2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理測試卷附有答案詳解第一部分單選題(50題)1、香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率。香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為25%，所以正確答案是C。2、假設(shè)某商業(yè)銀行外匯交易業(yè)務(wù)的VaR（每10日、99％置信水平）已經(jīng)確定，則該交易業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險監(jiān)管資本最不可能為（）。

A.4.0×VaR

B.4.5×VaR

C.3.0×VaR

D.3.5×VaR

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行市場風(fēng)險監(jiān)管資本應(yīng)當(dāng)能夠反映商業(yè)銀行市場風(fēng)險的真實狀況，即監(jiān)管資本要求應(yīng)當(dāng)與所需配置的經(jīng)濟(jì)資本保持基本一致。市場風(fēng)險監(jiān)管資本的計算公式為：市場風(fēng)險監(jiān)管資本=最低乘數(shù)因子×VaR。其中，最低乘數(shù)因子不得低于3。在此題中，每10日、99％置信水平下的VaR已確定，而市場風(fēng)險監(jiān)管資本是最低乘數(shù)因子與VaR的乘積，最低乘數(shù)因子不低于3，一般取值范圍通常是3-4之間。A選項4.0×VaR、C選項3.0×VaR、D選項3.5×VaR都在常見合理范圍內(nèi)。而B選項4.5×VaR超出了通常的取值范圍，所以該交易業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險監(jiān)管資本最不可能為4.5×VaR。故答案是B。"3、已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險資產(chǎn)總額為200億，其中資產(chǎn)風(fēng)險敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是（）。

A.0.5

B.0.O8

C.0.2

D.0.13

【答案】：A

【解析】預(yù)期損失率的計算公式為：預(yù)期損失率=預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險敞口。已知預(yù)期損失為40億，資產(chǎn)風(fēng)險敞口為80億，將數(shù)據(jù)代入公式可得：40÷80=0.5，所以該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是0.5，答案選A。"4、金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，這屬于商業(yè)銀行()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

B.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

D.全面風(fēng)險管理模式階段

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式階段的特點。A項：資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行強調(diào)保持資產(chǎn)的流動性，通過加強資產(chǎn)分散化、抵押、資信評估等方式來降低和防范風(fēng)險，此時還未將金融衍生產(chǎn)品、金融工程等專業(yè)技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險管理，所以A項不符合題意。B項：負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行通過積極主動地負(fù)債，如向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單等方式來獲取資金，以滿足資產(chǎn)擴(kuò)張的需求，主要側(cè)重于負(fù)債方面的管理，而非將金融衍生產(chǎn)品、金融工程用于風(fēng)險管理，所以B項不符合題意。C項：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行強調(diào)對資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理，通過匹配資產(chǎn)和負(fù)債的期限、利率等，來實現(xiàn)風(fēng)險的控制和收益的最大化，但沒有突出金融衍生產(chǎn)品和金融工程等專業(yè)技術(shù)的應(yīng)用，所以C項不符合題意。D項：全面風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行將風(fēng)險管理的范圍擴(kuò)展到涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險，并廣泛運用金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)對風(fēng)險進(jìn)行識別、計量、監(jiān)測和控制，題干中描述的情況正符合全面風(fēng)險管理模式階段的特征，所以D項正確。綜上，答案選D。5、多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場過度競爭

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會使銀行在市場競爭中處于劣勢，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會使銀行面臨諸多風(fēng)險。當(dāng)銀行過度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險投資時，若經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項正確。C項：市場過度競爭會給銀行帶來一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險管理和應(yīng)對策略，市場過度競爭并不一定會直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項：監(jiān)管不到位會使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。6、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸按照市場價格進(jìn)行重新估值，以準(zhǔn)確反映其當(dāng)前的價值。對于商業(yè)銀行而言，交易賬戶中的頭寸價值會隨市場行情的波動而快速變化。為了及時、準(zhǔn)確地反映交易賬戶的真實價值，有效管理市場風(fēng)險，商業(yè)銀行需頻繁對交易賬戶頭寸按市值進(jìn)行重估。A正確，每日對交易賬戶頭寸按市值重估一次價值，能讓商業(yè)銀行及時掌握頭寸價值的最新變動情況，從而迅速采取相應(yīng)的風(fēng)險管理措施。這種高頻次的重估有助于銀行更好地應(yīng)對市場的不確定性，降低風(fēng)險暴露。B錯誤，每周重估一次時間間隔相對較長，在這期間市場可能發(fā)生較大變化，銀行無法及時了解頭寸價值的實時變動，可能導(dǎo)致風(fēng)險敞口不能及時被發(fā)現(xiàn)和控制。C錯誤，每月重估一次間隔時間更久，市場情況在一個月內(nèi)會有較大幅度的波動，銀行難以及時掌握頭寸價值的動態(tài)變化，增加了風(fēng)險管理的難度和滯后性。D錯誤，每季度重估一次時間跨度太大，完全不能滿足及時反映交易賬戶頭寸價值變動的需求，會使銀行面臨較大的市場風(fēng)險，無法有效管理交易賬戶。綜上，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，答案選A。7、凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個年度，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動性覆蓋率規(guī)定的（）日時間區(qū)間的短期資金行為。

A.15

B.30

C.45

D.20

【答案】：B

【解析】凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間設(shè)定為一個年度，其目的在于抑制銀行特定的短期資金使用行為。流動性覆蓋率規(guī)定了一個特定時間區(qū)間，而本題要找出銀行可能會使用期限剛好大于該規(guī)定時間區(qū)間的短期資金情況。正確答案選B，因為流動性覆蓋率規(guī)定的時間區(qū)間通常是30日，凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)能在一定程度上抑制銀行使用期限剛好大于30日的短期資金行為，A選項15日、C選項45日、D選項20日均不符合流動性覆蓋率規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)時間區(qū)間。"8、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權(quán)價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險指的是（）。

A.市場風(fēng)險

B.違規(guī)風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同類型風(fēng)險概念的理解。A選項，市場風(fēng)險是指新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權(quán)價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險，與題目中描述的風(fēng)險特征相符。B選項，違規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險，并非題目所描述的因市場價格不利變動導(dǎo)致的風(fēng)險。C選項，信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，重點在于交易對手的信用狀況和履約能力，與市場價格的不利變動并無直接關(guān)聯(lián)。D選項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，主要涉及銀行內(nèi)部的操作流程、人員和系統(tǒng)等方面，與市場價格變動無關(guān)。綜上，本題正確答案選A。9、董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有（）。

A.最終責(zé)任

B.連帶責(zé)任

C.擔(dān)保責(zé)任

D.間接責(zé)任

【答案】：A

【解析】董事會和高級管理層在戰(zhàn)略風(fēng)險管理中處于核心決策和管理地位，他們的決策和管理行為直接影響戰(zhàn)略風(fēng)險管理的過程和結(jié)果。戰(zhàn)略風(fēng)險管理關(guān)系到組織的整體發(fā)展和重大利益，他們需要對戰(zhàn)略制定、實施以及由此產(chǎn)生的各種風(fēng)險和結(jié)果進(jìn)行全面把控和負(fù)責(zé)。最終責(zé)任意味著他們對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最終成果承擔(dān)不可推卸的責(zé)任，是全面且根本性的責(zé)任承擔(dān)方式。連帶責(zé)任通常在多個主體之間因共同行為或特定法律規(guī)定而共同對債務(wù)或責(zé)任負(fù)責(zé)的情況，這里董事會和高級管理層并非與其他主體存在這樣共同擔(dān)責(zé)的關(guān)系；擔(dān)保責(zé)任是為他人的債務(wù)或行為提供保證，與戰(zhàn)略風(fēng)險管理的責(zé)任性質(zhì)不符；間接責(zé)任強調(diào)非直接導(dǎo)致結(jié)果的責(zé)任，而董事會和高級管理層在戰(zhàn)略風(fēng)險管理中是直接參與和主導(dǎo)的角色，并非間接作用。所以董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任，應(yīng)選A。10、下列風(fēng)險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.流動性風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A選項，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的流動性問題，無法按時償還債務(wù)時，就可能引發(fā)擠兌等情況，導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂，最終破產(chǎn)。因此流動性風(fēng)險是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。B選項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。雖然操作風(fēng)險可能會給商業(yè)銀行帶來損失，但通常不會直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。C選項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險是對銀行長遠(yuǎn)發(fā)展產(chǎn)生影響，不一定會直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。D選項，信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險可能使銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn)，但一般不會直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。綜上，答案選A。11、銀行賬戶利率風(fēng)險管理計算方法中的利率預(yù)測的內(nèi)容不包括（）。

A.利率變動方向

B.利率變動水平

C.利率周期轉(zhuǎn)折點的預(yù)測

D.利率最大化的時間

【答案】：D

【解析】該題主要考查銀行賬戶利率風(fēng)險管理計算方法中利率預(yù)測的內(nèi)容。銀行賬戶利率風(fēng)險管理計算方法里的利率預(yù)測主要圍繞利率變動的方向、水平以及周期轉(zhuǎn)折點等方面展開。A選項，利率變動方向即預(yù)測利率是上升還是下降，這是利率預(yù)測的重要內(nèi)容。因為不同的利率變動方向會對銀行的資產(chǎn)負(fù)債等產(chǎn)生不同的影響，如果預(yù)期利率上升，銀行可能會調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)以應(yīng)對。B選項，利率變動水平指的是預(yù)測利率上升或下降的幅度大小。明確利率變動水平有助于銀行更精準(zhǔn)地估算收益和風(fēng)險，例如根據(jù)利率變動水平來調(diào)整貸款定價。C選項，利率周期轉(zhuǎn)折點的預(yù)測能幫助銀行把握利率在不同周期階段的轉(zhuǎn)換時機(jī)，提前做好相應(yīng)的業(yè)務(wù)調(diào)整和風(fēng)險防控。而D選項，利率最大化并非利率預(yù)測的常規(guī)內(nèi)容，利率受多種經(jīng)濟(jì)因素和市場條件影響，在實際中難以準(zhǔn)確預(yù)測其達(dá)到最大化的具體時間。所以本題答案選D。12、商業(yè)銀行采用（）計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實際計提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分。

A.內(nèi)部模型法

B.權(quán)重法

C.內(nèi)部評級法

D.高級計量法

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法以及貸款損失準(zhǔn)備缺口的相關(guān)知識。A項內(nèi)部模型法，它主要用于市場風(fēng)險的計量，并非用于計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時界定貸款損失準(zhǔn)備缺口的方法，所以A項不符合題意。B項權(quán)重法是商業(yè)銀行計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的一種重要方法，當(dāng)商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實際計提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分，B項正確。C項內(nèi)部評級法是商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評級體系來計量信用風(fēng)險的方法，但題干描述的情況并非對應(yīng)內(nèi)部評級法，所以C項錯誤。D項高級計量法通常是用于操作風(fēng)險資本計量的方法，與本題所涉及的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和貸款損失準(zhǔn)備缺口的內(nèi)容無關(guān)，所以D項錯誤。綜上，本題答案選B。13、使用Della-plus方法計算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險資本時，不包含下列（）的資本要求

A.Delta風(fēng)險

B.Gamma風(fēng)險

C.Theta風(fēng)險

D.Vega風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題考查使用Della-plus方法計算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險資本時所包含的風(fēng)險資本要求。在使用Della-plus方法計算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險資本時，主要考慮的風(fēng)險因素有Delta風(fēng)險、Gamma風(fēng)險和Vega風(fēng)險。Delta風(fēng)險衡量的是期權(quán)價格對標(biāo)的資產(chǎn)價格變動的敏感度；Gamma風(fēng)險反映的是Delta值對標(biāo)的資產(chǎn)價格變動的敏感度；Vega風(fēng)險體現(xiàn)的是期權(quán)價格對標(biāo)的資產(chǎn)波動率變動的敏感度。而Theta風(fēng)險是衡量期權(quán)價格隨時間流逝而發(fā)生的變化，使用Della-plus方法計算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險資本時，并不包含Theta風(fēng)險的資本要求。因此，答案選C。14、下列關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險暴露的表述，正確的是（）。

A.違約風(fēng)險暴露應(yīng)包括對客戶的應(yīng)收未收利息

B.違約風(fēng)險暴露應(yīng)扣除應(yīng)收未收利息

C.違約風(fēng)險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)

D.違約風(fēng)險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】這是關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險暴露概念理解的題目。首先看A，違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額，應(yīng)收未收利息屬于在與客戶業(yè)務(wù)往來中產(chǎn)生的可能面臨風(fēng)險的部分，所以違約風(fēng)險暴露應(yīng)包括對客戶的應(yīng)收未收利息，該項正確。B，應(yīng)收未收利息是違約風(fēng)險暴露的一部分，不應(yīng)扣除，該項錯誤。C，違約風(fēng)險暴露不僅包括表內(nèi)資產(chǎn)，還包括表外資產(chǎn)等，并非只包括已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)，該項錯誤。D，違約風(fēng)險暴露涵蓋表內(nèi)和表外資產(chǎn)，并非只針對銀行的表外資產(chǎn)，該項錯誤。綜上，正確答案是A。15、資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（）目標(biāo)。

A.一年

B.兩年

C.三年

D.五年

【答案】：C

【解析】這道題考查資本規(guī)劃中內(nèi)部資本充足率目標(biāo)的設(shè)定時間。資本規(guī)劃是銀行等金融機(jī)構(gòu)一項重要的工作，它需要對未來的資本狀況進(jìn)行合理規(guī)劃，以確保在一定期限內(nèi)維持適當(dāng)?shù)馁Y本充足水平。在資本規(guī)劃中，通常應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。這是因為三年的時間跨度既能避免短期波動的過度影響，又能在一個相對合理的時間段內(nèi)對銀行的資本需求進(jìn)行較為準(zhǔn)確的預(yù)測和規(guī)劃，以應(yīng)對可能出現(xiàn)的各種情況，如經(jīng)濟(jì)周期變化、業(yè)務(wù)拓展等。所以C為正確答案。A選項，一年的時間過短，難以全面考慮到各種潛在的風(fēng)險和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，無法有效實現(xiàn)資本充足率的合理規(guī)劃和穩(wěn)定維持。B選項，兩年的時間雖然比一年稍長，但對于一些長期投資項目和復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化來說，仍然可能不足以充分反映資本的真實需求和風(fēng)險狀況。D選項，五年的時間過長，在這期間經(jīng)濟(jì)、市場和監(jiān)管環(huán)境等可能發(fā)生較大的不可預(yù)測的變化，使得長期的資本規(guī)劃難以準(zhǔn)確實施和調(diào)整，不能很好地適應(yīng)實際情況。16、操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本

B.資本充足率

C.存款準(zhǔn)備金

D.存款保險

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險損失的相關(guān)安排。A項，經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，并非專門為抵御操作風(fēng)險造成的損失而安排，故A項錯誤。B項，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，商業(yè)銀行通過維持一定的資本充足率，能夠增強自身的風(fēng)險承受能力，為抵御操作風(fēng)險造成的損失提供保障。當(dāng)操作風(fēng)險事件發(fā)生并導(dǎo)致?lián)p失時，充足的資本可以彌補這些損失，從而保證銀行的穩(wěn)健運營，故B項正確。C項，存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，它主要是為了保證商業(yè)銀行的資金流動性以及宏觀調(diào)控貨幣供應(yīng)量，與抵御操作風(fēng)險造成的損失并無直接關(guān)聯(lián)，故C項錯誤。D項，存款保險是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，它主要是為了保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融穩(wěn)定，并非針對商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險損失的安排，故D項錯誤。綜上，答案選B。17、根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對（）戶/項以上的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。

A.50

B.20

C.10

D.5

【答案】：C

【解析】本題考查對金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓定義中戶數(shù)/項數(shù)的規(guī)定。根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對10戶/項以上的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。所以正確答案是C。"18、在現(xiàn)代金融風(fēng)險管理實踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.對不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

B.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來實施

D.對不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置相關(guān)表述的理解。A選項，對于不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，應(yīng)降低風(fēng)險容忍度，減少經(jīng)濟(jì)資本配置，而不是提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置，這樣才能有效控制風(fēng)險，所以該表述最不恰當(dāng)。B選項，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終會通過授信額度和交易限額等各種限制條件表現(xiàn)出來，以此來約束和規(guī)范銀行業(yè)務(wù)活動，該表述正確。C選項，董事會制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好是經(jīng)濟(jì)資本分配的重要依據(jù)，銀行會根據(jù)其確定各業(yè)務(wù)板塊的經(jīng)濟(jì)資本分配比例，該表述正確。D選項，對于不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，符合風(fēng)險控制和經(jīng)濟(jì)資本合理配置的原則，該表述正確。綜上，答案選A。19、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設(shè)備和擴(kuò)建倉庫，該企業(yè)計劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請()。

A.合理，短期貸款可以給銀行帶來利息收入

B.合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款

C.不合理，因為企業(yè)會產(chǎn)生新的費用，導(dǎo)致利潤率下降

D.不合理，因為短期貸款不能用于長期投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對企業(yè)貸款用途合理性的判斷。首先分析A，雖然短期貸款確實能給銀行帶來利息收入，但這并非判斷該貸款申請是否合理的關(guān)鍵因素。判斷一筆貸款申請合理與否，主要看貸款用途是否符合規(guī)定以及企業(yè)的還款能力與貸款用途的匹配性等，而不是單純從銀行能否獲利來考量，所以A錯誤。接著看B，雖然企業(yè)經(jīng)營利潤大幅度提高，有一定的還款能力，但問題的核心在于貸款用途。該企業(yè)申請的是流動資金貸款，而流動資金貸款一般是用于企業(yè)日常經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)，購買設(shè)備和擴(kuò)建倉庫屬于長期投資行為，不能簡單地因為企業(yè)有利潤就認(rèn)為貸款申請合理，所以B錯誤。再看C，題干中并未提及企業(yè)進(jìn)行設(shè)備購買和倉庫擴(kuò)建會導(dǎo)致利潤率下降這一因果關(guān)系，且這也不是判斷該貸款申請不合理的關(guān)鍵要點，重點在于貸款用途不符合流動資金貸款的性質(zhì)，所以C錯誤。最后看D，流動資金貸款通常是為滿足企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)需求，而購買設(shè)備和擴(kuò)建倉庫屬于長期投資項目，將短期貸款用于長期投資，不符合貸款用途的規(guī)范，可能會給企業(yè)和銀行帶來較大風(fēng)險，導(dǎo)致還款周期和資金回籠期限不匹配等問題，所以該貸款申請不合理，D正確。綜上，答案選D。20、下列選項中，()是一個國家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。

A.保險公司

B.證券公司

C.銀行中介

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題考查對國家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系核心支柱的認(rèn)識。A項，保險公司主要是通過收取保費，在被保險人發(fā)生約定的風(fēng)險事故時給予經(jīng)濟(jì)補償，其業(yè)務(wù)側(cè)重于風(fēng)險保障和風(fēng)險管理，雖然在經(jīng)濟(jì)和金融體系中也有重要作用，但并非核心支柱。B項，證券公司主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、投資咨詢等業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)主要集中在證券市場領(lǐng)域，是金融市場的重要參與者，但不是經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心。C項，銀行中介是一個較為寬泛的概念，它涵蓋了各類從事資金融通中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)，表述不夠具體和準(zhǔn)確。D項，商業(yè)銀行是金融體系中最重要的金融機(jī)構(gòu)之一，它具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)等多種功能。一方面，商業(yè)銀行通過吸收存款和發(fā)放貸款，實現(xiàn)資金的融通，促進(jìn)社會資源的有效配置；另一方面，商業(yè)銀行在貨幣政策傳導(dǎo)、貨幣創(chuàng)造等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用，對國家乃至全球的經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定有著至關(guān)重要的影響。所以，商業(yè)銀行是一個國家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。綜上，答案選D。21、銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法是()。

A.內(nèi)部評級法

B.權(quán)重法

C.監(jiān)管映射法

D.違約概率法

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)方法的相關(guān)知識。下面對各選項進(jìn)行分析：A.內(nèi)部評級法是指商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評級體系計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，與題干中“按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重”不符，所以A錯誤。B.權(quán)重法是銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，符合題干描述，所以B正確。C.監(jiān)管映射法并非本題所涉及的計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，所以C錯誤。D.違約概率法主要是用于評估違約可能性的一種方法，并非用于計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，所以D錯誤。綜上，本題答案選B。22、以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯誤的是（）。

A.期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成

B.在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值

C.對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)的時間價值為零

D.價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)期權(quán)價值的構(gòu)成、時間價值和內(nèi)在價值的相關(guān)概念，對各選項進(jìn)行逐一分析。-**A項**：期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成。期權(quán)的內(nèi)在價值是指期權(quán)立即執(zhí)行時所能獲得的收益，時間價值則是期權(quán)價值超過內(nèi)在價值的部分，該項表述正確。-**B項**：在到期前，即使期權(quán)內(nèi)在價值為零，仍然存在時間價值。期權(quán)的時間價值反映了期權(quán)在到期前，標(biāo)的資產(chǎn)價格波動可能給期權(quán)持有者帶來的潛在收益機(jī)會，所以在到期前，即便當(dāng)前內(nèi)在價值為零，由于未來標(biāo)的資產(chǎn)價格存在波動可能，期權(quán)依然具有時間價值，該項表述正確。-**C項**：對于一個買方期權(quán)而言，當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)為平價期權(quán)，此時內(nèi)在價值為零，但時間價值并不為零。因為在期權(quán)到期前，標(biāo)的資產(chǎn)價格仍有上漲或下跌的可能，這種不確定性使得期權(quán)具有一定的價值，也就是時間價值，所以該項表述錯誤。-**D項**：價外期權(quán)是指期權(quán)的執(zhí)行價格高于（對于看漲期權(quán)）或低于（對于看跌期權(quán)）標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價格的期權(quán)，此時立即執(zhí)行期權(quán)無法獲得收益，即內(nèi)在價值為零，該項表述正確。綜上，答案選C。23、根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟(jì)蕭條時期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時期的回收率低（）。

A.1／4

B.1／3

C.1／2

D.2／3

【答案】：B

【解析】本題考查經(jīng)濟(jì)蕭條時期與經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時期債務(wù)回收率的差異。根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究可知，經(jīng)濟(jì)蕭條時期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時期的回收率低1／3，所以正確答案是B。"24、下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說法，錯誤的是（）。

A.是一種定性分析的方法

B.要進(jìn)行不同時期的對比分析

C.要對影響因素變動的有利因素與不利因素進(jìn)行全面的分析

D.要結(jié)合風(fēng)險分析專家的直覺和經(jīng)驗進(jìn)行預(yù)警

【答案】：A

【解析】A說法錯誤，紅色預(yù)警法并非單純的定性分析方法，它是一種將定性分析與定量分析相結(jié)合的預(yù)警方法。B說法正確，紅色預(yù)警法需要對不同時期的數(shù)據(jù)和情況進(jìn)行對比分析，通過對比發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化趨勢，以判斷風(fēng)險程度。C說法正確，該方法要求對影響因素變動的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析，綜合考慮各種因素對風(fēng)險的影響，從而更準(zhǔn)確地評估風(fēng)險狀況。D說法正確，在運用紅色預(yù)警法時，要結(jié)合風(fēng)險分析專家的直覺和經(jīng)驗，因為專家憑借其專業(yè)知識和長期實踐經(jīng)驗，能夠?qū)σ恍╇y以量化的因素進(jìn)行判斷和分析，提高預(yù)警的準(zhǔn)確性。綜上，本題答案選A。25、（）應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行能夠充分識別和及時處理可能導(dǎo)致聲譽風(fēng)險的事件，準(zhǔn)確評估和報告聲譽風(fēng)險管理政策的遵守情況，正確識別和審核早期預(yù)警指標(biāo)，在發(fā)生未遵守操作規(guī)程的情況下采取適當(dāng)?shù)母M(jìn)措施。

A.董事會

B.高級管理層

C.董事會和高級管理層

D.內(nèi)部審計部門

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理中不同主體職責(zé)的了解。A選項董事會主要負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險管理政策和戰(zhàn)略等宏觀層面的職責(zé)，并非直接確保商業(yè)銀行能夠充分識別和及時處理可能導(dǎo)致聲譽風(fēng)險的事件等具體操作層面的工作，所以A錯誤。B選項高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的聲譽風(fēng)險管理政策，應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行能夠充分識別和及時處理可能導(dǎo)致聲譽風(fēng)險的事件，準(zhǔn)確評估和報告聲譽風(fēng)險管理政策的遵守情況，正確識別和審核早期預(yù)警指標(biāo)，在發(fā)生未遵守操作規(guī)程的情況下采取適當(dāng)?shù)母M(jìn)措施，所以B正確。C選項董事會側(cè)重于決策層面，高級管理層側(cè)重于執(zhí)行層面，題干描述的是高級管理層的職責(zé)，并非董事會和高級管理層共同的職責(zé)，所以C錯誤。D選項內(nèi)部審計部門主要負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理體系進(jìn)行審計和監(jiān)督等工作，并非負(fù)責(zé)題干中所描述的具體操作事項，所以D錯誤。綜上，本題正確答案選B。26、以下關(guān)于外部審計和監(jiān)督檢查的關(guān)系，敘述錯誤的是()。

A.外部審計和銀行監(jiān)管側(cè)重點有所不同

B.外部審計和銀行監(jiān)管的方式、內(nèi)容、目標(biāo)存在共性

C.外部審計與銀行監(jiān)管相輔相成

D.相比監(jiān)督檢查，外部審計更能成為市場主體選擇銀行的重要依據(jù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對外部審計和監(jiān)督檢查關(guān)系的理解。下面對各內(nèi)容進(jìn)行分析：A.外部審計主要是對銀行財務(wù)報表等進(jìn)行審計，關(guān)注財務(wù)信息的真實性、準(zhǔn)確性等；而銀行監(jiān)管則側(cè)重于維護(hù)金融體系的穩(wěn)定、保障存款人的利益、確保銀行合規(guī)經(jīng)營等，二者側(cè)重點有所不同，該表述正確。B.外部審計和銀行監(jiān)管在方式上都可能采用現(xiàn)場檢查、文件審查等；內(nèi)容上都涉及對銀行經(jīng)營情況、風(fēng)險狀況等方面的評估；目標(biāo)上都致力于促進(jìn)銀行穩(wěn)健運營，存在共性，該表述正確。C.外部審計能夠為銀行監(jiān)管提供專業(yè)的審計意見和信息，幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)更好地了解銀行情況；銀行監(jiān)管也可以為外部審計提供一定的指導(dǎo)和規(guī)范，二者相輔相成，該表述正確。D.監(jiān)督檢查是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行進(jìn)行的全面、深入、持續(xù)的監(jiān)管活動，其結(jié)果能更全面、準(zhǔn)確地反映銀行的合規(guī)性、風(fēng)險管理等情況，更能成為市場主體選擇銀行的重要依據(jù)，而不是外部審計，該項表述錯誤。綜上，敘述錯誤的是D。27、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進(jìn)行逐一分析。-A：銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況不僅涵蓋整個銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險情況，也包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平，該表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核，而非技術(shù)管理人員。同時會對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估。所以該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門確實會高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，既包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況，也包括銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險狀況，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)有效性可以通過質(zhì)量、數(shù)量、及時性等指標(biāo)來評判，監(jiān)管部門能夠依據(jù)這些標(biāo)準(zhǔn)來判斷管理信息系統(tǒng)是否有效，該項表述正確。綜上，答案選B。28、以下不屬于分析企業(yè)的非財務(wù)因素的是（）。

A.管理層風(fēng)險分析

B.聲譽風(fēng)險分析

C.生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險分析

D.行業(yè)風(fēng)險分析

【答案】：B

【解析】本題主要考查對企業(yè)非財務(wù)因素的理解。企業(yè)的非財務(wù)因素分析是評估企業(yè)整體狀況的重要方面，它涵蓋了多個維度，有助于更全面地了解企業(yè)面臨的各種風(fēng)險和發(fā)展?fàn)顩r。A選項，管理層風(fēng)險分析屬于非財務(wù)因素。管理層是企業(yè)運營的核心，其決策能力、管理水平、道德素養(yǎng)等方面都會對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生重大影響。例如，一個決策失誤的管理層可能會使企業(yè)陷入經(jīng)營困境，因此對管理層風(fēng)險進(jìn)行分析是評估企業(yè)非財務(wù)因素的重要內(nèi)容。B選項，聲譽風(fēng)險分析不屬于企業(yè)非財務(wù)因素分析的常規(guī)范疇。聲譽風(fēng)險通常更多地與企業(yè)在市場中的形象和信譽相關(guān)，它不是直接針對企業(yè)內(nèi)部運營、行業(yè)環(huán)境等方面的因素。而且在常見的企業(yè)非財務(wù)因素分析體系中，并沒有將聲譽風(fēng)險專門列為一個獨立的板塊。C選項，生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險分析是企業(yè)非財務(wù)因素的重要組成部分。企業(yè)的生產(chǎn)流程、供應(yīng)渠道、市場銷售等經(jīng)營活動都存在各種風(fēng)險。例如，原材料供應(yīng)中斷可能影響生產(chǎn)，市場需求變化可能導(dǎo)致產(chǎn)品滯銷，對這些生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行分析有助于全面了解企業(yè)的運營狀況。D選項，行業(yè)風(fēng)險分析同樣屬于非財務(wù)因素。不同行業(yè)具有不同的特點和發(fā)展趨勢，企業(yè)所處的行業(yè)環(huán)境會對其產(chǎn)生重要影響。比如，行業(yè)競爭激烈程度、行業(yè)政策變化等都會影響企業(yè)的生存和發(fā)展，所以對行業(yè)風(fēng)險進(jìn)行分析是評估企業(yè)非財務(wù)狀況的必要環(huán)節(jié)。綜上，答案選B。29、商業(yè)銀行的非預(yù)期損失由（）來彌補或應(yīng)對。

A.沖減經(jīng)營利潤

B.計提資本

C.計提損失準(zhǔn)備金

D.購買保險

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失。預(yù)期損失可通過沖減經(jīng)營利潤、計提損失準(zhǔn)備金來彌補；極端損失可通過購買保險等方式進(jìn)行轉(zhuǎn)移；而對于非預(yù)期損失，需要計提資本來彌補或應(yīng)對。這是因為資本是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的最后一道防線，當(dāng)發(fā)生非預(yù)期損失時，資本可以起到緩沖作用，保障銀行的正常運營和財務(wù)穩(wěn)定。A選項沖減經(jīng)營利潤主要用于應(yīng)對預(yù)期損失；C選項計提損失準(zhǔn)備金也是針對預(yù)期損失的一種處理方式；D選項購買保險更多是應(yīng)對極端損失。所以本題正確答案是B。"30、專家判斷法中與借款人有關(guān)的因素不包括()。

A.聲譽

B.杠桿

C.收益波動性

D.經(jīng)濟(jì)周期

【答案】：D

【解析】本題考查專家判斷法中與借款人有關(guān)的因素。專家判斷法是一種古老的信用風(fēng)險分析方法，在分析與借款人有關(guān)的因素時，主要考慮借款人自身的一些特質(zhì)。A選項聲譽，借款人的聲譽是評估其信用狀況的重要因素之一。良好的聲譽意味著借款人過去在經(jīng)濟(jì)活動中有著誠信、可靠的表現(xiàn)，按時履行債務(wù)的可能性較大，所以聲譽是與借款人有關(guān)的因素。B選項杠桿，杠桿反映了借款人的負(fù)債水平。較高的杠桿意味著借款人的債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，面臨較大的財務(wù)風(fēng)險，這會直接影響其還款能力，因此杠桿也是與借款人有關(guān)的因素。C選項收益波動性，收益波動性體現(xiàn)了借款人收入的穩(wěn)定性。如果借款人的收益波動較大，那么其還款能力可能不夠穩(wěn)定，在收益較差的時期可能面臨還款困難的問題，所以收益波動性同樣是與借款人有關(guān)的因素。D選項經(jīng)濟(jì)周期，經(jīng)濟(jì)周期是宏觀經(jīng)濟(jì)層面的因素，它會對整個經(jīng)濟(jì)環(huán)境產(chǎn)生影響，而不是針對某一個借款人。經(jīng)濟(jì)周期的波動會影響眾多借款人的還款能力，但它并不是與某一具體借款人自身相關(guān)的因素。綜上，答案選D。31、假設(shè)其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險的表述，正確的是（）

A.購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%，則該交易不存在利率風(fēng)險

B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險

C.資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益

D.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風(fēng)險為0

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行利率風(fēng)險的相關(guān)知識，對各選項逐一進(jìn)行分析。-A項：購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%，雖然當(dāng)前存在利差，但利率是波動的，未來市場利率可能發(fā)生變化。若市場利率大幅上升，國債價格可能下跌，同時資金成本也可能上升，使該交易面臨利率風(fēng)險，所以該項表述錯誤。-B項：發(fā)行固定利率債券后，無論市場利率如何上升，發(fā)行方只需按照固定的利率支付利息。這就避免了因利率上升導(dǎo)致利息支出增加的情況，有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險，該項表述正確。-C項：資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主時，利率上升會使負(fù)債的成本增加，而資產(chǎn)收益固定不變，這將導(dǎo)致收益減少，而不是增加收益，所以該項表述錯誤。-D項：以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其利率會隨LIBOR的變化而變化。由于LIBOR會受到市場多種因素的影響而波動，所以該債券仍然存在利率風(fēng)險，并非利率風(fēng)險為0，該項表述錯誤。綜上，答案是B。32、商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180，則使用短邊法確定的總敞口頭寸為（）。

A.500

B.200

C.100

D.300

【答案】：D

【解析】短邊法是先分別加總每種外匯的多頭和空頭頭寸，然后比較這兩個總數(shù)的大小，最后將較大的總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭頭寸總和為日元多頭50、歐元多頭100、英鎊多頭150相加，即50+100+150=300；空頭頭寸總和為瑞士法郎空頭20與美元空頭180相加，即20+180=200。因為300>200，所以總敞口頭寸為300，答案選D。"33、關(guān)于市場準(zhǔn)入的說法，不正確的是（）。

A.市場準(zhǔn)人是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制

B.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立

C.業(yè)務(wù)準(zhǔn)人是指按照營利性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種

D.高級管理人員的準(zhǔn)人，是指對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可

【答案】：C

【解析】市場準(zhǔn)入是監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制。A選項，其對市場準(zhǔn)入的定義準(zhǔn)確，是監(jiān)管部門通過行政許可手段對市場主體進(jìn)入特定領(lǐng)域及從事相關(guān)活動進(jìn)行審查和批準(zhǔn)的機(jī)制，該表述正確。B選項，機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立，此說法符合機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入的定義，表述正確。C選項錯誤，業(yè)務(wù)準(zhǔn)入并非按照營利性原則，而是依據(jù)審慎性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種。D選項，高級管理人員準(zhǔn)入是對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可，該表述符合高級管理人員準(zhǔn)入的定義，是正確的。綜上，答案選C。34、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的要素不包括（）。

A.控制活動

B.風(fēng)險計量

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.信息與溝通

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的要素。商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系主要包括以下要素：-A.控制活動：控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分，通過一系列具體的控制措施，如授權(quán)審批、不相容職務(wù)分離等，對銀行的各類業(yè)務(wù)活動進(jìn)行規(guī)范和約束，以降低風(fēng)險，保證業(yè)務(wù)的正常開展。-C.內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查的過程。通過持續(xù)的監(jiān)督和獨立的評估，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的問題，并采取措施加以改進(jìn)，從而保證內(nèi)部控制體系能夠持續(xù)有效地運行。-D.信息與溝通：信息與溝通是指銀行內(nèi)部各層級之間、與外部相關(guān)方之間及時、準(zhǔn)確地傳遞和共享信息的過程。良好的信息與溝通能夠使銀行及時了解業(yè)務(wù)情況、風(fēng)險狀況等，為決策提供支持，同時也有助于加強內(nèi)部控制的有效性。而B選項風(fēng)險計量，它主要是對風(fēng)險的大小、可能性等進(jìn)行量化分析的一種方法和手段，并不是內(nèi)部控制體系的要素。所以本題答案選B。35、鄧肯·威爾遜開發(fā)出了()方法。

A.因果關(guān)系模型

B.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

C.風(fēng)險誘因

D.風(fēng)險緩釋

【答案】：A

【解析】本題考查鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法。A選項因果關(guān)系模型，鄧肯·威爾遜開發(fā)出了因果關(guān)系模型方法，該模型通過對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，是一種有效的風(fēng)險分析工具，所以A選項正確。B選項關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是衡量操作風(fēng)險的一種重要方式，它是指代表某一風(fēng)險領(lǐng)域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計指標(biāo)，但它并非是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，B選項錯誤。C選項風(fēng)險誘因，風(fēng)險誘因是指引發(fā)風(fēng)險的因素，它是風(fēng)險產(chǎn)生的源頭之一，但不是鄧肯·威爾遜所開發(fā)的特定方法，C選項錯誤。D選項風(fēng)險緩釋是指通過風(fēng)險控制措施來降低風(fēng)險的損失程度，常見的風(fēng)險緩釋措施有擔(dān)保、備用信用證等，這也不是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，D選項錯誤。綜上，本題正確答案為A。36、2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計息方式，覆蓋7個期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機(jī)場建設(shè)等“一帶一路”沿線項目融資。

A.對借款人進(jìn)行信用分析

B.進(jìn)行缺口管理

C.進(jìn)行套期保值

D.建立多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

【答案】：A

【解析】該題正確答案選A。逐一分析各點：對于A，對借款人進(jìn)行信用分析是銀行在進(jìn)行貸款等業(yè)務(wù)時評估風(fēng)險的關(guān)鍵步驟，在“一帶一路”債券資金用于沿線項目融資時，對參與項目的借款人進(jìn)行信用分析，能有效評估資金回收風(fēng)險，保障銀行資金安全，與銀行的常規(guī)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理緊密相關(guān)，所以該選項正確。B項，缺口管理主要是針對銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性缺口進(jìn)行管理，以平衡利率變動對銀行收益的影響，題干中未提及利率敏感性缺口以及相關(guān)管理內(nèi)容，故該項不符合題意。C項，套期保值是指企業(yè)為規(guī)避外匯風(fēng)險、利率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險等，指定一項或一項以上套期工具，使套期工具的公允價值或現(xiàn)金流量變動，預(yù)期抵消被套期項目全部或部分公允價值或現(xiàn)金流量變動，題干未體現(xiàn)銀行進(jìn)行套期保值相關(guān)操作，所以該項不正確。D項，題干僅提到債券發(fā)行涉及多種幣種，但未明確提及銀行要建立多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，沒有足夠信息表明這是銀行相關(guān)業(yè)務(wù)中的主要操作，因此該項也不合適。37、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開市場業(yè)務(wù)

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可對各選項進(jìn)行逐一分析來判斷是否屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。A項：公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場流動性的主要貨幣政策工具，通過中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價證券和外匯交易，實現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)。所以公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行的業(yè)務(wù)，并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B項：交易和銷售是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容之一。在交易和銷售業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行會參與各種金融市場的交易活動，如債券交易、外匯交易等，通過買賣金融資產(chǎn)來獲取利潤。C項：零售銀行業(yè)務(wù)主要是針對個人客戶提供的一系列金融服務(wù)，包括儲蓄、貸款、信用卡、個人理財?shù)?。零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域之一。D項：公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務(wù)，涵蓋了企業(yè)融資、項目融資、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資等多個方面，是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一。綜上，不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的是A。38、商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險識別方法是（）。

A.情景分析法

B.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

C.制作風(fēng)險清單

D.專家調(diào)查列舉法

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險識別方法。A選項，情景分析法是通過對多種情景下的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析和評估，能夠幫助銀行考慮不同情況下的潛在風(fēng)險，但它并非最基本、最常用的風(fēng)險識別方法。B選項，資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法主要是對銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財務(wù)報表進(jìn)行分析，以評估銀行的財務(wù)健康狀況和潛在風(fēng)險，它也不是最基本、最常用的風(fēng)險識別方法。C選項，制作風(fēng)險清單是將可能面臨的風(fēng)險逐一列舉出來，是商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險識別方法。通過制作風(fēng)險清單，可以系統(tǒng)地識別銀行面臨的各種風(fēng)險，為后續(xù)的風(fēng)險評估和管理提供基礎(chǔ)。所以C選項正確。D選項，專家調(diào)查列舉法依靠專家的經(jīng)驗和知識，對可能的風(fēng)險進(jìn)行列舉和評估，這種方法主觀性較強，且相對較為復(fù)雜，不是最基本、最常用的方法。綜上，答案選C。39、在風(fēng)險管理實踐中，通常將（）作為刻畫風(fēng)險的重要指標(biāo)。

A.方差

B.標(biāo)準(zhǔn)差

C.未來收益率

D.預(yù)期收益率

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險管理實踐中刻畫風(fēng)險的重要指標(biāo)。在風(fēng)險管理實踐中，標(biāo)準(zhǔn)差是衡量數(shù)據(jù)離散程度的統(tǒng)計量，它反映了變量在其平均值附近的波動程度。在投資等領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)差可用來衡量資產(chǎn)收益率的波動情況，波動越大意味著風(fēng)險越高，所以通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫風(fēng)險的重要指標(biāo)，B項正確。A項，方差是標(biāo)準(zhǔn)差的平方，它和標(biāo)準(zhǔn)差都可衡量數(shù)據(jù)離散程度，但在實際的風(fēng)險管理實踐中，標(biāo)準(zhǔn)差與原始數(shù)據(jù)的單位相同，使用起來更為直觀和方便，所以一般用標(biāo)準(zhǔn)差而非方差來刻畫風(fēng)險，A項錯誤。C項，未來收益率是對資產(chǎn)未來可能獲得收益的預(yù)期，它主要用于衡量投資的收益情況，而不是直接刻畫風(fēng)險，C項錯誤。D項，預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可實現(xiàn)的收益率，它反映的是投資的預(yù)期回報水平，并非用于刻畫風(fēng)險，D項錯誤。綜上，本題答案選B。40、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行在使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，（）的資本要求系數(shù)β最低。

A.公司金融業(yè)務(wù)

B.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

C.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D.代理業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，不同業(yè)務(wù)有不同的資本要求系數(shù)β。公司金融業(yè)務(wù)通常面臨復(fù)雜的金融交易和較高的市場風(fēng)險等，其資本要求相對較高；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)涵蓋廣泛的存貸等活動，也存在一定的風(fēng)險暴露，資本要求并非最低；代理業(yè)務(wù)可能涉及多種代理行為和潛在風(fēng)險，資本要求也不是最低的。而資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相較于前三者，其風(fēng)險特征和業(yè)務(wù)模式?jīng)Q定了它的資本要求系數(shù)β最低。所以本題應(yīng)選C。"41、商業(yè)銀行辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)向（）報送大額交易和可疑交易報告，接受（）的監(jiān)管、檢查。

A.中國人民銀行反洗錢局，中國銀保監(jiān)會及各地方監(jiān)管局

B.中國反洗錢監(jiān)測分析中心，反洗錢工作部際聯(lián)席會議制度

C.中國人民銀行反洗錢局，中國證監(jiān)會及各地方監(jiān)管局

D.中國反洗錢監(jiān)測分析中心，中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在面對大額交易和可疑交易時的報告對象以及監(jiān)管檢查主體。A選項，中國人民銀行反洗錢局主要負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)國家反洗錢工作，而不是接收商業(yè)銀行的大額交易和可疑交易報告；中國銀保監(jiān)會及各地方監(jiān)管局主要負(fù)責(zé)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，并非針對反洗錢報告的監(jiān)管檢查主體，所以A選項錯誤。B選項，雖然商業(yè)銀行應(yīng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易和可疑交易報告，但反洗錢工作部際聯(lián)席會議制度是一個協(xié)調(diào)機(jī)制，并非對商業(yè)銀行反洗錢工作進(jìn)行監(jiān)管、檢查的主體，所以B選項錯誤。C選項，中國人民銀行反洗錢局不接收商業(yè)銀行的報告，中國證監(jiān)會及各地方監(jiān)管局主要負(fù)責(zé)對證券期貨市場的監(jiān)管，并非針對商業(yè)銀行反洗錢工作的監(jiān)管檢查主體，所以C選項錯誤。D選項，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易時，應(yīng)當(dāng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易和可疑交易報告，同時接受中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、檢查，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。42、期貨市場所具有的兩個最基本的經(jīng)濟(jì)功能是（）。

A.套期保值和轉(zhuǎn)移風(fēng)險

B.價值發(fā)現(xiàn)和套利

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險和套利

D.對沖風(fēng)險和價值發(fā)現(xiàn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查期貨市場的基本經(jīng)濟(jì)功能。期貨市場具有兩個最基本的經(jīng)濟(jì)功能，分別是對沖風(fēng)險和價值發(fā)現(xiàn)。A選項中，套期保值是企業(yè)利用期貨市場來管理和規(guī)避現(xiàn)貨經(jīng)營中價格波動風(fēng)險的一種方式，它是對沖風(fēng)險的一種具體手段；而轉(zhuǎn)移風(fēng)險表述不準(zhǔn)確，且套期保值并非期貨市場最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，所以A選項錯誤。B選項中，套利是指利用相關(guān)市場或相關(guān)合約之間的價差變化，在相關(guān)市場或相關(guān)合約上進(jìn)行交易方向相反的交易，以期價差發(fā)生有利變化而獲利的交易行為，它不是期貨市場最基本的經(jīng)濟(jì)功能，所以B選項錯誤。C選項中，套利不是期貨市場最基本的經(jīng)濟(jì)功能，轉(zhuǎn)移風(fēng)險表述不準(zhǔn)確，所以C選項錯誤。D選項符合期貨市場最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，即對沖風(fēng)險和價值發(fā)現(xiàn)。故本題答案選D。43、在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避策略主要通過（）來實現(xiàn)。

A.減少經(jīng)濟(jì)資本配置

B.降低風(fēng)險暴露

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

D.設(shè)定止損限額

【答案】：A

【解析】在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略。A選項，減少經(jīng)濟(jì)資本配置是實現(xiàn)風(fēng)險規(guī)避策略的主要方式。經(jīng)濟(jì)資本是銀行根據(jù)內(nèi)部風(fēng)險管理需要，基于歷史數(shù)據(jù)和風(fēng)險計量模型計算得出的用于抵御非預(yù)期損失的資本。當(dāng)銀行減少對某一業(yè)務(wù)或市場的經(jīng)濟(jì)資本配置時，就意味著減少了在該業(yè)務(wù)或市場上承擔(dān)風(fēng)險的能力和意愿，從而達(dá)到規(guī)避風(fēng)險的目的。B選項，降低風(fēng)險暴露是一種風(fēng)險控制的手段，它側(cè)重于在已經(jīng)參與的業(yè)務(wù)中采取措施減少可能面臨的風(fēng)險損失，但并沒有完全拒絕或退出該業(yè)務(wù)，不屬于風(fēng)險規(guī)避策略。C選項，風(fēng)險轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險通過一定的方式（如保險、金融衍生品等）轉(zhuǎn)移給其他主體，而不是規(guī)避風(fēng)險，銀行仍然參與相關(guān)業(yè)務(wù)，只是風(fēng)險的承受主體發(fā)生了變化。D選項，設(shè)定止損限額是一種風(fēng)險控制措施，用于限制損失的程度，但它并不意味著銀行拒絕或退出業(yè)務(wù)，而是在業(yè)務(wù)進(jìn)行過程中對損失進(jìn)行控制，同樣不屬于風(fēng)險規(guī)避策略。綜上，正確答案是A。44、假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120。美元空頭480。則用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敝口頭寸為（）。

A.400

B.600

C.1400

D.1700

【答案】：C

【解析】累計總敞口頭寸法是指將各種外匯敞口頭寸的絕對值相加來計算總外匯敞口頭寸。本題中，日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭480。多頭頭寸數(shù)值取正，空頭頭寸數(shù)值取絕對值得正數(shù)，然后將各項相加，即150+400+250+120+480=1400。所以答案選C。"45、對單一法人客戶的管理層分析重點考核的是（）。

A.管理者人品

B.管理者誠信度

C.授信動機(jī)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】對單一法人客戶的管理層分析需要進(jìn)行多方面考量。A選項管理者人品至關(guān)重要，人品良好的管理者通常更能秉持道德準(zhǔn)則，在企業(yè)決策和運營中做出正確選擇，有利于企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展，減少道德風(fēng)險帶來的潛在損失；B選項管理者誠信度同樣關(guān)鍵，誠信是企業(yè)與合作伙伴、客戶等建立良好關(guān)系的基礎(chǔ)，誠信度高的管理者在商業(yè)活動中更易獲得信任，保障企業(yè)業(yè)務(wù)順利開展；C選項授信動機(jī)也不容忽視，了解管理者的授信動機(jī)能判斷其獲取資金的目的是否合理、是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，避免資金濫用或用于高風(fēng)險項目。綜合來看，這三個方面對于單一法人客戶的管理層分析都十分重要，所以答案選D。"46、下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是（）。

A.即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸

B.等于表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)

C.不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債

D.不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約

【答案】：B

【解析】本題主要考查即期凈敞口頭寸的相關(guān)知識。A選項，即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，該表述是正確的，即期凈敞口頭寸確實是基于資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)來核算敞口頭寸。B選項，即期凈敞口頭寸應(yīng)該是表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，而不是表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)，所以該選項說法不正確。C選項，即期凈敞口頭寸不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債，這是符合即期凈敞口頭寸的核算規(guī)則的，結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債由于變化小，通常不在即期凈敞口頭寸的計算范圍內(nèi)。D選項，未到交割日的現(xiàn)貨合約不在即期凈敞口頭寸的計算范疇內(nèi)，即期強調(diào)的是當(dāng)前已經(jīng)形成的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)敞口，未到交割日的現(xiàn)貨合約不屬于此列，該表述正確。本題要求選擇說法不正確的，答案是B。47、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。

A.報告應(yīng)評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行自行評估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進(jìn)行檢查

D.報告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

【答案】：C

【解析】本題可對各選項逐一進(jìn)行分析：-A選項：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告需要全面評估銀行面臨的主要風(fēng)險，并且要考量銀行實際持有的資本是否足以抵御這些主要風(fēng)險，這是內(nèi)部資本充足評估的核心內(nèi)容之一，該表述正確。-B選項：當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，是可以基于銀行自行評估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求的，這樣能給予銀行一定的自主性，同時也促使銀行建立有效的內(nèi)部資本評估體系，該表述正確。-C選項：即便銀行提交了內(nèi)部資本充足評估報告，監(jiān)管機(jī)構(gòu)仍然需要對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進(jìn)行檢查。因為監(jiān)管機(jī)構(gòu)有責(zé)任確保銀行的內(nèi)部評估程序的可靠性、準(zhǔn)確性和有效性，不能僅僅依賴銀行提交的報告，所以“監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進(jìn)行檢查”這一表述錯誤。-D選項：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告能夠反映銀行在風(fēng)險管理和資本管理方面的狀況，它可以為銀行內(nèi)部完善風(fēng)險管理體系和控制機(jī)制提供重要的參考依據(jù)，有助于銀行發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行改進(jìn)，該表述正確。綜上，答案選C。48、內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價，至少()。

A.每年一次

B.每季度一次

C.每年兩次

D.每年三次

【答案】：A

【解析】內(nèi)部審計部門定期對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價，這是保障風(fēng)險管理體系良好運行的重要工作。從頻率方面來看，需要合理確定審查評價的時間間隔。A項每年一次是比較合理且符合一般要求的。對于企業(yè)的風(fēng)險管理體系而言，每年開展一次全面且獨立的審查評價，既能夠及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理體系中存在的問題和不足，保障體系的有效性和可靠性，也不會因為過于頻繁的審查給企業(yè)帶來過多的資源消耗和負(fù)擔(dān)。B項每季度一次過于頻繁。過于頻繁的審查會耗費大量的人力、物力和時間成本，企業(yè)可能難以承受，而且短期內(nèi)風(fēng)險管理體系發(fā)生重大變化的可能性相對較小，頻繁審查可能會導(dǎo)致資源的浪費。C項每年兩次和D項每年三次同樣頻率過高，會增加企業(yè)運營成本，并且在實際操作中，可能由于過于密集的審查使得每次審查的深度和質(zhì)量難以保證，同時也不利于企業(yè)正常業(yè)務(wù)的開展。所以正確答案是A。49、關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風(fēng)險監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類

B.非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險信息

C.非現(xiàn)場監(jiān)管是指認(rèn)可機(jī)構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計資料申報表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務(wù)資料

D.非現(xiàn)場監(jiān)管工作對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況

【答案】：C

【解析】本題主要考查對風(fēng)險監(jiān)管方法相關(guān)概念的理解。A項：風(fēng)險監(jiān)管的方法通常分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類，這種分類是符合實際監(jiān)管操作和專業(yè)認(rèn)知的，該項表述正確。B項：非現(xiàn)場監(jiān)管人員秉持風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險信息，這是準(zhǔn)確描述非現(xiàn)場監(jiān)管工作內(nèi)容和方式的，該項表述正確。C項：非現(xiàn)場監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過收集銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險狀況的報表數(shù)據(jù)、經(jīng)營管理情況以及其他內(nèi)外部資料等信息，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體風(fēng)險狀況和經(jīng)營管理情況進(jìn)行分析評價的監(jiān)管方式。而認(rèn)可機(jī)構(gòu)定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報送資料只是非現(xiàn)場監(jiān)管信息收集的一部分內(nèi)容，且統(tǒng)計資料申報表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務(wù)資料只是報送資料的舉例，并不能完整定義非現(xiàn)場監(jiān)管，該項表述不準(zhǔn)確。D項：非現(xiàn)場監(jiān)管工作會對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況，這是保障監(jiān)管有效性和連續(xù)性的重要環(huán)節(jié)，該項表述正確。綜上，答案選C。50、假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個客戶的信用等級評為BB級，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有3個客戶違約，則3%是（）。

A.違約頻率

B.不良貸款率

C.違約損失率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】本題主要考查違約頻率、不良貸款率、違約損失率、違約概率這幾個概念的區(qū)分。A.違約頻率是指通常所稱的違約率，即給定時期內(nèi)所發(fā)生的違約事件的數(shù)量與總樣本數(shù)量的比率。在本題中，商業(yè)銀行將100個客戶信用等級評為BB級，第二年有3個客戶違約，違約頻率=違約客戶數(shù)量÷總客戶數(shù)量=3÷100=3%，所以3%是違約頻率，A選項正確。B.不良貸款率是指不良貸款占總貸款余額的比重，本題中并未涉及貸款以及不良貸款的相關(guān)內(nèi)容，與題干所給信息不相關(guān)，B選項錯誤。C.違約損失率指給定違約概率的借款者違約后貸款損失的比率，即違約損失率=損失的金額/違約風(fēng)險暴露，本題未提及損失金額和違約風(fēng)險暴露等信息，C選項錯誤。D.違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是一個事前的概念，是基于大量統(tǒng)計數(shù)據(jù)得出的理論概率；而本題是根據(jù)實際觀察得到的違約情況計算的比率，是事后的統(tǒng)計結(jié)果，并非違約概率，D選項錯誤。綜上，答案選A。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)正確認(rèn)識并深刻理解所面臨的各類金融風(fēng)險，因為相對于一般企業(yè)（）。

A.商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)具有很強的波動性和不確定性

B.商業(yè)銀行必須努力確保其承擔(dān)的風(fēng)險不危及公從利益與市場信心

C.商業(yè)銀行在追逐利潤的同時，承擔(dān)著維護(hù)經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定的重要職責(zé)

D.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)責(zé)比率顯著高于其他行業(yè)

E.商業(yè)銀行只有通過全面風(fēng)險管理消除風(fēng)險，才能實現(xiàn)股東收益最大化

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行作為金融體系的重要組成部分，與一般企業(yè)相比，面臨著獨特且復(fù)雜的金融風(fēng)險，需要正確認(rèn)識和深刻理解這些風(fēng)險。下面就各點進(jìn)行分析：A：商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)具有很強的波動性和不確定性。如金融市場的匯率、利率波動等都會對金融產(chǎn)品和服務(wù)的價值產(chǎn)生影響，致使其收益和風(fēng)險狀況不穩(wěn)定。這與一般企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)相比，具有更高的風(fēng)險，所以商業(yè)銀行需要正確認(rèn)識并深刻理解此類風(fēng)險。B：商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)涉及廣大公眾的資金和利益，其運營狀況直接關(guān)系到公眾對金融體系的信心。若商業(yè)銀行不能有效管理風(fēng)險，導(dǎo)致風(fēng)險危及公眾利益與市場信心，可能引發(fā)金融恐慌和系統(tǒng)性金融風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行必須努力確保其承擔(dān)的風(fēng)險不危及公眾利益與市場信心，這要求其對各類金融風(fēng)險有清晰認(rèn)識和深刻理解。C：商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)體系中處于核心地位，在追逐利潤的同時，還承擔(dān)著維護(hù)經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定的重要職責(zé)。比如，為實體經(jīng)濟(jì)提供融資支持，合理配置金融資源等。一旦商業(yè)銀行因風(fēng)險管控不當(dāng)出現(xiàn)問題，將對整個經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定產(chǎn)生負(fù)面影響。所以，商業(yè)銀行需要認(rèn)識和理解面臨的各類金融風(fēng)險。D：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債率顯著高于其他行業(yè)。商業(yè)銀行主要通過吸收存款等負(fù)債業(yè)務(wù)來開展經(jīng)營活動，資產(chǎn)負(fù)債率較高意味著其面臨更高的財務(wù)風(fēng)險。一旦資產(chǎn)質(zhì)量下降或流動性出現(xiàn)問題，可能引發(fā)嚴(yán)重的財務(wù)危機(jī)。因此，商業(yè)銀行必須正確認(rèn)識和深刻理解自身面臨的金融風(fēng)險。E：風(fēng)險是客觀存在的，無法被完全消除。商業(yè)銀行進(jìn)行全面風(fēng)險管理的目的是將風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)，實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡，而非消除風(fēng)險。所以該項表述錯誤。綜上，正確答案為ABCD。2、2008年1月24日，當(dāng)時擔(dān)任世界上最大金融衍生品交易領(lǐng)導(dǎo)角色的法國興業(yè)銀行在新聞發(fā)布會上宣布了一起該行的嚴(yán)重違規(guī)交易案，銀行的衍生品交易員熱羅姆·蓋維耶爾(JeromeKerviel)在未經(jīng)授權(quán)的情況下購買了500億歐元的股指期貨，給銀行帶來了大約49億歐元的嚴(yán)重?fù)p失，這起舞弊案一經(jīng)曝出震驚了全球金融界。

A.失職違規(guī)

B.流程執(zhí)行失敗

C.違法用工法律

D.職員欺詐

E.與客戶糾紛

【答案】：ACD

【解析】本題考查對該銀行案件性質(zhì)的理解。A選項失職違規(guī)，熱羅姆·蓋維耶爾在未經(jīng)授權(quán)的情況下購買了500億歐元的股指期貨，這明顯違反了銀行的規(guī)定和工作要求，屬于失職違規(guī)行為；C選項違法用工法律，熱羅姆·蓋維耶爾的欺詐行為對銀行造成了巨大損失，這種行為從法律層面看，可能違反了相關(guān)的用工法律規(guī)定，因為其在履行工作職責(zé)過程中實施了嚴(yán)重?fù)p害雇主利益的違法行為；D選項職員欺詐，他未經(jīng)授權(quán)擅自進(jìn)行巨額交易，存在故意隱瞞和欺騙銀行的行為，屬于職員欺詐。B選項流程執(zhí)行失敗，題干重點強調(diào)的是交易員的違規(guī)操作和欺詐行為，并非流程執(zhí)行方面的問題。E選項與客戶糾紛，題干中未提及該案件與客戶之間存在糾紛的相關(guān)內(nèi)容。綜上，答案選ACD。3、已知某企業(yè)集團(tuán)在A、B、C公司的股份表決權(quán)分別為35％、55％、20％，2008年，A公司向L銀行申請一筆1億元的貸款，由B公司擔(dān)保，B公司向L銀行申請一筆2億元的貸款，由C公司擔(dān)保，C公司向L銀行申請一筆3億元的貸款，由該企業(yè)集團(tuán)擔(dān)保。則下列分析恰當(dāng)?shù)挠校ǎ?/p>

A.銀行L需要特別關(guān)注該企業(yè)集團(tuán)所提供財務(wù)報表的真實性

B.A.BC公司之間構(gòu)成連環(huán)擔(dān)保

C.銀行L對A.B.C三家公司的貸款容易出現(xiàn)擔(dān)保不足狀態(tài)

D.銀行L應(yīng)根據(jù)A.B.C三家公司自身風(fēng)險狀況分別授信

E.該企業(yè)集團(tuán)對A.B.C三家公司均形成控制關(guān)系

【答案】：ABCD

【解析】本題可對各要點逐一分析：-**A項**：該企業(yè)集團(tuán)中各公司之間存在連環(huán)擔(dān)保關(guān)系，這種復(fù)雜的擔(dān)保結(jié)構(gòu)可能會使企業(yè)集團(tuán)通過不恰當(dāng)?shù)姆绞矫阑攧?wù)報表。例如，通過虛構(gòu)擔(dān)保能力或隱瞞債務(wù)風(fēng)險等手段來獲取銀行貸款。為了準(zhǔn)確評估企業(yè)的真實財務(wù)狀況和還款能力，銀行L需要特別關(guān)注該企業(yè)集團(tuán)所提供財務(wù)報表的真實性。所以A項分析恰當(dāng)。-**B項**：A公司向L銀行申請1億元貸款由B公司擔(dān)保，B公司向L銀行申請2億元貸款由C公司擔(dān)保，C公司向L銀行申請3億元貸款由該企業(yè)集團(tuán)擔(dān)保?？梢钥闯龈鞴局g形成了相互擔(dān)保的鏈條，構(gòu)成連環(huán)擔(dān)保。所以B項分析恰當(dāng)。-**C項**：由于存在連環(huán)擔(dān)保，當(dāng)其中一家公司出現(xiàn)經(jīng)營困境或無法按時還款時，可能會引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致整個擔(dān)保體系的信用風(fēng)險增加。例如，A公司無法還款，B公司需要履行擔(dān)保責(zé)任，這可能會影響B(tài)公司自身的財務(wù)狀況和還款能力，進(jìn)而影響C公司和企業(yè)集團(tuán)。在這種情況下，銀行L對A、B、C三家公司的貸款就容易出現(xiàn)擔(dān)保不足的狀態(tài)。所以C項分析恰當(dāng)。-**D項**：不同公司具有不同的經(jīng)營狀況、市場環(huán)境、管理水平等，這些因素都會導(dǎo)致各公司的自身風(fēng)險狀況存在差異。銀行L應(yīng)根據(jù)A、B、C三家公司自身風(fēng)險狀況分別授信，而不是因為存在擔(dān)保關(guān)系就統(tǒng)一授信，這樣才能更合理地控制風(fēng)險，確保貸款的安全性和收益性。所以D項分析恰當(dāng)。-**E項**：控制關(guān)系通常是指投資方擁有對被投資方的權(quán)力，通過參與被投資方的相關(guān)活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權(quán)力影響其回報金額。一般而言，擁有超過50%的股份表決權(quán)通常意味著具有控制權(quán)。該企業(yè)集團(tuán)在A公司的股份表決權(quán)為35％，未超過50%，所以該企業(yè)集團(tuán)對A公司未形成控制關(guān)系；在C公司的股份表決權(quán)為20％，同樣未超過50%，對C公司也未形成控制關(guān)系；僅在B公司的股份表決權(quán)為55％，對B公司形成控制關(guān)系。所以E項分析不恰當(dāng)。綜上所述，ABCD分析恰當(dāng)。4、影響違約損失率的因素包括（）。

A.項目因素

B.公司因素

C.行業(yè)因素

D.地區(qū)因素

E.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素

【答案】：ABCD"

【解析】影響違約損失率的因素包含多個方面。項目因素會對違約損失率產(chǎn)生影響，不同項目的特性、規(guī)模、風(fēng)險程度等差異，會導(dǎo)致違約時損失情況不同。公司因素也很關(guān)鍵，公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營管理水平、信譽等決定了其違約可能性與違約后的損失程度。行業(yè)因素同樣不可忽視，各行業(yè)面臨的市場環(huán)境、競爭狀況、監(jiān)管要求不同，違約損失率也會有所不同。地區(qū)因素也會影響違約損失率，不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、法律環(huán)境、信用文化等存在差異，進(jìn)而影響違約損失。而宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素對違約損失率的影響并非直接體現(xiàn)，它更多是通過影響整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境，間接影響公司、項目等層面，不直接作為影響違約損失率的獨立因素。所以，本題應(yīng)選ABCD。"5、下列關(guān)于違約的說法中，正確的有（）。

A.目前我國商業(yè)銀行業(yè)內(nèi)存在統(tǒng)一的違約定義

B.違約定義是《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法的最重要定義

C.違約的定義是估計違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風(fēng)險暴露(EAD)等信用風(fēng)險參數(shù)的基礎(chǔ)

D.體現(xiàn)了商業(yè)銀行以客戶為中心的信用風(fēng)險管理理念

E.債務(wù)人破產(chǎn)可以視為違約

【答案】：BCD

【解析】B正確，違約定義是《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法的最重要定義，它為內(nèi)部評級體系的有效運行提供了關(guān)鍵基礎(chǔ)，使得銀行能夠更準(zhǔn)確地衡量信用風(fēng)險。C正確，違約的定義是估計違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風(fēng)險暴露(EAD)等信用風(fēng)險參數(shù)的基礎(chǔ)。只有明確了違約的界定，才能合理地對這些關(guān)鍵的信用風(fēng)險參數(shù)進(jìn)行估算，進(jìn)而為風(fēng)險管理提供可靠的數(shù)據(jù)支持。D正確，違約定義體現(xiàn)了商業(yè)銀行以客戶為中心的信用風(fēng)險管理理念。通過明確違約標(biāo)準(zhǔn)，銀行可以針對不同客戶的信用狀況采取相應(yīng)的風(fēng)險管理措施，更好地滿足客戶需求并控制風(fēng)險。A錯誤，目前我國商業(yè)銀行業(yè)內(nèi)不存在統(tǒng)一的違約定義，不同銀行根據(jù)自身情況和監(jiān)管要求，可能會在違約定義的具體標(biāo)準(zhǔn)和細(xì)節(jié)上存在差異。E錯誤，債務(wù)人破產(chǎn)只是違約的一種可能情形，但不能簡單地將債務(wù)人破產(chǎn)直接視為違約，還需要結(jié)合具體的合同約定和相關(guān)法律規(guī)定等來綜合判斷。綜上所述，正確的有BCD。6、有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)（）。

A.制定切實可行的實施方案

B.定期采取從上至下的方式進(jìn)行

C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險管理活動中

D.使得在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時，將風(fēng)險損失降到最低

E.全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)

【答案】：ABCD"

【解析】有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理需多方面協(xié)同推進(jìn)。首先，制定切實可行的實施方案是必要的，它為戰(zhàn)略風(fēng)險管理提供了清晰的行動路徑和操作指南，故A正確。定期采取從上至下的方式進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險管理，有利于確保高層戰(zhàn)略意圖能準(zhǔn)確傳達(dá)至基層，使各個層級都明確風(fēng)險管理責(zé)任和目標(biāo)，保證風(fēng)險管理工作的全面性和一致性，所以B正確。戰(zhàn)略風(fēng)險管理不應(yīng)是孤立的活動，而應(yīng)體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險管理活動中，融入到銀行運營的各個環(huán)節(jié)，這樣才能及時發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對潛在風(fēng)險，因此C正確。戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最終目的就是在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時，盡可能將風(fēng)險損失降到最低，平衡風(fēng)險與收益，以保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展，所以D正確。而全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，這主要是戰(zhàn)略規(guī)劃階段的工作內(nèi)容，并非有效戰(zhàn)略風(fēng)險管理的直接體現(xiàn)，故不包含此項內(nèi)容。綜上，答案選ABCD。"7、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎有效的監(jiān)管，其主要目標(biāo)有（）。

A.推動銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的快速增長

B.努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定

C.通過相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解

D.增進(jìn)市場信心

E.保護(hù)廣大存款人和金融消費者的利益

【答案】：BCD

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎有效的監(jiān)管，主要目標(biāo)側(cè)重于維護(hù)金融體系的穩(wěn)定、保障公眾利益和促進(jìn)市場健康發(fā)展等方面。B選項，努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。金融犯罪會擾亂金融市場秩序，破壞金融體系的穩(wěn)定性，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過制定和執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)，加強監(jiān)督檢查等措施，打擊金融犯罪行為，維護(hù)金融市場的正常運行，這是監(jiān)管的重要目標(biāo)之一。C選項，通過相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解。公眾對金融的了解程度關(guān)系到金融市場的參與度和穩(wěn)定性。監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過開展金融知識宣