敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險。A選項即期凈敞口頭寸是即期外匯買賣形成的敞口頭寸；B選項遠期凈敞口頭寸是遠期外匯交易形成的敞口頭寸；D選項期權(quán)敞口頭寸是期權(quán)交易產(chǎn)生的敞口頭寸。而C選項總敞口頭寸是指各種貨幣敞口頭寸相加的總和，它不是單幣種敞口頭寸的具體類別。所以不屬于單幣種敞口頭寸的是總敞口頭寸，答案選C。"19、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的要素不包括（）。

A.控制活動

B.風(fēng)險計量

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.信息與溝通

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的要素。商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系主要包括以下要素：-A.控制活動：控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分，通過一系列具體的控制措施，如授權(quán)審批、不相容職務(wù)分離等，對銀行的各類業(yè)務(wù)活動進行規(guī)范和約束，以降低風(fēng)險，保證業(yè)務(wù)的正常開展。-C.內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系的有效性進行監(jiān)督檢查的過程。通過持續(xù)的監(jiān)督和獨立的評估，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的問題，并采取措施加以改進，從而保證內(nèi)部控制體系能夠持續(xù)有效地運行。-D.信息與溝通：信息與溝通是指銀行內(nèi)部各層級之間、與外部相關(guān)方之間及時、準確地傳遞和共享信息的過程。良好的信息與溝通能夠使銀行及時了解業(yè)務(wù)情況、風(fēng)險狀況等，為決策提供支持，同時也有助于加強內(nèi)部控制的有效性。而B選項風(fēng)險計量，它主要是對風(fēng)險的大小、可能性等進行量化分析的一種方法和手段，并不是內(nèi)部控制體系的要素。所以本題答案選B。20、戰(zhàn)略風(fēng)險管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.聲譽風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：B

【解析】該題考查對不同風(fēng)險類型的理解與判斷。題目以全球曼氏金融破產(chǎn)這一案例為背景，需從聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險中選出與之對應(yīng)的風(fēng)險類型。聲譽風(fēng)險通常是指由企業(yè)經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對企業(yè)負面評價的風(fēng)險，題干未體現(xiàn)與聲譽相關(guān)的負面評價等內(nèi)容，所以A選項不符合。戰(zhàn)略風(fēng)險是指企業(yè)在戰(zhàn)略管理過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的復(fù)雜性和變動性以及主體對環(huán)境的認知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標無法實現(xiàn)的可能性及損失。全球曼氏金融破產(chǎn)可能是由于其戰(zhàn)略決策失誤，在經(jīng)營戰(zhàn)略上出現(xiàn)問題，從而導(dǎo)致最終破產(chǎn)，符合戰(zhàn)略風(fēng)險的定義，故B選項正確。信用風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，題干未著重體現(xiàn)因交易對手違約導(dǎo)致金融機構(gòu)破產(chǎn)的信息，所以C選項不合適。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險，題干沒有明確表明是因流動性問題致使其破產(chǎn)，所以D選項也不正確。綜上，答案選B。21、下列關(guān)于經(jīng)濟資本的說法，不正確的是（）。

A.經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本

B.經(jīng)濟資本小于銀行的賬面資本

C.商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多

D.經(jīng)濟資本是為了應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本

【答案】：B

【解析】該題主要考查對經(jīng)濟資本相關(guān)概念的理解。A選項，經(jīng)濟資本確實又被稱為風(fēng)險資本，這是經(jīng)濟資本在金融領(lǐng)域的常見別稱，所以A選項說法正確。B選項，經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行根據(jù)自身面臨的風(fēng)險狀況所應(yīng)持有的資本量，用于應(yīng)對非預(yù)期損失。賬面資本是銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益。經(jīng)濟資本與賬面資本的大小關(guān)系并不是固定的，經(jīng)濟資本可能大于、小于或等于銀行的賬面資本，故B選項說法不正確。C選項，商業(yè)銀行整體風(fēng)險水平高時，意味著它面臨的不確定性和潛在損失更大，為了抵御這些風(fēng)險，就需要更多的經(jīng)濟資本來應(yīng)對可能出現(xiàn)的損失，所以要求的經(jīng)濟資本就多，C選項說法正確。D選項，經(jīng)濟資本的核心作用就是為了應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本，當銀行遭遇超出預(yù)期的損失時，經(jīng)濟資本可以起到緩沖和彌補的作用，D選項說法正確。綜上，答案選B。22、絕對信用價差是指（）。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D.以上都不對

【答案】：B

【解析】本題主要考查絕對信用價差的定義。A選項，不同債券或貸款的收益率之間的差額，這并非絕對信用價差的定義，不同債券或貸款收益率的差額受到多種因素影響，它不能準確描述絕對信用價差。B選項，絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額。無風(fēng)險債券通常被視為信用風(fēng)險為零的基準，將債券或貸款的收益率與之相比較得到的差值，能夠很好地衡量該債券或貸款所承擔(dān)的額外信用風(fēng)險，所以該選項正確。C選項，固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額，固定收益證券和權(quán)益證券屬于不同類型的金融資產(chǎn)，它們收益率的差額與絕對信用價差的概念無關(guān)。D選項，由于B選項是正確的，所以該選項錯誤。綜上，本題答案選B。23、對于一家生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)，下列哪項因素對該企業(yè)償債能力影響最?。ǎ?/p>

A.自由資金匱乏

B.產(chǎn)業(yè)層次較低

C.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一

D.宏觀經(jīng)濟變化?

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項內(nèi)容分析其對生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)償債能力的影響程度。A選項：自由資金匱乏意味著企業(yè)自身可用于償還債務(wù)的資金不足，在面臨債務(wù)到期時，可能無法及時足額償還債務(wù)，會對企業(yè)償債能力產(chǎn)生較大影響。例如，企業(yè)自由資金少，當短期債務(wù)到期時，可能沒有足夠的現(xiàn)金來支付，從而影響償債能力。B選項：產(chǎn)業(yè)層次較低表明企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)在整個產(chǎn)業(yè)鏈中的地位不高，競爭力相對較弱。這可能導(dǎo)致企業(yè)盈利能力受限，利潤空間較小，進而影響企業(yè)的資金積累和償債能力。比如，處于低產(chǎn)業(yè)層次的企業(yè)可能面臨激烈的價格競爭，利潤微薄，難以有足夠的資金用于償還債務(wù)。C選項：產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一使得企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險集中，如果該產(chǎn)品市場需求發(fā)生變化，或者出現(xiàn)競爭對手推出替代產(chǎn)品等情況，企業(yè)的銷售額和利潤可能會大幅下降，從而影響企業(yè)的償債能力。例如，若該汽車配件企業(yè)只生產(chǎn)一種特定的配件，一旦市場對這種配件的需求減少，企業(yè)的收入就會受到嚴重影響，償債能力也會隨之降低。D選項：宏觀經(jīng)濟變化雖然會對企業(yè)產(chǎn)生一定的影響，但相比自由資金匱乏、產(chǎn)業(yè)層次較低和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一等企業(yè)自身的內(nèi)部因素，宏觀經(jīng)濟變化對企業(yè)償債能力的影響是間接的、相對較小的。宏觀經(jīng)濟變化可能會通過影響市場需求、原材料價格等方面對企業(yè)產(chǎn)生影響，但企業(yè)可以通過調(diào)整經(jīng)營策略等方式來應(yīng)對。而企業(yè)自身的資金狀況、產(chǎn)業(yè)層次和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等內(nèi)部因素是直接影響企業(yè)償債能力的關(guān)鍵因素。綜上，對該企業(yè)償債能力影響最小的是宏觀經(jīng)濟變化，答案選D。24、主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

A.不構(gòu)成違約

B.政治違約

C.主權(quán)違約

D.國別違約

【答案】：C

【解析】本題考查對主權(quán)違約概念的理解。A選項，主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為顯然已經(jīng)違背了相關(guān)的債務(wù)約定，是構(gòu)成違約的，所以A錯誤。B選項，政治違約一般是指由于政治原因?qū)е碌倪`約情況，比如政府因政治局勢變化、政策調(diào)整等原因而違背債務(wù)承諾等，而題干描述的是遺漏或延遲支付本金和/或利息這一具體債務(wù)行為，并非強調(diào)政治因素，所以B錯誤。C選項，主權(quán)違約是指主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為，與題干描述的情況相符，所以C正確。D選項，國別違約并不是一個準確用于描述主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息這種行為的專業(yè)術(shù)語，所以D錯誤。綜上，答案選C。25、銀行賬戶利率風(fēng)險管理計算方法中的利率預(yù)測的內(nèi)容不包括（）。

A.利率變動方向

B.利率變動水平

C.利率周期轉(zhuǎn)折點的預(yù)測

D.利率最大化的時間

【答案】：D

【解析】該題主要考查銀行賬戶利率風(fēng)險管理計算方法中利率預(yù)測的內(nèi)容。銀行賬戶利率風(fēng)險管理計算方法里的利率預(yù)測主要圍繞利率變動的方向、水平以及周期轉(zhuǎn)折點等方面展開。A選項，利率變動方向即預(yù)測利率是上升還是下降，這是利率預(yù)測的重要內(nèi)容。因為不同的利率變動方向會對銀行的資產(chǎn)負債等產(chǎn)生不同的影響，如果預(yù)期利率上升，銀行可能會調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)以應(yīng)對。B選項，利率變動水平指的是預(yù)測利率上升或下降的幅度大小。明確利率變動水平有助于銀行更精準地估算收益和風(fēng)險，例如根據(jù)利率變動水平來調(diào)整貸款定價。C選項，利率周期轉(zhuǎn)折點的預(yù)測能幫助銀行把握利率在不同周期階段的轉(zhuǎn)換時機，提前做好相應(yīng)的業(yè)務(wù)調(diào)整和風(fēng)險防控。而D選項，利率最大化并非利率預(yù)測的常規(guī)內(nèi)容，利率受多種經(jīng)濟因素和市場條件影響，在實際中難以準確預(yù)測其達到最大化的具體時間。所以本題答案選D。26、當市場利率呈逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)是（）。

A.以長期負債為短期資產(chǎn)融資

B.以短期負債為長期資產(chǎn)融資

C.保持資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不變

D.以長期負債為長期資產(chǎn)融資

【答案】：A

【解析】當市場利率呈逐步上升趨勢時，我們來分析各情況。A選項以長期負債為短期資產(chǎn)融資，長期負債意味著在較長時間內(nèi)，負債的成本是固定的，不會隨市場利率上升而增加。而短期資產(chǎn)可以較快收回資金，之后能以更高的市場利率進行再投資，從而獲得更高收益，這種結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行有利；B選項以短期負債為長期資產(chǎn)融資，短期負債需要在短期內(nèi)償還，在市場利率上升的情況下，再次融資時負債成本會增加，而長期資產(chǎn)收益在短期內(nèi)難以大幅提升，會使銀行面臨成本上升和收益不穩(wěn)定的風(fēng)險；C選項保持資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不變，無法適應(yīng)市場利率上升的變化，不能有效利用利率上升帶來的投資機會，也難以規(guī)避成本增加的風(fēng)險；D選項以長期負債為長期資產(chǎn)融資，雖然長期負債成本固定，但長期資產(chǎn)的收益也相對固定，不能靈活地根據(jù)市場利率上升調(diào)整資產(chǎn)配置以獲取更多收益。所以最有利的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)是以長期負債為短期資產(chǎn)融資，答案選A。"27、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好的表述，錯誤的是（）。

A.風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分

B.商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險偏好的協(xié)調(diào)一致

C.風(fēng)險偏好指標值在設(shè)定過程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望

D.風(fēng)險偏好需要有效傳導(dǎo)至各實體、條線

【答案】：C

【解析】A選項說法正確。風(fēng)險偏好確實是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分，它有助于銀行明確自身愿意承擔(dān)的風(fēng)險水平和類型，為全面風(fēng)險管理提供指引。B選項說法正確。商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，需要保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險偏好的協(xié)調(diào)一致。只有這樣，銀行在追求戰(zhàn)略目標的過程中，才能合理控制風(fēng)險，確保經(jīng)營的穩(wěn)健性。C選項說法錯誤。風(fēng)險偏好指標值在設(shè)定過程中，應(yīng)綜合考慮多種因素，包括但不限于銀行自身的戰(zhàn)略目標、業(yè)務(wù)特點、風(fēng)險承受能力等，而不能主要考慮監(jiān)管者的期望。雖然監(jiān)管要求是重要的考慮因素，但不是唯一的決定因素。D選項說法正確。風(fēng)險偏好需要有效傳導(dǎo)至各實體、條線，這樣才能確保銀行的各個層面都能理解并遵循銀行的風(fēng)險偏好，從而在日常經(jīng)營中有效管理風(fēng)險。綜上，本題應(yīng)選C。28、證券融資交易不包括（）。

A.回購交易

B.證券借貸

C.保證金貸款

D.交叉貨幣利率掉期

【答案】：D

【解析】該題是關(guān)于證券融資交易包含內(nèi)容的考查。A項回購交易，是證券融資交易的一種常見形式。在回購交易中，賣方（融資方）將證券賣給購買方的同時，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價格從買方買回相等種類證券。它是一種短期融資行為，在證券市場上被廣泛運用，所以屬于證券融資交易。B項證券借貸，也是證券融資交易的一部分。它指的是證券持有者將證券借給需要的投資者，借入者支付一定費用，這種方式可以增加市場的流動性，實現(xiàn)資金和證券的融通，屬于證券融資交易范疇。C項保證金貸款，是投資者在進行證券交易時，向券商繳納一定比例的保證金，券商為其提供貸款用于購買證券，是典型的證券融資交易方式。D項交叉貨幣利率掉期，是一種金融衍生品合約，主要是交易雙方約定在未來一段時間內(nèi)，交換不同貨幣的利息支付和本金，它的核心目的是管理利率和匯率風(fēng)險，并非直接的證券融資交易方式。綜上，答案選D。29、銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法是()。

A.內(nèi)部評級法

B.權(quán)重法

C.監(jiān)管映射法

D.違約概率法

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)方法的相關(guān)知識。下面對各選項進行分析：A.內(nèi)部評級法是指商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評級體系計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，與題干中“按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重”不符，所以A錯誤。B.權(quán)重法是銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，符合題干描述，所以B正確。C.監(jiān)管映射法并非本題所涉及的計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，所以C錯誤。D.違約概率法主要是用于評估違約可能性的一種方法，并非用于計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，所以D錯誤。綜上，本題答案選B。30、從事積極資產(chǎn)負債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期內(nèi)從機構(gòu)客戶或市場上籌集大量資金，此類銀行的大額負債依賴度______、自身流動性風(fēng)險管理的要求______。（）

A.較低；較低

B.較低；較高

C.較高；較低

D.較高；較高

【答案】：D

【解析】從事積極資產(chǎn)負債管理的商業(yè)銀行有良好市場融資能力，能在短期內(nèi)從機構(gòu)客戶或市場籌集大量資金。大額負債依賴度衡量的是銀行對大額負債的依賴程度，此類銀行因能快速從外部籌集資金，意味著其對大額負債的依賴程度高，所以大額負債依賴度較高。而自身流動性風(fēng)險管理方面，雖然銀行有較強融資能力，但大量短期資金的籌集與運用會使流動性狀況更復(fù)雜多變，面臨資金到期不能及時償還等流動性風(fēng)險。為確保銀行穩(wěn)健運營，避免流動性危機，就需要對自身流動性進行更嚴格管理，即自身流動性風(fēng)險管理要求較高。綜上，應(yīng)選D。31、（）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險水平。

A.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.資本充足率（CAR）

D.資產(chǎn)收益率（ROA）

【答案】：A

【解析】經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險水平。它在盈利目標的設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等方面發(fā)揮重要作用，將風(fēng)險帶來的未來可預(yù)計的損失量化為當期成本，與金融機構(gòu)的盈利相減，進而衡量經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的收益大小，使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理的內(nèi)在統(tǒng)一。而股本收益率（ROE）主要反映股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運用自有資本的效率。資本充足率（CAR）是一個銀行的資本總額對其風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，主要衡量銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭受損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。資產(chǎn)收益率（ROA）是用來衡量每單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤的指標，側(cè)重于反映資產(chǎn)利用的綜合效果。因此答案選A。32、商業(yè)銀行在使用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，（??）不屬于合格信用緩釋工具。

A.黃金

B.上市公司發(fā)行的企業(yè)債券

C.商業(yè)銀行承兌的匯票

D.人民銀行發(fā)行的票據(jù)

【答案】：B

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行使用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時合格信用緩釋工具的相關(guān)知識。A選項黃金，它具有良好的保值性和流動性，信用風(fēng)險較低，在金融領(lǐng)域常被視為可靠的資產(chǎn)，可作為合格的信用緩釋工具。B選項上市公司發(fā)行的企業(yè)債券，其信用狀況受公司經(jīng)營、市場環(huán)境等多種因素影響，信用風(fēng)險相對較高且不穩(wěn)定，不屬于合格信用緩釋工具。C選項商業(yè)銀行承兌的匯票，是以商業(yè)銀行的信用為基礎(chǔ)，銀行信譽較高，能在一定程度上緩釋信用風(fēng)險，屬于合格信用緩釋工具。D選項人民銀行發(fā)行的票據(jù)，人民銀行作為我國的中央銀行，信用等級極高，其發(fā)行的票據(jù)信用風(fēng)險極低，可作為合格信用緩釋工具。所以答案選B。33、資產(chǎn)的流動性，主要表現(xiàn)為銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力及成本，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，所付成本越低，則流動性越（）。

A.弱

B.強

C.沒有影響

D.有影響，但不確定

【答案】：B

【解析】資產(chǎn)的流動性體現(xiàn)為銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力及成本情況。在經(jīng)濟原理中，資產(chǎn)變現(xiàn)能力與流動性呈正相關(guān)關(guān)系，所付成本與流動性呈負相關(guān)關(guān)系。即資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，同時所付成本越低，表明該資產(chǎn)在市場中能夠更加便捷、低成本地轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金等可直接使用的資金形式，也就意味著其流動性越強。因此本題應(yīng)選B。"34、以下因素不會影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A.央行宣布上調(diào)利率0.3％

B.滬市投資收益率上漲7％

C.貸款人推進新的貸款請求

D.商業(yè)銀行增加網(wǎng)點數(shù)量

【答案】：D

【解析】資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。A選項，央行宣布上調(diào)利率0.3％，會影響市場資金供求關(guān)系和企業(yè)、居民的融資與儲蓄決策，進而改變商業(yè)銀行資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。比如，利率上調(diào)可能使居民更傾向于長期儲蓄，銀行負債期限變長。B選項，滬市投資收益率上漲7％，會吸引資金流向股市，影響商業(yè)銀行資金的流入與流出，對資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響，如存款可能減少、貸款需求也可能變化。C選項，貸款人推進新的貸款請求，會直接改變商業(yè)銀行資產(chǎn)端的期限結(jié)構(gòu)，增加貸款資產(chǎn)。而D選項，商業(yè)銀行增加網(wǎng)點數(shù)量，主要是在物理布局和業(yè)務(wù)覆蓋范圍上的變化，與商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的期限構(gòu)成沒有直接關(guān)系，不會影響其資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)。所以答案選D。"35、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。2002-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年受到金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風(fēng)險，經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽風(fēng)險，市場風(fēng)險和操作風(fēng)險

B.市場風(fēng)險，戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險，市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

D.信用風(fēng)險，聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)題干中銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)情況和面臨的風(fēng)險，對各風(fēng)險類型進行分析，從而判斷該銀行面臨的流動性風(fēng)險是哪些風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。###信用風(fēng)險信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。在本題中，銀行信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，當金融危機沖擊時，房地產(chǎn)市場可能出現(xiàn)大幅波動，許多借款人可能無法按時償還貸款，導(dǎo)致銀行面臨信用風(fēng)險。例如，房地產(chǎn)企業(yè)可能因資金鏈斷裂無法償還貸款本金和利息，購房者也可能因失業(yè)、收入減少等原因出現(xiàn)房貸違約情況。這種信用風(fēng)險的長期存在和積累，會對銀行的資金流動性產(chǎn)生負面影響，因為違約導(dǎo)致銀行資金無法按時收回，影響銀行資金的正常周轉(zhuǎn)。###市場風(fēng)險市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。該銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券，次級債券本身風(fēng)險較高，在金融危機沖擊下，金融市場大幅動蕩，次級債券價格可能大幅下跌。銀行持有的次級債券價值縮水，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值下降，可能面臨資金損失。這種市場風(fēng)險導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值的不穩(wěn)定，進而影響銀行的流動性，當銀行需要資金時，可能無法以合理價格出售次級債券變現(xiàn)。###戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。該銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行，在2002-2007年間將信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)集中于高收益的次級債券。這種戰(zhàn)略決策在金融危機沖擊下暴露出嚴重問題，過于集中的業(yè)務(wù)投向使得銀行面臨較大的系統(tǒng)性風(fēng)險，當房地產(chǎn)市場和次級債券市場出現(xiàn)危機時，銀行缺乏多元化的業(yè)務(wù)支撐，從而面臨嚴重的流動性風(fēng)險，這體現(xiàn)了戰(zhàn)略風(fēng)險對銀行的影響。而聲譽風(fēng)險主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險，題干中并未提及與聲譽風(fēng)險相關(guān)的信息；操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，題干中也沒有體現(xiàn)出操作風(fēng)險的相關(guān)內(nèi)容。綜上所述，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，答案選C。36、有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當定期采?。ǎ┑姆绞?，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案。

A.從下至上

B.從上至下

C.由內(nèi)到外

D.由外到內(nèi)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理需從整體層面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并制定實施方案?！皬纳现料隆钡姆绞綇娬{(diào)從商業(yè)銀行的高層戰(zhàn)略出發(fā)，對整體方向和目標進行全面評估，再將其細化為具體的實施方案，這與戰(zhàn)略風(fēng)險管理的要求相契合。A選項“從下至上”通常用于收集基層信息反饋，匯總形成向上的報告，但不利于從宏觀層面全面評估戰(zhàn)略目標，不適合戰(zhàn)略風(fēng)險管理定期評估目標并制定方案的要求。C選項“由內(nèi)到外”更多側(cè)重于從組織內(nèi)部的核心業(yè)務(wù)和資源出發(fā)，逐步拓展到外部市場和環(huán)境，重點在于內(nèi)部資源的挖掘和延伸，并非對戰(zhàn)略目標進行全面評估的最佳方式。D選項“由外到內(nèi)”一般是先關(guān)注外部市場環(huán)境和競爭態(tài)勢，再考慮內(nèi)部如何適應(yīng)外部變化，但缺乏從頂層戰(zhàn)略角度的把控，無法全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期和長期目標。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理定期評估應(yīng)采取“從上至下”的方式，答案選B。37、下列不屬于柜面業(yè)務(wù)的是（）。

A.存取款

B.會計核算

C.銀行承兌匯票

D.票據(jù)憑證審核

【答案】：C

【解析】該題主要考查柜面業(yè)務(wù)的范疇。柜面業(yè)務(wù)是銀行在營業(yè)網(wǎng)點為客戶提供的各類金融服務(wù)。A項存取款是柜面常見的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，客戶可以在銀行柜面辦理現(xiàn)金的存入和取出，屬于柜面業(yè)務(wù)。B項會計核算是銀行對業(yè)務(wù)活動進行記錄、分類、匯總和報告的過程，柜面人員在處理各類業(yè)務(wù)時需要進行相應(yīng)的會計核算操作，以確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)準確無誤，所以會計核算屬于柜面業(yè)務(wù)。C項銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它更多地涉及企業(yè)間的票據(jù)融資以及銀行的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)流程，通常不在常規(guī)柜面業(yè)務(wù)操作范圍內(nèi)，不屬于柜面業(yè)務(wù)。D項票據(jù)憑證審核是柜面人員在處理涉及票據(jù)業(yè)務(wù)時的重要工作環(huán)節(jié)，比如客戶辦理支票、匯票等票據(jù)業(yè)務(wù)時，柜面人員需要審核票據(jù)憑證的真實性、有效性等，屬于柜面業(yè)務(wù)。綜上，答案選C。38、下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的理解，最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.聲譽風(fēng)險通過系統(tǒng)化方法來管理

B.聲譽風(fēng)險無法通過改善內(nèi)部控制來避免

C.聲譽風(fēng)險不會損害到銀行的經(jīng)濟價值

D.聲譽風(fēng)險與其他風(fēng)險不具有相關(guān)性

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析。A.聲譽風(fēng)險可以通過系統(tǒng)化方法來管理。聲譽風(fēng)險管理是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分，銀行可以通過建立有效的聲譽風(fēng)險管理體系、制定聲譽風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案、加強輿情監(jiān)測等系統(tǒng)化方法來識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風(fēng)險，所以該項表述正確。B.聲譽風(fēng)險可以通過改善內(nèi)部控制來避免。完善的內(nèi)部控制能夠有效防范操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等可能引發(fā)聲譽風(fēng)險的因素，從而在一定程度上避免聲譽風(fēng)險的發(fā)生。例如，加強員工培訓(xùn)、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程等內(nèi)部控制措施，有助于減少因內(nèi)部管理不善而導(dǎo)致的負面事件，進而降低聲譽風(fēng)險，所以該項表述錯誤。C.聲譽風(fēng)險會損害到銀行的經(jīng)濟價值。聲譽是商業(yè)銀行的重要無形資產(chǎn)，一旦聲譽受損，可能會導(dǎo)致客戶流失、業(yè)務(wù)萎縮、融資成本上升等問題，進而嚴重損害銀行的經(jīng)濟價值。例如，一家銀行出現(xiàn)重大聲譽事件后，客戶可能會將存款轉(zhuǎn)移到其他銀行，導(dǎo)致該銀行資金來源減少，所以該項表述錯誤。D.聲譽風(fēng)險與其他風(fēng)險具有相關(guān)性。聲譽風(fēng)險常常與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等其他風(fēng)險相互交織、相互影響。例如，銀行若出現(xiàn)大量不良貸款（信用風(fēng)險），可能會引發(fā)公眾對銀行的信任危機，進而產(chǎn)生聲譽風(fēng)險；操作風(fēng)險引發(fā)的違規(guī)事件也可能導(dǎo)致銀行聲譽受損，所以該項表述錯誤。綜上，答案選A。39、關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說法錯誤的是（）。

A.資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風(fēng)險

B.某組合風(fēng)險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高

C.同樣的資本，風(fēng)險越高的組合計劃的授信額越高

D.通過資本轉(zhuǎn)換因子，可將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額表示的組合限額

【答案】：C

【解析】本題主要考查對資本轉(zhuǎn)換因子相關(guān)概念的理解。A項：資本轉(zhuǎn)換因子是衡量資本與計劃授信風(fēng)險關(guān)系的一個指標，它明確表示了需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風(fēng)險，該項說法正確。B項：某組合風(fēng)險越大，意味著需要更多的資本來覆蓋其風(fēng)險，所以其資本轉(zhuǎn)換因子越高，這樣才能確保有足夠的資本應(yīng)對風(fēng)險，該項說法正確。C項：在資本一定的情況下，風(fēng)險和授信額是呈反向關(guān)系的。風(fēng)險越高的組合，為了保證資本能夠覆蓋風(fēng)險，計劃的授信額應(yīng)該越低，而不是越高，該項說法錯誤。D項：通過資本轉(zhuǎn)換因子，利用其與資本和授信額之間的關(guān)系，能夠?qū)⒁再Y本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額表示的組合限額，從而更好地進行風(fēng)險管理和授信安排，該項說法正確。本題要求選擇說法錯誤的，答案是C。40、商業(yè)銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比率法的描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25%

B.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標

C.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當不低于150%

D.商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)模和特色設(shè)定多種流動性比率/指標，滿足流動性風(fēng)險管理的需要

【答案】：C

【解析】對于該題，需依據(jù)相關(guān)規(guī)定逐一分析各選項。A項，我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25%，該項描述準確合理。B項，商業(yè)銀行依據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標，這是其進行流動性風(fēng)險管理時常見且合理的做法。C項，我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當不低于100%，而非150%，所以該項描述不恰當。D項，商業(yè)銀行根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)模和特色設(shè)定多種流動性比率/指標，以滿足流動性風(fēng)險管理的需要，這符合實際情況且具有可操作性。綜上，最不恰當?shù)拿枋鍪荂。41、下列各項中，關(guān)于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀行主要實行強制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法

C.資本充足率=(總資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)

D.一級資本充足率=(一級資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國資本充足率相關(guān)知識的理解。A：監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，對三四類銀行主要實行強制性的監(jiān)管干預(yù)措施，而不是對一、二類銀行，該項說法錯誤。B：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法等內(nèi)容，該項說法正確。C：資本充足率的計算公式為(總資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)，該項說法正確。D：一級資本充足率的計算公式為(一級資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)，該項說法正確。本題要求選擇說法不正確的，答案是A。42、操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的非預(yù)期損失安排（）

A.經(jīng)濟資本

B.存款準備金

C.資本充足率

D.存款保險

【答案】：A

【解析】經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本。操作風(fēng)險會給銀行帶來非預(yù)期損失，商業(yè)銀行安排經(jīng)濟資本能夠抵御此類非預(yù)期損失，所以A正確。存款準備金是金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款，主要用于保證商業(yè)銀行對客戶的正常支付和金融體系的穩(wěn)定，并非用于抵御操作風(fēng)險造成的非預(yù)期損失，B錯誤。資本充足率是一個銀行的資本總額對其風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，是衡量銀行資本是否充足的指標，而不是專門針對抵御操作風(fēng)險非預(yù)期損失的安排，C錯誤。存款保險是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，它主要保障的是存款人的利益，并非銀行抵御操作風(fēng)險非預(yù)期損失的安排，D錯誤。綜上，答案是A。43、下列關(guān)于聲譽危機管理規(guī)劃的說法，正確的是（）。

A.制定危機管理規(guī)劃是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B.危機管理應(yīng)當采用“辯護或否認”的對抗策略

C.聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

D.危機可能永遠不會發(fā)生，所以聲譽危機管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值

【答案】：C

【解析】首先分析A，聲譽危機管理規(guī)劃不僅僅是制定危機管理規(guī)劃這一項內(nèi)容，它是一個全面且復(fù)雜的體系，涵蓋諸多方面，所以A表述不準確。B選項，在危機管理中，“辯護或否認”的對抗策略往往會激化矛盾，不利于解決聲譽危機，更恰當?shù)淖龇ㄊ欠e極主動溝通、承擔(dān)責(zé)任等，所以B錯誤。C選項，聲譽危機管理確實需要多方面的要素，技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃缺一不可。有了這些，才能夠在危機情況出現(xiàn)時，為商業(yè)銀行提供有效的行動指南，幫助其保全甚至提高聲譽，該表述正確。D選項，雖然危機可能不會發(fā)生，但“居安思危，思則有備，有備無患”，聲譽危機管理規(guī)劃能夠提高商業(yè)銀行應(yīng)對危機的能力，為其在可能出現(xiàn)的危機中減少損失、保護聲譽，是能夠創(chuàng)造附加價值的，所以D錯誤。綜上，正確答案是C。44、以下不屬于個人信貸業(yè)務(wù)的是（）。

A.個人住房按揭貸款

B.個人大額耐用消費品貸款

C.汽車貸款

D.個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)個人信貸業(yè)務(wù)的范疇，逐一分析各選項。A選項個人住房按揭貸款，是指銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用新建住房的貸款，屬于個人信貸業(yè)務(wù)的常見類型，借款人向銀行申請貸款以支付購房款項，然后按照約定的期限和方式償還貸款本息。B選項個人大額耐用消費品貸款，是銀行對個人客戶發(fā)放的用于購買大件耐用消費品的人民幣貸款，像購買高檔家電、家具等，這也是個人信貸業(yè)務(wù)的一部分，旨在滿足個人在消費方面的資金需求。C選項汽車貸款，通常分為個人汽車貸款和經(jīng)銷商汽車貸款等。其中經(jīng)銷商汽車貸款屬于公司信貸業(yè)務(wù)，是銀行向汽車經(jīng)銷商提供的貸款，用于其采購車輛等經(jīng)營活動；而個人汽車貸款才屬于個人信貸業(yè)務(wù)。題干中未明確是個人汽車貸款，所以該選項不屬于明確指向的個人信貸業(yè)務(wù)。D選項個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款，是銀行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個人發(fā)放的，用于滿足個人控制的經(jīng)營實體在生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需資金的人民幣擔(dān)保貸款，屬于個人信貸業(yè)務(wù)，幫助個人經(jīng)營者解決生產(chǎn)經(jīng)營中的資金難題。綜上，答案選C。45、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法，正確的是（）。

A.經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具之一

B.風(fēng)險管理部門負責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進行總結(jié)，吸取教訓(xùn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險獨立于市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險單獨存在

【答案】：A

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷其正確性：-A選項：經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具之一。戰(zhàn)略風(fēng)險管理需要綜合考量商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，經(jīng)濟資本作為一種衡量和分配風(fēng)險的工具，有助于銀行在戰(zhàn)略層面合理配置資源，應(yīng)對潛在的風(fēng)險，所以該選項表述正確。-B選項：商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃通常是由高級管理層或董事會負責(zé)制定的，而風(fēng)險管理部門主要負責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險，并非制定最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，所以該選項表述錯誤。-C選項：商業(yè)銀行不僅要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進行總結(jié)和吸取教訓(xùn)，對于成功的戰(zhàn)略規(guī)劃同樣需要進行總結(jié)，分析其成功的原因和經(jīng)驗，以便在未來的戰(zhàn)略制定和實施中持續(xù)優(yōu)化和改進，所以該選項表述錯誤。-D選項：戰(zhàn)略風(fēng)險并不是獨立存在的，它與市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險相互關(guān)聯(lián)、相互影響。例如，戰(zhàn)略決策失誤可能導(dǎo)致市場風(fēng)險暴露增加，或者引發(fā)信用風(fēng)險等，所以該選項表述錯誤。綜上，正確答案是A。46、商業(yè)銀行在進行操作風(fēng)險與控制自我評估（RCSA）時，針對經(jīng)營管理過程中本身所具有的風(fēng)險，實施了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風(fēng)險是（）

A.固有風(fēng)險

B.系統(tǒng)性風(fēng)險

C.剩余風(fēng)險

D.非系統(tǒng)性風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項所代表風(fēng)險的定義，結(jié)合題干中對該風(fēng)險的描述來進行判斷。A項，固有風(fēng)險是指在不考慮內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的前提下，由于內(nèi)部因素和客觀環(huán)境的影響，企業(yè)的賬戶、交易類別和整體財務(wù)報表發(fā)生重大錯誤的可能性，它是企業(yè)經(jīng)營過程中原本就存在的未經(jīng)過管理控制活動干預(yù)的風(fēng)險，與題干中“實施了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強度的管理控制活動后仍然保留的那部分風(fēng)險”不符，所以A項錯誤。B項，系統(tǒng)性風(fēng)險是指由整體政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風(fēng)險不能通過分散投資加以消除，題干討論的是商業(yè)銀行操作風(fēng)險與控制自我評估中的風(fēng)險類型，并非證券市場的系統(tǒng)性風(fēng)險，且未涉及整體環(huán)境因素對風(fēng)險的影響，所以B項錯誤。C項，剩余風(fēng)險是指在采取了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風(fēng)險，這與題干的描述完全一致，所以C項正確。D項，非系統(tǒng)性風(fēng)險是指對某個行業(yè)或個別證券產(chǎn)生影響的風(fēng)險，它通常由某一特殊的因素引起，與整個證券市場的價格不存在系統(tǒng)的全面聯(lián)系，而題干強調(diào)的是商業(yè)銀行操作風(fēng)險控制后剩余的風(fēng)險，并非證券市場中的非系統(tǒng)性風(fēng)險，所以D項錯誤。綜上，答案選C。47、商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法，內(nèi)部模型法覆蓋率應(yīng)不低于（）。

A.20%

B.30%

C.50%

D.100%

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法時，內(nèi)部模型法覆蓋率應(yīng)不低于50%。這是相關(guān)金融監(jiān)管規(guī)定或行業(yè)標準所明確要求的，其目的在于確保商業(yè)銀行在風(fēng)險計量和管理中能夠合理運用內(nèi)部模型，并保證一定的風(fēng)險覆蓋范圍，以有效防范金融風(fēng)險。所以本題應(yīng)選C。"48、下列哪項不屬于政治風(fēng)險?（）

A.政府更替

B.財產(chǎn)征用

C.洗錢

D.政治沖突

【答案】：C

【解析】政治風(fēng)險是指因政治方面的各種事件和原因而導(dǎo)致經(jīng)濟損失的風(fēng)險。A選項“政府更替”可能會使國家政策、法規(guī)、發(fā)展戰(zhàn)略等發(fā)生變化，對企業(yè)或經(jīng)濟活動產(chǎn)生影響，例如新政府可能會調(diào)整對外貿(mào)易政策，這會給相關(guān)企業(yè)帶來不確定性和潛在損失，因此屬于政治風(fēng)險。B選項“財產(chǎn)征用”是指政府基于公共利益等原因，依法對私人財產(chǎn)進行強制性征收。這會直接導(dǎo)致企業(yè)或個人的財產(chǎn)權(quán)益受損，是政治權(quán)力對經(jīng)濟活動的直接干預(yù)，屬于典型的政治風(fēng)險。C選項“洗錢”是一種將非法所得合法化的行為，主要涉及金融犯罪和違法活動，其本質(zhì)是通過各種手段掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，并非由政治事件或政治因素引發(fā)，不屬于政治風(fēng)險。D選項“政治沖突”會造成社會不穩(wěn)定、經(jīng)濟秩序混亂等后果。例如，政治沖突可能引發(fā)戰(zhàn)爭、內(nèi)亂等，使企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動無法正常進行，市場環(huán)境惡化，從而導(dǎo)致經(jīng)濟損失，所以屬于政治風(fēng)險。綜上，不屬于政治風(fēng)險的是C。49、一般來說，如果影響小微企業(yè)貸款違約率指標的隨機因素非常多，即每個因素所起的作用相對有限，各個因素之間又近乎獨立，則小微企業(yè)貸款違約率指標可以近似看作服從（）。

A.正態(tài)分布

B.二項分布

C.0-1分布

D.泊松分布

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)各分布的特點，結(jié)合題干中小微企業(yè)貸款違約率指標的相關(guān)描述來判斷其近似服從的分布。-**A.正態(tài)分布**：在實際生活中，若影響某一隨機變量的隨機因素非常多，且每個因素所起的作用相對有限，各個因素之間又近乎獨立，根據(jù)中心極限定理，該隨機變量就近似服從正態(tài)分布。題干中明確指出影響小微企業(yè)貸款違約率指標的隨機因素非常多，每個因素作用相對有限且各因素近乎獨立，所以小微企業(yè)貸款違約率指標可以近似看作服從正態(tài)分布，A選項符合要求。-**B.二項分布**：二項分布是n個獨立的成功或失敗試驗中成功的次數(shù)的離散概率分布，其中每次試驗的成功概率為p。其更側(cè)重于描述在n次獨立重復(fù)試驗中某事件發(fā)生的次數(shù)，與題干中多個隨機因素共同影響一個指標的情況不相符，所以B選項不正確。-**C.0-1分布**：0-1分布是一種離散概率分布，它描述的是一次試驗中只有兩種可能結(jié)果（成功或失敗）的情況，一般用0和1來表示。而題干描述的是多個隨機因素對小微企業(yè)貸款違約率指標的影響，并非簡單的一次試驗的兩種結(jié)果，所以C選項不符合。-**D.泊松分布**：泊松分布主要用于描述單位時間或空間內(nèi)隨機事件發(fā)生的次數(shù)，通常用于刻畫稀有事件發(fā)生的概率。這與題干中多個隨機因素綜合影響小微企業(yè)貸款違約率指標的情境不一致，所以D選項不合適。綜上，答案是A。50、將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于()的風(fēng)險管理方式。

A.風(fēng)險對沖

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險規(guī)避

D.風(fēng)險分散

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險管理方式的概念理解。A項，風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險損失的一種風(fēng)險管理策略。其核心是利用不同資產(chǎn)之間的負相關(guān)關(guān)系來降低風(fēng)險，而題干中描述的是將類似風(fēng)險集中考慮并通過未發(fā)生損失部分補償發(fā)生損失部分，并非利用資產(chǎn)間負相關(guān)沖銷風(fēng)險，所以A項不符合題意。B項，風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給另一個人或單位的一種風(fēng)險處理方式，比如購買保險。題干中并沒有涉及將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他主體的內(nèi)容，所以B項不符合題意。C項，風(fēng)險規(guī)避是指通過計劃的變更來消除風(fēng)險或風(fēng)險發(fā)生的條件，保護目標免受風(fēng)險的影響。也就是采取措施避免風(fēng)險的發(fā)生，而題干強調(diào)的是集中風(fēng)險并進行內(nèi)部補償，并非避免風(fēng)險，所以C項不符合題意。D項，風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇，將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，使得組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，符合風(fēng)險分散的定義，所以D項正確。綜上，本題正確答案選D。第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于流動風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)系，說法正確的有（）。

A.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致不良貸款以及違約損失大幅上升

B.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致貸款收益顯著下降，從而增加流動性風(fēng)險

C.可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價值嚴重受損

D.操作風(fēng)險可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響

E.任何涉及商業(yè)銀行的負面消息都可能危及其聲譽，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機

【答案】：AB

【解析】本題主要考查流動風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)系。A選項，承擔(dān)過高的信用風(fēng)險意味著商業(yè)銀行可能會向信用狀況不佳的借款人發(fā)放貸款，這很可能導(dǎo)致不良貸款以及違約損失大幅上升，該表述正確。B選項，當承擔(dān)過高的信用風(fēng)險時，貸款違約情況增多，貸款收益會顯著下降。而收益下降會使得銀行資金回籠困難，資金的流動性變差，從而增加流動性風(fēng)險，此說法無誤。C選項，因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價值嚴重受損，這體現(xiàn)的是市場風(fēng)險，并非流動風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)系，所以該選項不符合題意。D選項，操作風(fēng)險可能造成重大經(jīng)濟損失并對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響，這里闡述的是操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險的關(guān)系，并非流動風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)系，故該選項不正確。E選項，任何涉及商業(yè)銀行的負面消息都可能危及其聲譽，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機，這描述的是聲譽風(fēng)險與流動性風(fēng)險的關(guān)系，并非本題所要求的流動風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)系，所以該選項也不正確。綜上，本題正確答案為AB。2、風(fēng)險評估體系要符合銀行內(nèi)部（）的需要。

A.資本管理

B.利潤管理

C.財務(wù)管理

D.風(fēng)險管理

E.運營管理

【答案】：AD"

【解析】風(fēng)險評估體系對于銀行而言，主要是為了有效識別、計量、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險，這與銀行的風(fēng)險管理需求直接契合，所以風(fēng)險管理是風(fēng)險評估體系需要滿足的重要方面，D當選。同時，銀行的資本管理需要依據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果來合理配置資本，以確保銀行在承擔(dān)一定風(fēng)險的情況下保持充足的資本水平，風(fēng)險評估體系為資本管理提供了關(guān)鍵的依據(jù)和支持，A當選。而利潤管理主要側(cè)重于銀行的盈利目標和利潤分配等方面，風(fēng)險評估體系并非直接服務(wù)于利潤管理；財務(wù)管理范疇較廣，包括成本控制、預(yù)算管理等，但與風(fēng)險評估體系的直接關(guān)聯(lián)性不如風(fēng)險管理和資本管理緊密；運營管理主要關(guān)注銀行日常業(yè)務(wù)的高效運作，和風(fēng)險評估體系的核心關(guān)聯(lián)度不高。因此答案選AD。"3、有效的聲譽風(fēng)險管理是()共同作用的結(jié)果。

A.完善的公司治理架構(gòu)

B.扎實的常態(tài)化建設(shè)

C.靈活的風(fēng)險處置應(yīng)對措施

D.高效的風(fēng)險管理流程

E.專業(yè)的風(fēng)險管理人員及系統(tǒng)

【答案】：ABCD

【解析】有效的聲譽風(fēng)險管理是一個復(fù)雜且系統(tǒng)性的過程，需要多方面的協(xié)同合作。完善的公司治理架構(gòu)是聲譽風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。良好的公司治理能夠明確各部門和人員在風(fēng)險管理中的職責(zé)與權(quán)限，確保決策的科學(xué)性和透明度，從制度層面為聲譽風(fēng)險管理提供保障。當公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)合理、權(quán)責(zé)清晰時，能夠有效預(yù)防因內(nèi)部管理混亂而引發(fā)的聲譽問題，所以完善的公司治理架構(gòu)在聲譽風(fēng)險管理中起著關(guān)鍵作用。扎實的常態(tài)化建設(shè)是聲譽風(fēng)險管理的持續(xù)性保障。常態(tài)化建設(shè)涵蓋了日常的風(fēng)險監(jiān)測、評估、預(yù)警等工作，通過建立健全長效機制，對聲譽風(fēng)險進行全方位、全過程的管理。持續(xù)不斷地開展各項基礎(chǔ)工作，能夠及時發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽風(fēng)險因素，并采取相應(yīng)的措施加以防范和控制，避免問題積累和惡化。靈活的風(fēng)險處置應(yīng)對措施是應(yīng)對突發(fā)聲譽事件的關(guān)鍵。在實際運營中，聲譽風(fēng)險可能隨時爆發(fā)，且形式多樣。此時，需要有針對性的、靈活的應(yīng)對策略，能夠根據(jù)不同的情況迅速做出反應(yīng)，采取有效的措施來化解危機，降低聲譽損失。如果缺乏靈活的應(yīng)對措施，可能會使聲譽事件進一步惡化，對企業(yè)造成更大的影響。高效的風(fēng)險管理流程能夠確保聲譽風(fēng)險管理工作的順利進行。它能夠規(guī)范各項工作的操作步驟和時間節(jié)點，提高工作效率和質(zhì)量，使各個環(huán)節(jié)緊密銜接，形成一個有機的整體。高效的流程可以減少資源浪費和溝通成本，提高風(fēng)險管理的效果。而專業(yè)的風(fēng)險管理人員及系統(tǒng)雖然也是聲譽風(fēng)險管理中的重要因素，但并不是形成有效聲譽風(fēng)險管理的共同作用的關(guān)鍵要素內(nèi)容。因此，有效的聲譽風(fēng)險管理是完善的公司治理架構(gòu)、扎實的常態(tài)化建設(shè)、靈活的風(fēng)險處置應(yīng)對措施、高效的風(fēng)險管理流程共同作用的結(jié)果，答案選ABCD。4、貸款重組可以采取的措施有（）。

A.調(diào)整信貸產(chǎn)品

B.減少貸款額度

C.調(diào)整貸款利率

D.增加控制措施

E.調(diào)整貸款期限

【答案】：ABCD"

【解析】貸款重組是當借款人財務(wù)狀況惡化，或無力還款時，銀行對還款條款作出調(diào)整的過程。以下對各可采取措施進行分析：A選項，調(diào)整信貸產(chǎn)品，可根據(jù)借款人的實際情況和市場需求，將原有信貸產(chǎn)品調(diào)整為更適合借款人的產(chǎn)品，幫助借款人更好地適應(yīng)還款安排；B選項，減少貸款額度，對于那些還款能力下降的借款人，適當減少貸款額度可以降低其還款壓力，同時也降低了銀行的風(fēng)險；C選項，調(diào)整貸款利率，通過調(diào)整貸款利率，如降低利率，可以減輕借款人的利息負擔(dān)，提高其還款能力，有利于貸款的回收；D選項，增加控制措施，如增加擔(dān)保、加強監(jiān)督等，可以增強對貸款的風(fēng)險管控，降低銀行面臨的風(fēng)險；E選項，題干答案未選，一般來說，調(diào)整貸款期限雖然也是常見的貸款重組方式，但本題答案未包含，推測可能是出題者基于特定的題目背景或考查重點不將其納入此次可采取的措施范圍內(nèi)。所以本題可采取的措施為ABCD。"5、根據(jù)經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的公司治理準則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當做到()。

A.有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制

B.維護股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等待遇

C.確認利益相關(guān)者的合法權(quán)利

D.保證及時準確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息

E.確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管

【答案】：BCD

【解析】依據(jù)經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的公司治理準則，對各要點分析如下：B：維護股東權(quán)利，保證包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等待遇是公司治理結(jié)構(gòu)框架的重要內(nèi)容。良好的公司治理應(yīng)保障所有股東的合法權(quán)益，避免大股東對小股東權(quán)益的侵害，使各類股東在公司決策、收益分配等方面享有平等的地位，所以該項正確。C：確認利益相關(guān)者的合法權(quán)利也是治理結(jié)構(gòu)框架的必要部分。利益相關(guān)者如債權(quán)人、員工、供應(yīng)商等，他們的利益與公司的運營密切相關(guān)。承認并保障他們的合法權(quán)益，有助于營造穩(wěn)定的公司運營環(huán)境，促進公司的可持續(xù)發(fā)展，所以該項正確。D：保證及時準確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息是公司治理的關(guān)鍵要求。信息的充分披露能夠增強公司的透明度，使投資者、監(jiān)管部門等及時了解公司的運營狀況、財務(wù)狀況等重要信息，從而做出合理的決策，同時也有助于市場的有效監(jiān)管和公平競爭，所以該項正確。而A選項中提到有效的董事會應(yīng)清楚界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任并在全行實行問責(zé)制，這更多地是側(cè)重于公司內(nèi)部管理中董事會和高級管理層職責(zé)劃分及問責(zé)機制，并非經(jīng)濟合作與發(fā)展組織公司治理準則中關(guān)于治理結(jié)構(gòu)框架的核心要點。E選項確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管，主要強調(diào)的是董事會的職能作用，并非經(jīng)濟合作與發(fā)展組織所定義的治理結(jié)構(gòu)框架核心內(nèi)容。綜上，答案選BCD。6、某商業(yè)銀行與某數(shù)據(jù)信息中心達成協(xié)議，由該數(shù)據(jù)信息中心負責(zé)該事業(yè)單位的計算機中心的安全運營。關(guān)于該協(xié)議，下列說法正確的是（）。

A.簽訂協(xié)議的行為是業(yè)務(wù)外包

B.該事業(yè)單位簽約的目的是轉(zhuǎn)移本單位的操作風(fēng)險

C.該外包業(yè)務(wù)的最終責(zé)任人是該數(shù)據(jù)信息中心

D.該行為是可降低的風(fēng)險

E.本單位的賬務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)也可以同數(shù)據(jù)信息中心一樣外包出去

【答案】：AB

【解析】A選項正確。業(yè)務(wù)外包是指商業(yè)銀行將原來由自身負責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動委托給服務(wù)提供商進行持續(xù)處理的行為。在本題中，商業(yè)銀行將計算機中心的安全運營委托給數(shù)據(jù)信息中心，此簽訂協(xié)議的行為屬于業(yè)務(wù)外包。B選項正確。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。該事業(yè)單位將計算機中心安全運營外包出去，目的就是轉(zhuǎn)移本單位在計算機中心運營方面可能面臨的操作風(fēng)險。C選項錯誤。外包業(yè)務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行本身，而不是數(shù)據(jù)信息中心。數(shù)據(jù)信息中心