應(yīng)收保費(fèi)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司應(yīng)收保費(fèi)管理，規(guī)范應(yīng)收保費(fèi)行為，防范經(jīng)營風(fēng)險，確保公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有涉及應(yīng)收保費(fèi)管理的部門及人員，包括但不限于銷售部門、財務(wù)部門、客戶服務(wù)部門等。（三）定義1.應(yīng)收保費(fèi)：指公司在保險業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，按照保險合同約定，已向投保人提供保險服務(wù)，但尚未收到的保險費(fèi)。2.賬齡：指從應(yīng)收保費(fèi)產(chǎn)生之日起至當(dāng)前日期的時間跨度。（四）管理原則1.依法合規(guī)原則：應(yīng)收保費(fèi)管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和保險行業(yè)相關(guān)規(guī)定。2.源頭控制原則：加強(qiáng)對保險業(yè)務(wù)承保環(huán)節(jié)的管理，從源頭上防范應(yīng)收保費(fèi)的產(chǎn)生。3.動態(tài)監(jiān)控原則：對應(yīng)收保費(fèi)進(jìn)行實(shí)時跟蹤和動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取有效措施加以解決。4.責(zé)任追究原則：明確各部門及人員在應(yīng)收保費(fèi)管理中的職責(zé)，對因工作不力導(dǎo)致應(yīng)收保費(fèi)形成或損失的，追究相關(guān)人員的責(zé)任。二、職責(zé)分工（一）銷售部門1.負(fù)責(zé)保險業(yè)務(wù)的拓展和客戶開發(fā)，確保保險合同的簽訂符合公司規(guī)定和市場規(guī)范。2.對投保人的信用狀況進(jìn)行調(diào)查和評估，制定合理的承保方案，避免因承保風(fēng)險過高導(dǎo)致應(yīng)收保費(fèi)增加。3.負(fù)責(zé)保險合同的送達(dá)和解釋工作，確保投保人充分理解保險條款和繳費(fèi)義務(wù)。4.及時跟進(jìn)保險業(yè)務(wù)的續(xù)保情況，提前通知投保人續(xù)保事宜，協(xié)助財務(wù)部門做好應(yīng)收保費(fèi)的催收工作。（二）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)應(yīng)收保費(fèi)的核算和賬務(wù)處理，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。2.定期對應(yīng)收保費(fèi)進(jìn)行統(tǒng)計和分析，編制應(yīng)收保費(fèi)報表，為公司管理層提供決策依據(jù)。3.制定應(yīng)收保費(fèi)催收計劃，組織實(shí)施催收工作，對逾期未收回的應(yīng)收保費(fèi)采取有效的催繳措施。4.與銷售部門、客戶服務(wù)部門等相關(guān)部門密切配合，共同做好應(yīng)收保費(fèi)的管理工作。（三）客戶服務(wù)部門1.負(fù)責(zé)與投保人保持溝通，及時了解投保人的需求和意見，解決投保人在保險期間遇到的問題。2.協(xié)助銷售部門和財務(wù)部門做好應(yīng)收保費(fèi)的催收工作，向投保人解釋逾期繳費(fèi)的后果和影響。3.對客戶反饋的信息進(jìn)行整理和分析，及時發(fā)現(xiàn)可能導(dǎo)致應(yīng)收保費(fèi)增加的潛在風(fēng)險，并向相關(guān)部門提出建議。（四）風(fēng)險管理部門1.負(fù)責(zé)對應(yīng)收保費(fèi)管理中的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和監(jiān)控，制定風(fēng)險應(yīng)對措施。2.定期對應(yīng)收保費(fèi)的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析和報告，為公司管理層提供風(fēng)險管理決策支持。3.參與應(yīng)收保費(fèi)管理制度的制定和完善，確保制度的合理性和有效性。（五）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審查保險合同條款的合法性和合規(guī)性，確保合同條款符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.對應(yīng)收保費(fèi)管理過程中涉及的法律問題提供專業(yè)意見和支持，協(xié)助處理法律糾紛。3.參與應(yīng)收保費(fèi)管理制度的制定和完善，確保制度的制定和執(zhí)行符合法律法規(guī)要求。三、承保管理（一）客戶信用評估1.銷售部門在開展保險業(yè)務(wù)前，應(yīng)對投保人的信用狀況進(jìn)行全面調(diào)查和評估。評估內(nèi)容包括投保人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄等。2.根據(jù)信用評估結(jié)果，對投保人進(jìn)行分類管理，對于信用狀況較差的投保人，應(yīng)采取謹(jǐn)慎的承保策略，如要求提供擔(dān)保、提高保費(fèi)費(fèi)率等。（二）承保條件審核1.嚴(yán)格審核保險合同的條款和條件，確保合同條款明確、合理，避免因合同條款模糊或不合理導(dǎo)致應(yīng)收保費(fèi)糾紛。2.在承保過程中，應(yīng)明確投保人的繳費(fèi)方式、繳費(fèi)期限等內(nèi)容，并在保險合同中予以明確約定。（三）合同簽訂與送達(dá)1.保險合同簽訂后，應(yīng)及時送達(dá)投保人，并確保投保人簽收確認(rèn)。送達(dá)方式可以采用直接送達(dá)、郵寄送達(dá)、電子送達(dá)等方式。2.在合同送達(dá)過程中，應(yīng)向投保人詳細(xì)解釋保險條款和繳費(fèi)義務(wù)，確保投保人充分理解并同意合同條款。四、應(yīng)收保費(fèi)監(jiān)控（一）臺賬建立1.財務(wù)部門應(yīng)建立應(yīng)收保費(fèi)臺賬，詳細(xì)記錄每筆應(yīng)收保費(fèi)的客戶信息、保險合同信息、應(yīng)收金額、賬齡、催收情況等。2.應(yīng)收保費(fèi)臺賬應(yīng)定期更新，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性。（二）賬齡分析1.財務(wù)部門應(yīng)定期對應(yīng)收保費(fèi)進(jìn)行賬齡分析，按照賬齡長短將應(yīng)收保費(fèi)分為不同的類別，如1個月以內(nèi)、13個月、36個月、6個月以上等。2.通過賬齡分析，了解應(yīng)收保費(fèi)的分布情況，及時發(fā)現(xiàn)逾期應(yīng)收保費(fèi)，并采取相應(yīng)的催收措施。（三）動態(tài)監(jiān)控1.建立應(yīng)收保費(fèi)動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，實(shí)時跟蹤應(yīng)收保費(fèi)的變化情況。財務(wù)部門應(yīng)每日對新增應(yīng)收保費(fèi)和逾期應(yīng)收保費(fèi)進(jìn)行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并向相關(guān)部門報告。2.銷售部門和客戶服務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注投保人的經(jīng)營狀況和繳費(fèi)能力變化，及時反饋可能影響應(yīng)收保費(fèi)回收的信息。五、催收管理（一）催收流程1.財務(wù)部門在應(yīng)收保費(fèi)逾期后，應(yīng)及時啟動催收程序。首先向投保人發(fā)送催繳通知，明確告知逾期金額、逾期期限和繳費(fèi)要求。2.對于首次催繳后仍未還款的投保人，應(yīng)進(jìn)行電話催收或上門催收。催收過程中應(yīng)做好記錄，保存相關(guān)證據(jù)。3.若經(jīng)過多次催收仍無法收回的應(yīng)收保費(fèi)，應(yīng)及時將相關(guān)情況報告給風(fēng)險管理部門和法務(wù)部門，共同商討解決方案。（二）催收措施1.電話催收：通過電話與投保人溝通，了解逾期原因，督促其盡快繳費(fèi)。2.上門催收：對于一些重要客戶或逾期金額較大的情況，可以安排專人上門催收，面對面與投保人溝通協(xié)商。3.法律催收：對于長期拖欠且拒不還款的投保人，可通過法律途徑追討應(yīng)收保費(fèi)，如向法院提起訴訟等。（三）催收記錄與報告1.催收人員應(yīng)詳細(xì)記錄每次催收的時間、方式、內(nèi)容和結(jié)果等信息，形成催收記錄。2.財務(wù)部門應(yīng)定期對應(yīng)收保費(fèi)催收情況進(jìn)行總結(jié)和分析，編制催收報告，向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報催收工作進(jìn)展和存在的問題。六、壞賬管理（一）壞賬認(rèn)定1.符合下列條件之一的應(yīng)收保費(fèi)，可認(rèn)定為壞賬：債務(wù)人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、被撤銷，或者被依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，其清算財產(chǎn)不足清償?shù)摹鶆?wù)人死亡，或者依法被宣告失蹤、死亡，其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)不足清償?shù)?。債?wù)人逾期3年以上未清償，且有確鑿證據(jù)證明已無力清償債務(wù)的。與債務(wù)人達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議或法院批準(zhǔn)破產(chǎn)重整計劃后，無法追償?shù)摹Ｒ蜃匀粸?zāi)害、戰(zhàn)爭等不可抗力導(dǎo)致無法收回的。2.壞賬認(rèn)定應(yīng)由財務(wù)部門提出申請，經(jīng)風(fēng)險管理部門、法務(wù)部門審核，報公司管理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。（二）壞賬核銷1.對于已認(rèn)定為壞賬的應(yīng)收保費(fèi)，應(yīng)按照公司財務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行壞賬核銷。2.壞賬核銷后，應(yīng)繼續(xù)保留對債務(wù)人的追索權(quán)，并建立備查賬，登記已核銷壞賬的收回情況。（三）壞賬管理監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對應(yīng)收保費(fèi)壞賬管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查壞賬認(rèn)定和核銷的程序是否合規(guī)，是否存在弄虛作假等行為。2.對于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。七、考核與獎懲（一）考核指標(biāo)1.應(yīng)收保費(fèi)回收率：考核期間內(nèi)實(shí)際收回的應(yīng)收保費(fèi)金額與應(yīng)收保費(fèi)總額的比率。2.逾期應(yīng)收保費(fèi)占比：考核期間內(nèi)逾期應(yīng)收保費(fèi)金額與應(yīng)收保費(fèi)總額的比率。3.壞賬率：考核期間內(nèi)壞賬金額與應(yīng)收保費(fèi)總額的比率。（二）獎勵措施1.對于在應(yīng)收保費(fèi)管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個人，給予表彰和獎勵。獎勵方式包括獎金、榮譽(yù)證書等。2.對積極催收應(yīng)收保費(fèi)，取得顯著成效的員工，可根據(jù)收回金額給予一定比例的提成獎勵。（三）懲罰措施1.對應(yīng)收保費(fèi)管理工作不力，導(dǎo)致應(yīng)收保費(fèi)回收率