2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理每日一練試卷第一部分單選題(50題)1、下列對于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A.累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D.短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案】：C

【解析】本題主要考查對總敞口頭寸相關(guān)概念的理解。A選項(xiàng)，累計(jì)總敞口頭寸的計(jì)算方式就是所有外幣的多頭與空頭的總和，該說法正確。這一計(jì)算方式全面考量了各種外幣頭寸的規(guī)模情況，能較為直觀地反映整體的頭寸數(shù)量。B選項(xiàng)，總敞口頭寸是用于衡量整個貨幣組合面臨的外匯風(fēng)險的指標(biāo)，它綜合了多種外幣頭寸的情況，能夠反映出貨幣組合因匯率波動等因素可能遭受的風(fēng)險程度，所以總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險，此說法無誤。C選項(xiàng)，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額減去空頭總額，而不是等于所有外幣多頭總額，該說法錯誤。凈總敞口頭寸的計(jì)算體現(xiàn)了多頭和空頭相互抵消后的實(shí)際風(fēng)險敞口。D選項(xiàng)，短邊法計(jì)算總敞口頭寸時，是取凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。這種計(jì)算方法抓住了風(fēng)險敞口較大的一方，更能突出可能面臨的最大風(fēng)險，該說法正確。綜上所述，理解不正確的是C。2、（）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險水平。

A.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.資本充足率（CAR）

D.資產(chǎn)收益率（ROA）

【答案】：A

【解析】經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險水平。它在盈利目標(biāo)的設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等方面發(fā)揮重要作用，將風(fēng)險帶來的未來可預(yù)計(jì)的損失量化為當(dāng)期成本，與金融機(jī)構(gòu)的盈利相減，進(jìn)而衡量經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的收益大小，使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理的內(nèi)在統(tǒng)一。而股本收益率（ROE）主要反映股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運(yùn)用自有資本的效率。資本充足率（CAR）是一個銀行的資本總額對其風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，主要衡量銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭受損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。資產(chǎn)收益率（ROA）是用來衡量每單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤的指標(biāo)，側(cè)重于反映資產(chǎn)利用的綜合效果。因此答案選A。3、依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，確定資本計(jì)提風(fēng)險權(quán)重計(jì)提的是（）特定風(fēng)險。

A.利率風(fēng)險

B.股票風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險

D.期權(quán)風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題主要考查特定風(fēng)險中不同類型風(fēng)險的資本計(jì)提風(fēng)險權(quán)重確定依據(jù)。A選項(xiàng)利率風(fēng)險：通常會依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息來確定資本計(jì)提風(fēng)險權(quán)重。不同性質(zhì)的主體（如政府、企業(yè)等）其信用狀況不同，評級高低反映了主體的信用風(fēng)險程度，剩余期限也會影響利率風(fēng)險的大小，綜合這些因素可以合理確定利率風(fēng)險的資本計(jì)提風(fēng)險權(quán)重，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)股票風(fēng)險：股票風(fēng)險的資本計(jì)提更多地與股票的市場波動、公司基本面狀況、行業(yè)特征等因素相關(guān)，并非主要依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，故B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)匯率風(fēng)險：匯率風(fēng)險的計(jì)算和資本計(jì)提主要受匯率波動幅度、貨幣種類、國際經(jīng)濟(jì)形勢等因素的影響，而不是依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，所以C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)期權(quán)風(fēng)險：期權(quán)風(fēng)險的資本計(jì)提主要與期權(quán)的類型（如看漲期權(quán)、看跌期權(quán)）、行權(quán)價格、標(biāo)的資產(chǎn)價格波動等期權(quán)相關(guān)的因素有關(guān)，與題干中所提到的依據(jù)不相符，因此D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案選A。4、根據(jù)貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失的貸款屬于（）。

A.關(guān)注類貸款

B.可疑類貸款

C.損失類貸款

D.次級類貸款

【答案】：D

【解析】本題考查對不同類型貸款的定義區(qū)分。首先了解各類貸款的定義：A.關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。B.可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。C.損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。D.次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。題干描述“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失”，這與次級類貸款的定義相符合。所以答案選D。5、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險文化

C.風(fēng)險文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門來完成

D.風(fēng)險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險文化相關(guān)內(nèi)容的理解。A項(xiàng)，內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境處于不斷變化中，風(fēng)險文化只有隨之不斷修正，才能適應(yīng)新環(huán)境、新挑戰(zhàn)，更好地發(fā)揮作用，所以該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)，商業(yè)銀行通過建立規(guī)章制度為風(fēng)險文化提供制度保障，實(shí)施績效考核形成激勵機(jī)制，有助于在日常運(yùn)營中逐漸培養(yǎng)員工良好的風(fēng)險意識和習(xí)慣，形成良好的風(fēng)險文化，該項(xiàng)說法合理。C項(xiàng)，風(fēng)險文化建設(shè)是一個全面、系統(tǒng)的工程，貫穿于商業(yè)銀行的各個層面和業(yè)務(wù)流程，涉及全體員工和各個部門，并非僅靠風(fēng)險管理部門就能完成，所以該項(xiàng)說法最不恰當(dāng)。D項(xiàng)，風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在長期發(fā)展過程中形成的一種文化理念和價值取向，貫穿于其整個生命周期，它是一個長期的、漸進(jìn)的過程，不能通過短期突擊實(shí)現(xiàn)，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。6、下列關(guān)于風(fēng)險計(jì)量的說法中，錯誤的是（）。

A.風(fēng)險計(jì)量就是對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計(jì)量

B.風(fēng)險計(jì)量可以基于專家經(jīng)驗(yàn)

C.風(fēng)險計(jì)量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式

D.準(zhǔn)確的風(fēng)險計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)之上

【答案】：A

【解析】A描述錯誤。風(fēng)險計(jì)量并非僅針對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計(jì)量，它是全面衡量和評估各種風(fēng)險狀況的過程，涵蓋了對整個機(jī)構(gòu)或組合的風(fēng)險度量，而不局限于單筆交易。B說法正確。在風(fēng)險計(jì)量過程中，可以基于專家經(jīng)驗(yàn)。專家憑借其豐富的專業(yè)知識和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠?qū)σ恍╇y以量化的風(fēng)險因素進(jìn)行主觀判斷和評估，為風(fēng)險計(jì)量提供一定的依據(jù)。C說法正確。風(fēng)險計(jì)量可以采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式。定性方法主要依靠主觀判斷和分析，如對風(fēng)險的等級劃分、風(fēng)險事件的可能性和影響程度的描述等；定量方法則運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行精確計(jì)算，如計(jì)算風(fēng)險價值（VaR）等；而實(shí)際應(yīng)用中，為了更全面準(zhǔn)確地計(jì)量風(fēng)險，常常會將定性和定量方法結(jié)合起來使用。D說法正確。準(zhǔn)確的風(fēng)險計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)之上。優(yōu)秀的風(fēng)險模型能夠合理地捕捉風(fēng)險因素之間的關(guān)系，對歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析和擬合，并對未來風(fēng)險進(jìn)行較為準(zhǔn)確的預(yù)測，從而為風(fēng)險計(jì)量提供可靠的支持。綜上，答案選A。7、風(fēng)險限額管理不包括（）環(huán)節(jié)。

A.風(fēng)險限額設(shè)定

B.風(fēng)險限額監(jiān)測

C.超限額處理

D.風(fēng)險限額識別

【答案】：D

【解析】風(fēng)險限額管理是對風(fēng)險進(jìn)行控制的重要手段，主要包含風(fēng)險限額設(shè)定、風(fēng)險限額監(jiān)測和超限額處理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A中風(fēng)險限額設(shè)定是風(fēng)險限額管理的首要步驟，根據(jù)不同的風(fēng)險偏好和業(yè)務(wù)目標(biāo)，確定各類風(fēng)險的可承受范圍，為后續(xù)的風(fēng)險管理奠定基礎(chǔ)。B中風(fēng)險限額監(jiān)測是對風(fēng)險暴露情況進(jìn)行實(shí)時或定期的監(jiān)控，通過各種指標(biāo)和模型，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險是否接近或超出設(shè)定的限額，以便采取相應(yīng)措施。C中超限額處理是當(dāng)風(fēng)險暴露超過設(shè)定的限額時所采取的一系列應(yīng)對措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險對沖等，以確保風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)。D中風(fēng)險限額識別并非風(fēng)險限額管理的環(huán)節(jié)，風(fēng)險識別更側(cè)重于對可能存在的風(fēng)險因素進(jìn)行辨別和分析，與風(fēng)險限額管理的具體操作流程有所區(qū)別。綜上，答案選D。8、從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，資金交易不包括()環(huán)節(jié)。

A.前臺交易

B.中臺風(fēng)險管理

C.后臺清算

D.柜臺審核

【答案】：D

【解析】這道題考查資金交易業(yè)務(wù)流程包含的環(huán)節(jié)。在資金交易業(yè)務(wù)流程中，前臺交易負(fù)責(zé)具體的交易操作，是交易的起點(diǎn)；中臺風(fēng)險管理對交易過程中的風(fēng)險進(jìn)行評估和控制，保障交易的安全性；后臺清算則是在交易完成后進(jìn)行資金的結(jié)算和交割等操作。這三個環(huán)節(jié)共同構(gòu)成了資金交易業(yè)務(wù)流程的主要部分。而柜臺審核通常不屬于資金交易業(yè)務(wù)流程的常規(guī)環(huán)節(jié)，它更多地可能涉及開戶、業(yè)務(wù)辦理合規(guī)性等方面的審核，與資金交易業(yè)務(wù)流程中的核心環(huán)節(jié)并無直接關(guān)聯(lián)。因此答案選D。"9、下列屬于國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是（）。

A.中國人民銀行

B.中國證監(jiān)會

C.巴塞爾委員會

D.中國香港金融管理局

【答案】：C

【解析】解析：該題主要考查對國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的識別。A選項(xiàng)，中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行，是國務(wù)院組成部門，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定等，屬于我國的金融管理機(jī)構(gòu)，并非國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。B選項(xiàng)，中國證監(jiān)會是國務(wù)院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護(hù)證券期貨市場秩序，保障其合法運(yùn)行，是我國的證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不是國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。C選項(xiàng)，巴塞爾委員會是由西方十國集團(tuán)中央銀行行長于1974年底共同成立的，是銀行業(yè)國際監(jiān)管的重要組織，致力于國際銀行業(yè)的監(jiān)管問題，制定統(tǒng)一的國際銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則等，屬于國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。D選項(xiàng)，中國香港金融管理局是香港特區(qū)政府轄下的部門，主要負(fù)責(zé)維持貨幣穩(wěn)定、監(jiān)管銀行業(yè)務(wù)等，是香港地區(qū)的金融管理機(jī)構(gòu)，并非國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。綜上，答案選C。10、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5％，違約回收率為40％，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)違約概率和違約回收率計(jì)算預(yù)期損失，再結(jié)合信用VaR與預(yù)期損失、非預(yù)期損失的關(guān)系求出非預(yù)期損失。###步驟一：計(jì)算預(yù)期損失（EL）預(yù)期損失是指在一定時間內(nèi)，由可能發(fā)生的違約事件所導(dǎo)致的平均損失。其計(jì)算公式為：\(EL=PD\times(1-RR)\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(RR\)為違約回收率，\(EAD\)為違約風(fēng)險暴露。已知借款人申請的貸款金額\(EAD=100\)萬，違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(EL=0.025\times(1-0.4)\times100=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬）###步驟二：明確信用VaR、預(yù)期損失和非預(yù)期損失的關(guān)系在信用風(fēng)險管理中，信用\(VaR\)（在險價值）是指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)或證券組合在未來特定的一段時間內(nèi)的最大可能損失。它與預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）存在如下關(guān)系：\(信用VaR=預(yù)期損失+非預(yù)期損失\)，即\(VaR=EL+UL\)。###步驟三：計(jì)算非預(yù)期損失（UL）已知信用\(VaR=10\)萬，預(yù)期損失\(EL=1.5\)萬，將數(shù)據(jù)代入上述公式可得：\(UL=VaR-EL=10-1.5=8.5\)（萬）綜上，答案選D。11、資本充足率壓力測試框架以（）風(fēng)險的壓力測試為基礎(chǔ)。

A.多重

B.單一

C.個別

D.集中

【答案】：B

【解析】資本充足率壓力測試框架以單一風(fēng)險的壓力測試為基礎(chǔ)。單一風(fēng)險的壓力測試主要是對某一特定風(fēng)險因素進(jìn)行深入分析和評估，通過模擬該風(fēng)險因素在極端情況下的變化，來衡量其對金融機(jī)構(gòu)資本充足率的影響。這是構(gòu)建資本充足率壓力測試框架的基礎(chǔ)，因?yàn)橹挥袦?zhǔn)確把握單一風(fēng)險的特征和影響，才能在此基礎(chǔ)上綜合考慮其他風(fēng)險因素，進(jìn)行更為全面和復(fù)雜的多重風(fēng)險壓力測試等。而多重風(fēng)險是在單一風(fēng)險基礎(chǔ)上綜合考量多個風(fēng)險因素；個別通常強(qiáng)調(diào)個體差異，但并非資本充足率壓力測試框架基礎(chǔ)所強(qiáng)調(diào)的概念；集中風(fēng)險側(cè)重于風(fēng)險的集中程度，也不是基礎(chǔ)。所以本題正確答案選B。"12、商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于（）。

A.50％

B.100％

C.150％

D.200％

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動性需求。該指標(biāo)是衡量銀行短期流動性風(fēng)險的重要指標(biāo)，100%的標(biāo)準(zhǔn)是監(jiān)管要求的底線，以保障銀行在面臨短期流動性沖擊時能夠維持正常運(yùn)營，所以本題選B。"13、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用監(jiān)管映射法計(jì)算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為（）。

A.100％

B.50％

C.70％

D.0

【答案】：C

【解析】根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用監(jiān)管映射法計(jì)算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，不同監(jiān)管類別對應(yīng)著不同的風(fēng)險權(quán)重。對于監(jiān)管類別“優(yōu)”，其對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為70%，所以應(yīng)選C。"14、商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險。

A.高級管理層

B.風(fēng)險管理部門

C.風(fēng)險管理委員會

D.業(yè)務(wù)部門

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各組織在風(fēng)險管理方面的職責(zé)。A項(xiàng)，高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，而不是制定風(fēng)險管理策略，故A項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)，風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險管理工作，對風(fēng)險進(jìn)行識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制等具體工作，并不負(fù)責(zé)制定風(fēng)險管理策略，故B項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)，風(fēng)險管理委員會有權(quán)制定風(fēng)險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險，C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)具體的業(yè)務(wù)操作和市場拓展等工作，并非制定風(fēng)險管理策略的主體，故D項(xiàng)錯誤。綜上，答案選C。15、下列不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險的外部因素的是（）。

A.外部欺詐

B.自然災(zāi)害

C.行業(yè)競爭激烈

D.交通事故

【答案】：C

【解析】該題是要找出不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險外部因素的選項(xiàng)。首先分析A，外部欺詐是外部人員通過各種非法手段騙取銀行資金等，會給商業(yè)銀行帶來操作風(fēng)險，屬于外部因素。接著看B，自然災(zāi)害如地震、洪水等會對商業(yè)銀行的物理設(shè)施、數(shù)據(jù)等造成破壞，影響銀行正常運(yùn)營，屬于外部因素。再看C，行業(yè)競爭激烈雖然會給商業(yè)銀行帶來一定壓力，但它主要是影響銀行的市場地位、盈利能力等方面，并非直接造成操作風(fēng)險的外部因素，所以該項(xiàng)符合題意。最后看D，交通事故可能會影響銀行員工的出勤、業(yè)務(wù)運(yùn)輸?shù)?，從而對銀行操作產(chǎn)生影響，屬于外部因素。綜上所述，答案選C。16、內(nèi)部控制體系和（）是操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】操作風(fēng)險管理需要堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)支撐。合規(guī)文化是操作風(fēng)險管理的關(guān)鍵基礎(chǔ)之一，它能營造良好的風(fēng)險管理環(huán)境，讓員工從思想上樹立合規(guī)意識，主動遵守相關(guān)規(guī)定和流程，從而有效降低操作風(fēng)險。A選項(xiàng)公司治理主要側(cè)重于公司的整體架構(gòu)、決策機(jī)制和監(jiān)督體系等方面，雖然對企業(yè)運(yùn)營有重要作用，但并非操作風(fēng)險管理的直接基礎(chǔ)。B選項(xiàng)外部控制通常是指來自企業(yè)外部的監(jiān)管和約束，對企業(yè)有一定影響，但它并非操作風(fēng)險管理的內(nèi)部基礎(chǔ)。D選項(xiàng)信息系統(tǒng)主要是為企業(yè)提供數(shù)據(jù)處理和信息傳遞等功能，雖然信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行對操作風(fēng)險管理有幫助，但它不是操作風(fēng)險管理的核心基礎(chǔ)。綜上所述，內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，答案選C。17、下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品對沖市場風(fēng)險

B.對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

C.利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)

D.采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的相關(guān)知識。A項(xiàng)“利用金融衍生品對沖市場風(fēng)險”，金融衍生品具有套期保值等功能，通過與市場風(fēng)險相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行對沖操作，能夠有效降低市場風(fēng)險對商業(yè)銀行的影響，屬于市場風(fēng)險控制措施。B項(xiàng)“對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額”，設(shè)定交易頭寸限額可以限制商業(yè)銀行在市場交易中的風(fēng)險暴露程度，防止過度交易導(dǎo)致風(fēng)險過度集中，是常用的市場風(fēng)險控制手段之一。C項(xiàng)“利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)”，經(jīng)濟(jì)資本是銀行根據(jù)自身風(fēng)險狀況所應(yīng)持有的資本。通過合理配置經(jīng)濟(jì)資本，限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)的開展，能夠?qū)y行的整體風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)，屬于市場風(fēng)險控制措施。D項(xiàng)“采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失”，自我評估法主要是用于識別、評估操作風(fēng)險，而不是針對市場風(fēng)險進(jìn)行控制的措施，故該項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。18、我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員會的要求（）個百分點(diǎn)。

A.低于4%，高1

B.高于3%，低0.5

C.高于4%，低0.5

D.低于3%，高1

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國監(jiān)管規(guī)定中商業(yè)銀行杠桿率相關(guān)內(nèi)容以及與巴塞爾委員會要求的對比。我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。巴塞爾委員會規(guī)定的杠桿率最低標(biāo)準(zhǔn)為3%，所以我國的要求比巴塞爾委員會的要求高1個百分點(diǎn)（4%-3%=1%）。因此，正確答案是A。19、常用的風(fēng)險事后控制的方法不包括（）。

A.風(fēng)險隱藏

B.風(fēng)險緩釋或風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險資本的重新分配

D.提高風(fēng)險資本水平

【答案】：A

【解析】本題考查常用的風(fēng)險事后控制方法。風(fēng)險事后控制是指在風(fēng)險事件發(fā)生后，采取措施降低風(fēng)險損失的過程。A選項(xiàng)，風(fēng)險隱藏并非常用的風(fēng)險事后控制方法。風(fēng)險隱藏可能只是暫時掩蓋風(fēng)險，并沒有真正地對風(fēng)險進(jìn)行有效的處理和控制，當(dāng)隱藏的風(fēng)險暴露時，可能會帶來更大的損失。B選項(xiàng)，風(fēng)險緩釋或風(fēng)險轉(zhuǎn)移是常見的風(fēng)險事后控制手段。風(fēng)險緩釋是指通過采取抵押、擔(dān)保等措施來降低風(fēng)險的影響程度；風(fēng)險轉(zhuǎn)移則是將風(fēng)險通過保險、金融衍生工具等方式轉(zhuǎn)移給其他主體，以減少自身承擔(dān)的風(fēng)險損失。C選項(xiàng)，風(fēng)險資本的重新分配也是重要的風(fēng)險事后控制方法。在風(fēng)險事件發(fā)生后，根據(jù)實(shí)際情況對風(fēng)險資本進(jìn)行重新分配，可以使資金更加合理地配置到不同的業(yè)務(wù)或項(xiàng)目中，以更好地應(yīng)對風(fēng)險。D選項(xiàng)，提高風(fēng)險資本水平可以增強(qiáng)機(jī)構(gòu)或企業(yè)抵御風(fēng)險的能力。在風(fēng)險發(fā)生后，適當(dāng)提高風(fēng)險資本水平，能夠?yàn)榭赡艹霈F(xiàn)的進(jìn)一步風(fēng)險損失提供更充足的資金保障。綜上，答案選A。20、從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期內(nèi)從機(jī)構(gòu)客戶或市場上籌集大量資金，此類銀行的大額負(fù)債依賴度______、自身流動性風(fēng)險管理的要求______。（）

A.較低；較低

B.較低；較高

C.較高；較低

D.較高；較高

【答案】：D

【解析】從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行有良好市場融資能力，能在短期內(nèi)從機(jī)構(gòu)客戶或市場籌集大量資金。大額負(fù)債依賴度衡量的是銀行對大額負(fù)債的依賴程度，此類銀行因能快速從外部籌集資金，意味著其對大額負(fù)債的依賴程度高，所以大額負(fù)債依賴度較高。而自身流動性風(fēng)險管理方面，雖然銀行有較強(qiáng)融資能力，但大量短期資金的籌集與運(yùn)用會使流動性狀況更復(fù)雜多變，面臨資金到期不能及時償還等流動性風(fēng)險。為確保銀行穩(wěn)健運(yùn)營，避免流動性危機(jī)，就需要對自身流動性進(jìn)行更嚴(yán)格管理，即自身流動性風(fēng)險管理要求較高。綜上，應(yīng)選D。21、（）指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用。

A.代理業(yè)務(wù)

B.柜面業(yè)務(wù)

C.資金業(yè)務(wù)

D.個人信貸業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型概念的理解。A選項(xiàng)，代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用，與題干描述相符，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，柜面業(yè)務(wù)是指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，主要包括現(xiàn)金收付、賬戶管理、儲蓄業(yè)務(wù)等，并非題干所描述的接受客戶委托辦理指定經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)，故B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)，資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道，也是銀行重要的資金來源渠道，主要包括投資業(yè)務(wù)、資金拆借等，不符合題干中接受委托辦理指定經(jīng)濟(jì)事務(wù)的定義，所以C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)，個人信貸業(yè)務(wù)是銀行針對個人客戶發(fā)放的貸款業(yè)務(wù)，如個人住房貸款、個人消費(fèi)貸款等，與題干中描述的業(yè)務(wù)類型不同，因此D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案選A。22、戰(zhàn)略風(fēng)險可以從()進(jìn)行識別。

A.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀執(zhí)行層面、微觀管理層面

B.宏觀執(zhí)行層面、中觀戰(zhàn)略層面、微觀管理層面

C.宏觀執(zhí)行層面、中觀管理層面、微觀戰(zhàn)略層面

D.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險識別需從不同層級進(jìn)行考察。宏觀上應(yīng)關(guān)注戰(zhàn)略層面，這是從整體的、長遠(yuǎn)的規(guī)劃角度來審視企業(yè)或組織的發(fā)展方向等是否存在風(fēng)險，戰(zhàn)略方向錯誤會帶來根本性的風(fēng)險；中觀層面主要是管理，通過合理有效的管理來保障戰(zhàn)略的實(shí)施和組織的有序運(yùn)轉(zhuǎn)，管理不善會影響戰(zhàn)略的推進(jìn)進(jìn)而產(chǎn)生風(fēng)險；微觀則聚焦于執(zhí)行，執(zhí)行的效果和質(zhì)量直接關(guān)系到戰(zhàn)略目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，執(zhí)行出現(xiàn)偏差也會引發(fā)風(fēng)險。所以戰(zhàn)略風(fēng)險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識別。因此本題正確答案選D。"23、下列不屬于商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號的是（）

A.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張

B.銀行股票價格大幅上漲

C.銀行評級下調(diào)

D.資產(chǎn)質(zhì)量惡化

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號的相關(guān)知識。-A項(xiàng)資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張：當(dāng)銀行資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張時，可能意味著銀行在短時間內(nèi)進(jìn)行了大量的貸款發(fā)放或其他資產(chǎn)配置活動。這可能會導(dǎo)致銀行資金的快速流出，同時資產(chǎn)質(zhì)量也可能因?yàn)閿U(kuò)張速度過快而難以保證，從而增加流動性風(fēng)險，屬于預(yù)警信號。-B項(xiàng)銀行股票價格大幅上漲：銀行股票價格大幅上漲通常是市場對銀行未來盈利預(yù)期較好的一種表現(xiàn)，這往往意味著銀行的經(jīng)營狀況在市場看來是良好的，并不代表銀行面臨流動性風(fēng)險，不屬于預(yù)警信號。-C項(xiàng)銀行評級下調(diào)：銀行評級是對銀行信用狀況、經(jīng)營穩(wěn)定性等多方面的綜合評估。銀行評級下調(diào)說明其信用狀況、經(jīng)營狀況等方面出現(xiàn)了問題，會影響銀行的融資能力和市場信心，從而可能引發(fā)流動性問題，屬于預(yù)警信號。-D項(xiàng)資產(chǎn)質(zhì)量惡化：資產(chǎn)質(zhì)量惡化意味著銀行的貸款等資產(chǎn)可能出現(xiàn)違約、逾期等情況，這會導(dǎo)致銀行未來的現(xiàn)金流減少。同時，為了應(yīng)對資產(chǎn)質(zhì)量問題，銀行可能需要提取更多的準(zhǔn)備金，進(jìn)一步占用資金，影響流動性，屬于預(yù)警信號。綜上，答案選B。24、可防止信貸風(fēng)險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別的是()。

A.單一客戶風(fēng)險限額

B.組合風(fēng)險限額

C.集團(tuán)客戶風(fēng)險限額

D.分散風(fēng)險限額

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同限額管理類別作用的理解。A選項(xiàng)單一客戶風(fēng)險限額，主要是針對單個客戶設(shè)定的風(fēng)險控制額度，其作用是對某一個具體客戶的風(fēng)險進(jìn)行管控，并非是防止信貸風(fēng)險集中于某一行業(yè)，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)組合風(fēng)險限額，它是基于對不同行業(yè)、不同客戶等多種因素組合形成的風(fēng)險限額。通過設(shè)定組合風(fēng)險限額，可以使得信貸資金分散到不同行業(yè)，避免信貸風(fēng)險過度集中于某一行業(yè)，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)集團(tuán)客戶風(fēng)險限額，是針對集團(tuán)客戶整體設(shè)定的風(fēng)險控制額度，重點(diǎn)在于管控集團(tuán)客戶這一特定群體的風(fēng)險，而非防止信貸風(fēng)險集中于某一行業(yè)，所以C選項(xiàng)不符合。D選項(xiàng)分散風(fēng)險限額并非一個常見的標(biāo)準(zhǔn)限額管理類別表述，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案是B。25、聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時問先后

C.時間先后和重要程度

D.時問先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理部門對收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素進(jìn)行排序時，需要考慮能直接體現(xiàn)風(fēng)險狀況的關(guān)鍵因素。影響程度決定了風(fēng)險對組織聲譽(yù)的損害大小，而緊迫性則體現(xiàn)了風(fēng)險需要處理的急切程度。將聲譽(yù)風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫性排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險管理部門優(yōu)先處理那些影響大且急需解決的風(fēng)險，合理分配資源和精力，提高管理效率和效果。而時間先后不一定能準(zhǔn)確反映風(fēng)險的重要性和處理的優(yōu)先順序，因?yàn)檩^早出現(xiàn)的風(fēng)險不一定影響大或需要緊急處理；重要程度和時間先后的組合也不能很好地突出風(fēng)險處理的緊迫性。所以A是正確的。26、某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算交易賬戶的風(fēng)險價值（VaR）為780萬元人民幣，置信水平為99%，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內(nèi)，預(yù)期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險價值（VaR）的含義以及所給的置信水平來計(jì)算未來250個交易日內(nèi)交易賬戶損失超過780萬元的天數(shù)。風(fēng)險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。本題中置信水平為99%，持有期為1天，這意味著在1天的持有期內(nèi)，有99%的可能性損失不會超過計(jì)算得出的風(fēng)險價值780萬元，那么損失超過780萬元的概率則為\(1-99\%=1\%\)。接下來計(jì)算未來250個交易日內(nèi)，交易賬戶損失超過780萬元的預(yù)期天數(shù)，用總交易日數(shù)乘以損失超過780萬元的概率，即\(250×1\%=2.5\)天。綜上，答案是A。27、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

B.銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險

C.銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移

D.選擇外包服務(wù)提供者時要對其財(cái)務(wù)、信譽(yù)狀況和獨(dú)立程度進(jìn)行評估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包相關(guān)知識的理解。A選項(xiàng)，一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)對于銀行的穩(wěn)定運(yùn)營和競爭力至關(guān)重要，若外包出去可能會使銀行失去對核心業(yè)務(wù)的掌控，面臨信息泄露、業(yè)務(wù)中斷等風(fēng)險，因此不應(yīng)外包出去，該表述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)外包后，與外包服務(wù)有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險仍然會對銀行產(chǎn)生影響，所以銀行有必要了解和管理這些后續(xù)風(fēng)險，以保障自身的穩(wěn)健運(yùn)營，該表述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，銀行將業(yè)務(wù)外包出去，但原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任并不會同時被轉(zhuǎn)移，銀行依然要對客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等負(fù)責(zé)。例如，若外包服務(wù)出現(xiàn)問題導(dǎo)致客戶利益受損，銀行不能以業(yè)務(wù)已外包為由推脫責(zé)任，所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，選擇外包服務(wù)提供者時，對其財(cái)務(wù)、信譽(yù)狀況和獨(dú)立程度進(jìn)行評估是非常必要的。財(cái)務(wù)狀況良好能保證外包服務(wù)提供者有足夠的資源和能力完成外包業(yè)務(wù)；信譽(yù)狀況良好可以降低違約風(fēng)險；獨(dú)立程度合適能保證其在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中不受其他利益因素干擾，從而更好地為銀行服務(wù)，該表述恰當(dāng)。綜上，答案選C。28、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的說法，不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

B.銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段.對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控

C.按照誘發(fā)風(fēng)險的原因，通?？蓪L(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類

D.應(yīng)將監(jiān)管的中心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和外部控制質(zhì)量的評估上

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容。A，監(jiān)管部門關(guān)注行業(yè)整體、區(qū)域以及銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險狀況，這是全面把握金融市場風(fēng)險態(tài)勢的合理且必要做法，能從宏觀和微觀層面綜合考量銀行業(yè)的風(fēng)險情況，該表述正確；B，銀行監(jiān)管部門運(yùn)用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控，現(xiàn)場檢查可以實(shí)地查看銀行的運(yùn)營情況、業(yè)務(wù)操作等，非現(xiàn)場監(jiān)管則可通過對銀行報(bào)送的數(shù)據(jù)等進(jìn)行分析，兩者結(jié)合能更有效地監(jiān)管銀行風(fēng)險，該表述正確；C，按照誘發(fā)風(fēng)險的原因，將風(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類，這是常見且被廣泛認(rèn)可的風(fēng)險分類方式，有助于對不同類型的風(fēng)險進(jìn)行針對性的管理和防控，該表述正確；D，監(jiān)管應(yīng)將中心放在銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，而不是外部控制，內(nèi)部控制是銀行自身防范風(fēng)險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，外部控制不能替代內(nèi)部控制在銀行風(fēng)險管理中的核心地位，所以該項(xiàng)表述錯誤。綜上，答案選D。"29、下列關(guān)于VaR的說法中，錯誤的是()。

A.均值VaR是以均值為基準(zhǔn)測度風(fēng)險的

B.零值VaR是以初始價值為基準(zhǔn)測度風(fēng)險的，度量的是資產(chǎn)價值的相對損失

C.VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期

D.計(jì)算VaR值的基本方法是方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題可對各選項(xiàng)逐一分析來判斷其說法是否正確。-A項(xiàng)：均值VaR是以均值為基準(zhǔn)測度風(fēng)險的，該說法正確。均值VaR衡量的是資產(chǎn)收益偏離均值的程度，以此來度量風(fēng)險。-B項(xiàng)：零值VaR是以初始價值為基準(zhǔn)測度風(fēng)險的，但其度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失，而不是相對損失，所以該項(xiàng)說法錯誤。-C項(xiàng)：VaR（ValueatRisk，風(fēng)險價值）的計(jì)算涉及置信水平與持有期。置信水平反映了在一定概率下的最大損失，持有期則規(guī)定了計(jì)算風(fēng)險的時間范圍，不同的置信水平和持有期會得出不同的VaR值，該項(xiàng)說法正確。-D項(xiàng)：計(jì)算VaR值的基本方法是方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡洛模擬法。方差-協(xié)方差法假設(shè)資產(chǎn)收益率服從正態(tài)分布，通過計(jì)算方差和協(xié)方差來確定VaR；歷史模型法利用歷史數(shù)據(jù)來估計(jì)未來的風(fēng)險；蒙特卡洛模擬法通過隨機(jī)模擬來生成大量可能的資產(chǎn)價格路徑，進(jìn)而計(jì)算VaR，該項(xiàng)說法正確。綜上，說法錯誤的是B。30、以下對商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的說法，錯誤的是()。

A.巴塞爾委員在《銀行公司治理原則》強(qiáng)調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險管理流程中的作用，指出風(fēng)險治理框架中應(yīng)包括建立“三道防線”及清晰的職責(zé)描述

B.業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線,它是風(fēng)險的承擔(dān)者,應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識別、評估和報(bào)告風(fēng)險敞口

C.風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門是笫二道風(fēng)險防線

D.風(fēng)險管理不保持獨(dú)立性

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門相關(guān)知識，對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-A選項(xiàng)：巴塞爾委員會在《銀行公司治理原則》中強(qiáng)調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險管理流程中的作用，明確指出風(fēng)險治理框架中應(yīng)包括建立“三道防線”及清晰的職責(zé)描述，該選項(xiàng)表述正確。-B選項(xiàng)：業(yè)務(wù)條線部門作為第一道風(fēng)險防線，是風(fēng)險的直接承擔(dān)者，需要負(fù)責(zé)持續(xù)識別、評估和報(bào)告風(fēng)險敞口，此說法符合商業(yè)銀行風(fēng)險管理的實(shí)際情況，該選項(xiàng)表述正確。-C選項(xiàng)：風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門屬于第二道風(fēng)險防線，它們起著監(jiān)督和控制風(fēng)險的重要作用，該選項(xiàng)表述正確。-D選項(xiàng)：風(fēng)險管理需要保持獨(dú)立性，只有保持獨(dú)立性，才能確保風(fēng)險管理部門能夠客觀、公正地評估和管理風(fēng)險，而不是不保持獨(dú)立性，該選項(xiàng)表述錯誤。綜上，答案選D。31、商業(yè)銀行對小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險分析時，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是（）。

A.小企業(yè)公司治理受股東影響較大

B.小企業(yè)的財(cái)務(wù)真實(shí)性比較難以把握

C.小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受市場的影響較大

D.小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動相對平穩(wěn)

【答案】：D

【解析】本題可通過分析每個選項(xiàng)來判斷其是否屬于小企業(yè)的特征，進(jìn)而得出答案。-A選項(xiàng)：小企業(yè)通常股權(quán)結(jié)構(gòu)相對集中，公司的決策和治理往往會受到股東的較大影響，股東的個人意愿和決策方式對企業(yè)的運(yùn)營有著重要作用，所以該選項(xiàng)屬于小企業(yè)特征。-B選項(xiàng)：相較于大型企業(yè)，小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理可能不夠規(guī)范，財(cái)務(wù)制度不夠健全，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性較難把握，存在一定的財(cái)務(wù)信息不透明情況，所以該選項(xiàng)屬于小企業(yè)特征。-C選項(xiàng)：小企業(yè)規(guī)模較小，抗風(fēng)險能力較弱，其生產(chǎn)經(jīng)營活動更容易受到市場波動、供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)形勢等市場因素的影響，當(dāng)市場出現(xiàn)變化時，小企業(yè)可能面臨較大的經(jīng)營壓力，所以該選項(xiàng)屬于小企業(yè)特征。-D選項(xiàng)：小企業(yè)由于自身規(guī)模小、資源有限、抗風(fēng)險能力弱等特點(diǎn)，其生產(chǎn)經(jīng)營活動易受市場、資金、技術(shù)等多種因素的影響，具有較大的不穩(wěn)定性，并非相對平穩(wěn)，所以該選項(xiàng)不屬于小企業(yè)特征。綜上，答案選D。32、市場風(fēng)險限額指標(biāo)不包括（）。

A.損失限額

B.期限限額

C.風(fēng)險價值限額

D.止損限額

【答案】：A

【解析】本題主要考查市場風(fēng)險限額指標(biāo)的相關(guān)知識。市場風(fēng)險限額指標(biāo)通常包括風(fēng)險價值限額、止損限額、期限限額等。風(fēng)險價值限額是對基于量化方法計(jì)算出的市場風(fēng)險參數(shù)設(shè)定的限額；止損限額是指所允許的最大損失額；期限限額是對業(yè)務(wù)期限作出的規(guī)定。而損失限額并非市場風(fēng)險限額指標(biāo)的常見類型。所以本題正確答案是A。33、缺口分析作為市場風(fēng)險的重要計(jì)量和分析方法．通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性，側(cè)重點(diǎn)是分析（）。

A.重新定價風(fēng)險

B.期權(quán)風(fēng)險

C.收益率曲線風(fēng)險

D.基準(zhǔn)風(fēng)險

【答案】：A

【解析】缺口分析作為市場風(fēng)險的重要計(jì)量和分析方法，主要衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性。重新定價風(fēng)險是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險。缺口分析側(cè)重于這類因期限差異在利率變動時對收益的影響，故A正確。期權(quán)風(fēng)險是期權(quán)性工具因具有不確定性而產(chǎn)生的風(fēng)險，缺口分析并非主要針對其進(jìn)行分析，B錯誤。收益率曲線風(fēng)險是指收益率曲線形態(tài)變化導(dǎo)致的利率風(fēng)險，缺口分析的側(cè)重點(diǎn)并非在此，C錯誤?；鶞?zhǔn)風(fēng)險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響，這也不是缺口分析的重點(diǎn)，D錯誤。綜上，答案選A。34、由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件是（）。

A.內(nèi)部欺詐事件

B.外部欺詐事件

C.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同損失事件類型的理解和區(qū)分。A選項(xiàng)，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件是由商業(yè)銀行內(nèi)部人員實(shí)施的，而題干強(qiáng)調(diào)的是第三方，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)，外部欺詐事件是指由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件，與題干描述相符，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件是指因未按有關(guān)規(guī)定造成未對特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)（如誠信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件，并非題干中描述的情況，所以C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)，執(zhí)行、交割和流程管理事件是指因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件，與題干所表達(dá)的第三方欺詐情形不同，所以D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案選B。35、下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險隱患及其控制措施的表述，錯誤的是（）。

A.借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)可以提高中臺風(fēng)險管理人員對交易風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性

B.建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制可以有效降低前臺交易員操作失誤概率

C.實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細(xì)

D.代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險，獲取必要的履約保證

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中風(fēng)險隱患及控制措施相關(guān)表述的判斷。A項(xiàng)：借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，能夠?yàn)橹信_風(fēng)險管理人員提供更科學(xué)、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和分析依據(jù)，從而提高其對交易風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制，明確了前臺交易員在操作過程中的責(zé)任，促使其更加謹(jǐn)慎地進(jìn)行操作，從而有效降低操作失誤概率，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度是為了防范風(fēng)險，但后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細(xì)是必要的風(fēng)險控制環(huán)節(jié)，嚴(yán)禁該操作是錯誤的，會導(dǎo)致無法及時發(fā)現(xiàn)交易過程中的差錯和問題，不能有效進(jìn)行風(fēng)險管控，該項(xiàng)表述錯誤。D項(xiàng)：代客資金業(yè)務(wù)中，客戶可能對相關(guān)風(fēng)險了解不足，向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險、獲取必要的履約保證，既保護(hù)了客戶利益，也降低了銀行自身的風(fēng)險，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。36、商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（）。

A.信用風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對各類風(fēng)險概念的理解和區(qū)分。A項(xiàng)信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失并非是由于債務(wù)人或交易對手信用問題導(dǎo)致，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時，意味著銀行資金來源減少，可能無法及時獲得充足資金來滿足自身運(yùn)營等需求，會引發(fā)流動性風(fēng)險，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。存款流失與市場價格變動并無直接關(guān)聯(lián)，所以C項(xiàng)不符合。D項(xiàng)操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。存款大量流失并非是內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件等操作層面的問題直接導(dǎo)致，所以D項(xiàng)不符合。綜上，本題應(yīng)選B。37、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠透過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評對維護(hù)聲譽(yù)的相關(guān)知識。A選項(xiàng)，將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)，這樣做有助于商業(yè)銀行深入了解客戶需求和意見，加強(qiáng)與客戶的互動和聯(lián)系，從而更好地改進(jìn)服務(wù)，維護(hù)聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)，能夠讓商業(yè)銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽(yù)風(fēng)險，及時采取措施加以防范和應(yīng)對，從而有效維護(hù)自身聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，雖然商業(yè)銀行可以對投訴和批評進(jìn)行分析和評估，但要準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響是非常困難的，因?yàn)橥对V和批評所引發(fā)的后果受到多種復(fù)雜因素的影響，具有不確定性，所以該描述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，透過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險，有助于商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)自身存在的問題并加以改進(jìn)，避免問題進(jìn)一步惡化，從而維護(hù)聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。38、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年受到金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險，經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽(yù)風(fēng)險，市場風(fēng)險和操作風(fēng)險

B.市場風(fēng)險，戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險，市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

D.信用風(fēng)險，聲譽(yù)風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)題干中銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)情況和面臨的風(fēng)險，對各風(fēng)險類型進(jìn)行分析，從而判斷該銀行面臨的流動性風(fēng)險是哪些風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。###信用風(fēng)險信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。在本題中，銀行信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，當(dāng)金融危機(jī)沖擊時，房地產(chǎn)市場可能出現(xiàn)大幅波動，許多借款人可能無法按時償還貸款，導(dǎo)致銀行面臨信用風(fēng)險。例如，房地產(chǎn)企業(yè)可能因資金鏈斷裂無法償還貸款本金和利息，購房者也可能因失業(yè)、收入減少等原因出現(xiàn)房貸違約情況。這種信用風(fēng)險的長期存在和積累，會對銀行的資金流動性產(chǎn)生負(fù)面影響，因?yàn)檫`約導(dǎo)致銀行資金無法按時收回，影響銀行資金的正常周轉(zhuǎn)。###市場風(fēng)險市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。該銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券，次級債券本身風(fēng)險較高，在金融危機(jī)沖擊下，金融市場大幅動蕩，次級債券價格可能大幅下跌。銀行持有的次級債券價值縮水，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值下降，可能面臨資金損失。這種市場風(fēng)險導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值的不穩(wěn)定，進(jìn)而影響銀行的流動性，當(dāng)銀行需要資金時，可能無法以合理價格出售次級債券變現(xiàn)。###戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。該銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行，在2002-2007年間將信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)集中于高收益的次級債券。這種戰(zhàn)略決策在金融危機(jī)沖擊下暴露出嚴(yán)重問題，過于集中的業(yè)務(wù)投向使得銀行面臨較大的系統(tǒng)性風(fēng)險，當(dāng)房地產(chǎn)市場和次級債券市場出現(xiàn)危機(jī)時，銀行缺乏多元化的業(yè)務(wù)支撐，從而面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險，這體現(xiàn)了戰(zhàn)略風(fēng)險對銀行的影響。而聲譽(yù)風(fēng)險主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，題干中并未提及與聲譽(yù)風(fēng)險相關(guān)的信息；操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，題干中也沒有體現(xiàn)出操作風(fēng)險的相關(guān)內(nèi)容。綜上所述，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，答案選C。39、下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是（）。

A.即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸

B.等于表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)

C.不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債

D.不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約

【答案】：B

【解析】本題主要考查即期凈敞口頭寸的相關(guān)知識。A選項(xiàng)，即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，該表述是正確的，即期凈敞口頭寸確實(shí)是基于資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)來核算敞口頭寸。B選項(xiàng)，即期凈敞口頭寸應(yīng)該是表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，而不是表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)，所以該選項(xiàng)說法不正確。C選項(xiàng)，即期凈敞口頭寸不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債，這是符合即期凈敞口頭寸的核算規(guī)則的，結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債由于變化小，通常不在即期凈敞口頭寸的計(jì)算范圍內(nèi)。D選項(xiàng)，未到交割日的現(xiàn)貨合約不在即期凈敞口頭寸的計(jì)算范疇內(nèi)，即期強(qiáng)調(diào)的是當(dāng)前已經(jīng)形成的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)敞口，未到交割日的現(xiàn)貨合約不屬于此列，該表述正確。本題要求選擇說法不正確的，答案是B。40、（）屬于零售性質(zhì)的資金。

A.同業(yè)拆借

B.發(fā)行票據(jù)

C.居民儲蓄

D.公司存款

【答案】：C

【解析】該題主要考查對不同資金性質(zhì)的判斷，關(guān)鍵在于明確零售性質(zhì)資金的特點(diǎn)并分析各選項(xiàng)。A.同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間為調(diào)劑短期資金余缺而進(jìn)行的資金融通行為，參與主體主要是金融機(jī)構(gòu)，并非面向廣大個體的零售業(yè)務(wù)，所以不屬于零售性質(zhì)的資金。B.發(fā)行票據(jù)是企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)為籌集資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，一般面向特定的投資者群體，如機(jī)構(gòu)投資者等，不是主要針對普通居民等個體的零售業(yè)務(wù)，因此不屬于零售性質(zhì)的資金。C.居民儲蓄是居民個人將閑置資金存入銀行等金融機(jī)構(gòu)，是面向廣大居民個體的業(yè)務(wù)，具有分散性、小額性等零售業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，屬于零售性質(zhì)的資金，該項(xiàng)正確。D.公司存款是企業(yè)等法人組織將資金存入銀行等金融機(jī)構(gòu)，主體是公司而非個人，不屬于面向個體的零售業(yè)務(wù)范疇，所以不屬于零售性質(zhì)的資金。綜上，答案選C。41、材料題風(fēng)險事件：

A.宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念

B.將部分涉事員工調(diào)崗

C.增強(qiáng)對客戶和公眾的透明度

D.良好處理與媒體的關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題是關(guān)于風(fēng)險事件的選擇。對于風(fēng)險事件的應(yīng)對處理，關(guān)鍵在于判斷各項(xiàng)措施是否能真正解決或應(yīng)對風(fēng)險。A提到宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念，這有助于塑造銀行良好的形象，增強(qiáng)客戶對銀行的信任，從正面引導(dǎo)客戶和公眾對銀行的認(rèn)知，對緩解風(fēng)險有積極作用。B將部分涉事員工調(diào)崗，只是對涉事員工工作崗位的調(diào)整，并沒有從根本上解決導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生的核心問題，不能有效應(yīng)對風(fēng)險事件，甚至可能因未解決實(shí)質(zhì)問題而導(dǎo)致風(fēng)險進(jìn)一步擴(kuò)大或再次發(fā)生。C增強(qiáng)對客戶和公眾的透明度，能讓客戶和公眾更清楚地了解銀行的情況，避免因信息不透明而產(chǎn)生誤解和恐慌，有助于穩(wěn)定客戶和公眾的情緒，降低風(fēng)險。D良好處理與媒體的關(guān)系，能通過媒體正確引導(dǎo)輿論，避免負(fù)面輿論的過度傳播，減少風(fēng)險事件帶來的不良影響。綜上，不能作為有效應(yīng)對風(fēng)險事件措施的是B。42、關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風(fēng)險監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類

B.非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險信息

C.非現(xiàn)場監(jiān)管是指認(rèn)可機(jī)構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財(cái)務(wù)資料

D.非現(xiàn)場監(jiān)管工作對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況

【答案】：C

【解析】本題主要考查對風(fēng)險監(jiān)管方法相關(guān)內(nèi)容的理解，需要逐一分析各選項(xiàng)來判斷其正確性。A項(xiàng)：風(fēng)險監(jiān)管的方法通常分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類，這是對風(fēng)險監(jiān)管方法的基本分類，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：非現(xiàn)場監(jiān)管是按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險信息，這準(zhǔn)確描述了非現(xiàn)場監(jiān)管的工作方式和理念，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：非現(xiàn)場監(jiān)管是銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過收集被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料進(jìn)行監(jiān)管分析，而不是認(rèn)可機(jī)構(gòu)定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料，并且報(bào)送資料不只是已公布的財(cái)務(wù)資料，還包括其他如統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料等，該項(xiàng)表述錯誤。D項(xiàng)：非現(xiàn)場監(jiān)管工作會對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況，這體現(xiàn)了非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查協(xié)同工作，確保監(jiān)管效果，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。43、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險管理指引》規(guī)定，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（??）。

A.能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險

B.交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

C.能夠準(zhǔn)確估值，且公允價值變動不計(jì)入當(dāng)期損益

D.能夠進(jìn)行積極的管理

【答案】：C

【解析】本題考查交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件。首先分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)：能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險是交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件之一。通過完全對沖風(fēng)險，可降低交易的不確定性和潛在損失，使交易更具可控性，因此該選項(xiàng)不符合題意。-B選項(xiàng)：交易方面不受任何限制，可以隨時平盤也是其應(yīng)滿足的條件。這保證了資產(chǎn)能夠及時根據(jù)市場情況進(jìn)行調(diào)整，以適應(yīng)市場變化和投資者的需求，所以該選項(xiàng)不符合題意。-C選項(xiàng)：交易賬簿中的金融工具和商品頭寸要求能夠準(zhǔn)確估值，且公允價值變動應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益，而不是不計(jì)入當(dāng)期損益。該描述不符合交易賬簿中相關(guān)頭寸的條件，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)：能夠進(jìn)行積極的管理同樣是交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件。積極管理有助于優(yōu)化資產(chǎn)配置、捕捉市場機(jī)會和提高投資回報(bào)，因此該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。44、債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險屬于（）。

A.信用風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。題干描述的正是信用風(fēng)險的定義，所以A符合題意。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。題干內(nèi)容并非是關(guān)于操作方面的風(fēng)險描述，所以B不符合。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。題干未涉及市場價格變動相關(guān)內(nèi)容，所以C不符合。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。這與題干描述的風(fēng)險特征不同，所以D不符合。綜上，答案選A。45、在操作風(fēng)險計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.8%

B.12%

C.18%

D.15%

【答案】：D

【解析】在操作風(fēng)險計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法里，不同的商業(yè)銀行產(chǎn)品線對應(yīng)著不同的β值。對于“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線，其對應(yīng)的β值為15%，因此正確答案是D。"46、商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法時，非零售風(fēng)險暴露的有效期限。商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法時，對于有效期限有明確規(guī)定，其中回購類交易的有效期限是0.5年，而其他非零售風(fēng)險暴露的有效期限是2.5年。A選項(xiàng)3年，不符合相關(guān)規(guī)定；B選項(xiàng)2年，也不正確；D選項(xiàng)5年同樣不是該類非零售風(fēng)險暴露的有效期限。所以本題正確答案為C。47、風(fēng)險事件：為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架。

A.交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)

B.對交易對手信用風(fēng)險的定價

C.交易對手信用風(fēng)險暴露的計(jì)量

D.交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量

【答案】：A

【解析】本題主要圍繞銀監(jiān)會公布的《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》以及相關(guān)風(fēng)險管理要求展開，考查對交易對手信用風(fēng)險管理方面內(nèi)容的理解。題目中提及銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架，這意味著需要對與交易對手信用風(fēng)險相關(guān)的各要素進(jìn)行管理和計(jì)量。在給定的內(nèi)容里，雖然未明確說明《征求意見稿》中不包含的內(nèi)容，但可基于對交易對手信用風(fēng)險管理的一般性認(rèn)知和題目所給信息來分析。交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)是進(jìn)行交易對手信用風(fēng)險評估和管理的基礎(chǔ)，是全面風(fēng)險管理框架中不可或缺的一部分，通常會在相關(guān)規(guī)則中有所涉及。而對交易對手信用風(fēng)險的定價，合理的定價能夠反映交易對手的信用風(fēng)險程度，是信用風(fēng)險管理的重要環(huán)節(jié)，也應(yīng)在規(guī)則考慮范圍內(nèi)；交易對手信用風(fēng)險暴露的計(jì)量是確定信用風(fēng)險大小的關(guān)鍵步驟，有助于銀行準(zhǔn)確評估風(fēng)險并采取相應(yīng)措施；交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，這對于銀行計(jì)算資本要求、衡量潛在風(fēng)險損失等方面至關(guān)重要，必然會在規(guī)則中有明確規(guī)定。綜上所述，答案選A。48、銀行賬戶利率風(fēng)險管理計(jì)算方法中的利率預(yù)測的內(nèi)容不包括（）。

A.利率變動方向

B.利率變動水平

C.利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測

D.利率最大化的時間

【答案】：D

【解析】該題主要考查銀行賬戶利率風(fēng)險管理計(jì)算方法中利率預(yù)測的內(nèi)容。銀行賬戶利率風(fēng)險管理計(jì)算方法里的利率預(yù)測主要圍繞利率變動的方向、水平以及周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)等方面展開。A選項(xiàng)，利率變動方向即預(yù)測利率是上升還是下降，這是利率預(yù)測的重要內(nèi)容。因?yàn)椴煌睦首儎臃较驎︺y行的資產(chǎn)負(fù)債等產(chǎn)生不同的影響，如果預(yù)期利率上升，銀行可能會調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)以應(yīng)對。B選項(xiàng)，利率變動水平指的是預(yù)測利率上升或下降的幅度大小。明確利率變動水平有助于銀行更精準(zhǔn)地估算收益和風(fēng)險，例如根據(jù)利率變動水平來調(diào)整貸款定價。C選項(xiàng)，利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測能幫助銀行把握利率在不同周期階段的轉(zhuǎn)換時機(jī)，提前做好相應(yīng)的業(yè)務(wù)調(diào)整和風(fēng)險防控。而D選項(xiàng)，利率最大化并非利率預(yù)測的常規(guī)內(nèi)容，利率受多種經(jīng)濟(jì)因素和市場條件影響，在實(shí)際中難以準(zhǔn)確預(yù)測其達(dá)到最大化的具體時間。所以本題答案選D。49、下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的描述中，正確的是（）。

A.個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重為50％

B.對其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險權(quán)重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險權(quán)重為0

D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50％的風(fēng)險權(quán)重

【答案】：A

【解析】這道題考查表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的相關(guān)知識。A選項(xiàng)，個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重通常為50％，該描述正確。B選項(xiàng)，對其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)并非統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險權(quán)重，不同情況風(fēng)險權(quán)重不同，所以該描述錯誤。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險權(quán)重不是0，此描述錯誤。D選項(xiàng)，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，并不是都給予50％的風(fēng)險權(quán)重，風(fēng)險權(quán)重依據(jù)不同情況而有所不同，該描述錯誤。綜上，正確答案是A。50、商業(yè)銀行在風(fēng)險管理的過程中，進(jìn)行壓力測試的目的是（）。

A.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

B.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

C.研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變

D.進(jìn)行有效的事后檢驗(yàn)

【答案】：A

【解析】A選項(xiàng)正確。壓力測試是一種風(fēng)險管理技術(shù)，旨在評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。通過模擬一些極端但可能發(fā)生的情景，如經(jīng)濟(jì)衰退、利率大幅波動等，來檢驗(yàn)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和資本狀況能否經(jīng)受住沖擊，從而提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備，確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營。B選項(xiàng)錯誤。分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布通常采用的是歷史模擬法等統(tǒng)計(jì)分析方法，而不是壓力測試的主要目的。壓力測試更側(cè)重于未來極端情景的模擬，而非對歷史損益分布的分析。C選項(xiàng)錯誤。研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變是回顧性分析，壓力測試主要是前瞻性的，聚焦于未來可能出現(xiàn)的極端不利情況，以幫助銀行預(yù)測潛在風(fēng)險和評估應(yīng)對能力，并非主要研究過去的市場突變。D選項(xiàng)錯誤。事后檢驗(yàn)是在業(yè)務(wù)活動或決策實(shí)施之后，對結(jié)果進(jìn)行檢查和驗(yàn)證，以評估其有效性和準(zhǔn)確性。壓力測試主要是在事前進(jìn)行情景模擬和風(fēng)險評估，并非用于有效的事后檢驗(yàn)。綜上，本題正確答案為A。第二部分多選題(30題)1、戰(zhàn)略規(guī)劃在實(shí)施方案中應(yīng)當(dāng)闡述的內(nèi)容包括（）。

A.所涉及的風(fēng)險因素

B.潛在收益

C.可以接受的風(fēng)險水平

D.預(yù)期風(fēng)險損失和財(cái)務(wù)分析

E.銀行自身資本狀況

【答案】：ABCD"

【解析】戰(zhàn)略規(guī)劃在實(shí)施方案中，需要對多方面內(nèi)容進(jìn)行闡述。A所涉及的風(fēng)險因素是戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施中必須考慮的關(guān)鍵信息，了解風(fēng)險因素有助于提前制定應(yīng)對策略，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性及影響。B潛在收益是戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施的重要目標(biāo)之一，明確潛在收益可以為戰(zhàn)略實(shí)施提供動力和方向。C可以接受的風(fēng)險水平能為戰(zhàn)略的推進(jìn)設(shè)定邊界，確保在風(fēng)險可控的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，保障戰(zhàn)略的穩(wěn)定性。D預(yù)期風(fēng)險損失和財(cái)務(wù)分析則從經(jīng)濟(jì)層面為戰(zhàn)略規(guī)劃提供量化的評估，通過分析預(yù)期風(fēng)險損失和財(cái)務(wù)狀況，能更好地衡量戰(zhàn)略的可行性和效益性。而E銀行自身資本狀況并非戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施方案中必須闡述的內(nèi)容，它更多地是在評估銀行整體實(shí)力和開展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)時作為考量因素，與戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施方案的核心內(nèi)容關(guān)聯(lián)不大。所以本題答案選ABCD。"2、集團(tuán)法人客戶與單一法人客戶相比，它的信用風(fēng)險特征有（）。

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C.真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握

D.系統(tǒng)風(fēng)險性低

E.風(fēng)險識別難度大，貸后監(jiān)督難度較小

【答案】：ABC

【解析】集團(tuán)法人客戶與單一法人客戶相比，具有特定的信用風(fēng)險特征。A，集團(tuán)法人客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，各成員之間可能通過關(guān)聯(lián)交易調(diào)節(jié)利潤、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等，這會對其信用狀況產(chǎn)生較大影響。B，連環(huán)擔(dān)保是集團(tuán)法人客戶較為普遍的現(xiàn)象，一家成員企業(yè)出現(xiàn)問題可能會波及到其他提供擔(dān)保的企業(yè)，增加信用風(fēng)險的連鎖反應(yīng)。C，集團(tuán)法人客戶組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜，財(cái)務(wù)報(bào)表可能存在合并、調(diào)整等情況，導(dǎo)致真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握，增加了評估其信用風(fēng)險的難度。D錯誤，集團(tuán)法人客戶通常規(guī)模較大、業(yè)務(wù)多元化且關(guān)聯(lián)緊密，一旦某個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，容易引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險，即系統(tǒng)風(fēng)險性較高而非低。E錯誤，集團(tuán)法人客戶由于其組織架構(gòu)復(fù)雜、業(yè)務(wù)關(guān)系繁多，風(fēng)險識別難度大，同時在貸后對其資金流向、經(jīng)營狀況等進(jìn)行監(jiān)督的難度也較大，并非較小。所以本題正確答案是ABC。3、與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有以下明顯特征：（）。

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C.真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握

D.系統(tǒng)性風(fēng)險較高

E.風(fēng)險識別和貸后管理難度大

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險的特征。A選項(xiàng)，集團(tuán)法人客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁。在集團(tuán)企業(yè)中，各成員之間往往存在著復(fù)雜的業(yè)務(wù)往來和資金流動，關(guān)聯(lián)交易能夠使資源在集團(tuán)內(nèi)部進(jìn)行調(diào)配，但也可能會被用來操縱利潤、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等，從而增加了信用風(fēng)險。B選項(xiàng)，連環(huán)擔(dān)保十分普遍。集團(tuán)內(nèi)企業(yè)常相互擔(dān)保，形成擔(dān)保鏈。一旦其中某個企業(yè)出現(xiàn)問題，無法履行擔(dān)保責(zé)任，就可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致整個擔(dān)保鏈上的企業(yè)都面臨信用危機(jī)。C選項(xiàng)，真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握。由于集團(tuán)法人客戶業(yè)務(wù)多元化、組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜，其財(cái)務(wù)報(bào)表可能無法準(zhǔn)確反映其真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況。關(guān)聯(lián)交易的存在也可能掩蓋企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營情況，使得銀行等債權(quán)人難以判斷其償債能力。D選項(xiàng)，系統(tǒng)性風(fēng)險較高。集團(tuán)法人客戶通常規(guī)模較大，業(yè)務(wù)涉及多個領(lǐng)域和地區(qū)。一旦宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)政策等發(fā)生不利變化，集團(tuán)內(nèi)的多個企業(yè)可能同時受到影響，從而引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險。E選項(xiàng)不選，題干問的是信用風(fēng)險的明顯特征，而風(fēng)險識別和貸后管理難度大是針對金融機(jī)構(gòu)對集團(tuán)法人客戶進(jìn)行風(fēng)險管理而言的，并非集團(tuán)法人客戶自身信用風(fēng)險的特征。綜上，答案選ABCD。4、風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容，風(fēng)險管理對于商業(yè)銀行經(jīng)營的作用主要體現(xiàn)在（）

A.風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力

B.良好的風(fēng)險管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的原動力

C.健全的風(fēng)險管理體系能為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值

D.風(fēng)險管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)

E.風(fēng)險管理可以改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式

【答案】：ABCD

【解析】風(fēng)險管理在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中占據(jù)核心地位，其對商業(yè)銀行經(jīng)營具有多方面重要作用。A表述正確，風(fēng)險管理水平是商業(yè)銀行核心競爭力的重要體現(xiàn)。在競爭激烈的金融市場中，具備良好風(fēng)險管理能力的銀行能夠更有效地應(yīng)對各種風(fēng)險挑戰(zhàn)，從而在市場中脫穎而出，展現(xiàn)出其獨(dú)特的競爭優(yōu)勢。B表述正確，良好的風(fēng)險管理能力確實(shí)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的原動力。通過有效的風(fēng)險管理，銀行能夠提前識別和評估業(yè)務(wù)發(fā)展過程中可能面臨的風(fēng)險，并采取相應(yīng)措施加以防范和控制，這為業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)保障，促使銀行敢于拓展新業(yè)務(wù)、進(jìn)入新市場。C表述正確，健全的風(fēng)險管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價值。合理的風(fēng)險管理可以降低銀行的風(fēng)險損失，減少潛在的成本支出，同時還能幫助銀行抓住一些風(fēng)險可控的投資機(jī)會，增加收益，從而實(shí)現(xiàn)價值創(chuàng)造。D表述正確，風(fēng)險管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)。銀行在開展各類業(yè)務(wù)時，需要根據(jù)風(fēng)險的大小來確定合理的價格，風(fēng)險管理所提供的風(fēng)險評估和分析結(jié)果，可以讓銀行更準(zhǔn)確地衡量風(fēng)險程度，進(jìn)而制定出科學(xué)合理的風(fēng)險價格。E表述錯誤，風(fēng)險管理雖然對商業(yè)銀行經(jīng)營至關(guān)重要，但它主要是輔助和保障銀行的經(jīng)營活動，并非能夠直接改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，經(jīng)營模式的改變通常受到多種因素綜合影響，如市場環(huán)境、監(jiān)管政策、戰(zhàn)略規(guī)劃等。綜上，正確答案是ABCD。5、流動性風(fēng)險限額的管理流程包括（）。

A.限額設(shè)立

B.限額調(diào)整

C.限額監(jiān)測

D.超限額管理

E.限額計(jì)量與識別

【答案】：ABCD"

【解析】流動性風(fēng)險限額管理流程包含限額設(shè)立、限額調(diào)整、限額監(jiān)測、超限額管理等環(huán)節(jié)。限額設(shè)立是基礎(chǔ)，為后續(xù)管理提供明確的標(biāo)準(zhǔn)和范圍。限額調(diào)整是根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況、市場變化、風(fēng)險狀況等對已設(shè)立的限額進(jìn)行修改和優(yōu)化，以確保限額的合理性和有效性。限額監(jiān)測是持續(xù)跟蹤和監(jiān)控各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)是否在限額范圍內(nèi)，及時發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險隱患。超限額管理是當(dāng)業(yè)務(wù)指標(biāo)突破限額時，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，如限制業(yè)務(wù)活動、調(diào)整策略等。而限額計(jì)量與識別主要是對流動性風(fēng)險進(jìn)行量化分析和識別，它是流動性風(fēng)險管理的一個重要環(huán)節(jié)，但不屬于流動性風(fēng)險限額管理流程的范疇。所以本題應(yīng)選ABCD。"6、風(fēng)險事件：

A.利率掉期

B.CDS

C.逆同購

D.證券借貸

E.即期外匯買賣

【答案】：ABCD"

【解析】該題主要考查對風(fēng)險事件的識別。利率掉期是一種常見的金融衍生工具，在交易過程中會面臨市場利率波動等風(fēng)險，因此屬于風(fēng)險事件。CDS即信用違約互換，信用風(fēng)險的不確定性會給交易雙方帶來潛在損失，屬于風(fēng)險事件。逆回購是一種短期資金融通行為，市場利率的變動、交易對手的信用狀況等因素會使其存在一定風(fēng)險，屬于風(fēng)險事件。證券借貸過程中，可能會面臨借款人違約、證券價格波動等風(fēng)險，屬于風(fēng)險事件。而即期外匯買賣是指在外匯市場上，買賣雙方成交后，在兩個營業(yè)日內(nèi)辦理交割的外匯交易，其交易相對簡單直接，一般情況下風(fēng)險相對較小，不屬于該題所界定的風(fēng)險事件范圍。所以本題正確答案為ABCD。"7、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)正確認(rèn)識并深刻理解所面臨的各類金融風(fēng)險，因?yàn)橄鄬τ谝话闫髽I(yè)（）。

A.商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)具有很強(qiáng)的波動性和不確定性

B.商業(yè)銀行必須努力確保其承擔(dān)的風(fēng)險不危及公從利益與市場信心

C.商業(yè)銀行在追逐利潤的同時，承擔(dān)著維護(hù)經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定的重要職責(zé)

D.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)責(zé)比率顯著高于其他行業(yè)

E.商業(yè)銀行只有通過全面風(fēng)險管理消除風(fēng)險，才能實(shí)現(xiàn)股東收益最大化

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行作為金融體系的重要組成部分，與一般企業(yè)相比，面臨著獨(dú)特且復(fù)雜的金融風(fēng)險，需要正確認(rèn)識和深刻理解這些風(fēng)險。下面就各點(diǎn)進(jìn)行分析：A：商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)具有很強(qiáng)的波動性和不確定性。如金融市場的匯率、利率波動等都會對金融產(chǎn)品和服務(wù)的價值產(chǎn)生影響，致使其收益和風(fēng)險狀況不穩(wěn)定。這與一般企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)相比，具有更高的風(fēng)險，所以商業(yè)銀行需要正確認(rèn)識并深刻理解此類風(fēng)險。B：商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)涉及廣大公眾的資金和利益，其運(yùn)營狀況直接關(guān)系到公眾對金融體系的信心。若商業(yè)銀行不能有效管理風(fēng)險，導(dǎo)致風(fēng)險危及公眾利益與市場信心，可能引發(fā)金融恐慌和系統(tǒng)性金融風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行必須努力確保其承擔(dān)的風(fēng)險不危及公眾利益與市場信心，這要求其對各類金融風(fēng)險有清晰認(rèn)識和深刻理解。C：商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)體系中處于核心地位，在追逐利潤的同時，還承擔(dān)著維護(hù)經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定的重要職責(zé)。比如，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供融資支持，合理配置金融資源等。一旦商業(yè)銀行因風(fēng)險管控不當(dāng)出現(xiàn)問題，將對整個經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定產(chǎn)生負(fù)面影響。所以，商業(yè)銀行需要認(rèn)識和理解面臨的各類金融風(fēng)險。D：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債率顯著高于其他行業(yè)。商業(yè)銀行主要通過吸收存款等負(fù)債業(yè)務(wù)來開展經(jīng)營活動，資產(chǎn)負(fù)債率較高意味著其面臨更高的財(cái)務(wù)風(fēng)險。一旦資產(chǎn)質(zhì)量下降或流動性出現(xiàn)問題，可能引發(fā)嚴(yán)重的財(cái)務(wù)危機(jī)。因此，商業(yè)銀行必須正確認(rèn)識和深刻理解自身面臨的金融風(fēng)險。E：風(fēng)險是客觀存在的，無法被完全消除。商業(yè)銀行進(jìn)行全面風(fēng)險管理的目的是將風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡，而非消除風(fēng)險。所以該項(xiàng)表述錯誤。綜上，正確答案為ABCD。8、下面關(guān)于授信集中度管理的說法，正確的是（）。

A.商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％

B.一家商業(yè)銀行對單一集團(tuán)客戶授信余額不得超過該商業(yè)銀行資本凈額的15％

C.商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15％

D.單家商業(yè)銀行對單一金融機(jī)構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)融出資金，扣除風(fēng)險權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，不得超過該銀行一級資本的50％

E.商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)押品集中度管理，防范因單一押品或單一種類押品占比過高產(chǎn)生的風(fēng)險

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查授信集中度管理的相關(guān)規(guī)定。A選項(xiàng)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％，該表述正確。B選項(xiàng)，一家商業(yè)銀行對單一集團(tuán)客戶授信余額不得超過該商業(yè)銀行資本凈額的15％，此規(guī)定符合授信集中度管理要求，表述正確。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的10％，而不是15％，所以該說法錯誤。D選項(xiàng)，單家商業(yè)銀行對單一金融機(jī)構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)融出資金，扣除風(fēng)險權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，不得超過該銀行一級資本的50％，該項(xiàng)表述符合規(guī)定，是正確的。E選項(xiàng)，題干中該項(xiàng)內(nèi)容雖然是授