旅費報銷管理辦法一、總則（一）目的為了加強公司旅費報銷管理，規(guī)范報銷流程，合理控制費用支出，確保公司各項業(yè)務活動的順利開展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務出差所發(fā)生的旅費報銷。（三）基本原則1.真實性原則：報銷的旅費必須是實際發(fā)生的，相關(guān)憑證應真實、合法、有效。2.合理性原則：旅費報銷應符合公司業(yè)務需求和實際情況，費用支出應合理、必要。3.合規(guī)性原則：報銷行為應嚴格遵守國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。二、旅費報銷范圍及標準（一）交通費用1.飛機票員工乘坐飛機應根據(jù)工作需要選擇經(jīng)濟艙。如因特殊情況需乘坐商務艙或頭等艙的，須提前經(jīng)上級領(lǐng)導批準。機票價格按照實際支付金額報銷，但不得超過公司規(guī)定的航線票價上限。購買機票時如有航空公司提供的積分、里程兌換等優(yōu)惠，應在報銷時如實說明，相應減少報銷金額。2.火車票根據(jù)出差行程合理選擇火車車次，優(yōu)先選擇經(jīng)濟實惠的車次。硬座、硬臥車票按照票面金額報銷；軟座、軟臥車票，如因工作需要經(jīng)批準乘坐的，按照硬臥票價報銷。3.長途汽車票乘坐長途汽車的，按照實際票價報銷。如因特殊情況需要乘坐豪華大巴等高檔車型，需提前向上級領(lǐng)導說明原因并獲得批準，超出普通車型票價部分自理。4.市內(nèi)交通費員工在出差地市內(nèi)因公乘坐公共交通工具（如地鐵、公交、出租車等）所發(fā)生的費用，按照實際發(fā)生金額報銷。市內(nèi)交通費用應保留有效票據(jù)，票據(jù)上應注明日期、起止地點等信息。（二）住宿費用1.員工出差應根據(jù)公司規(guī)定的住宿標準選擇合適的酒店或住宿場所。2.住宿標準按照出差地區(qū)的不同分為若干檔次，具體標準如下：一線城市：[X]元/晚二線城市：[X]元/晚三線及以下城市：[X]元/晚3.同性員工兩人及以上一同出差的，應合住標準間，按照住宿標準上限報銷。如有特殊情況需要單人住宿的，須提前經(jīng)上級領(lǐng)導批準，超出部分自理。4.住宿費用應提供正規(guī)的發(fā)票，發(fā)票上應注明酒店名稱、住宿日期、房間價格等信息。（三）餐飲補貼1.公司按照出差自然天數(shù)給予員工餐飲補貼，補貼標準如下：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天2.餐飲補貼用于補貼員工在出差期間的日常餐飲支出，不再另行報銷出差期間的餐飲費用。但因業(yè)務需要發(fā)生的招待費除外，招待費應按照公司相關(guān)規(guī)定單獨報銷。（四）其他費用1.因出差發(fā)生的訂票費、保險費等與出差相關(guān)的費用，憑有效票據(jù)按照實際發(fā)生金額報銷。2.員工在出差期間因工作需要發(fā)生的郵寄費、快遞費等，憑有效票據(jù)按照實際發(fā)生金額報銷。三、旅費報銷流程（一）出差申請1.員工因公務需要出差的，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、出差地點、出差時間、預計費用等信息。2.《出差申請表》需經(jīng)部門負責人審核簽字，報分管領(lǐng)導審批同意后方可出差。（二）費用報銷1.員工出差結(jié)束后，應在[規(guī)定時間]內(nèi)整理好出差期間的所有費用票據(jù)，按照公司財務要求填寫《旅費報銷單》。2.《旅費報銷單》應詳細填寫出差日期、出差地點、費用明細、金額等信息，并粘貼好相應的票據(jù)。3.將填寫完整的《旅費報銷單》及相關(guān)證明材料（如出差申請表、機票、火車票、住宿發(fā)票等）一并提交給部門負責人審核。（三）部門審核1.部門負責人應對員工的差旅費報銷進行認真審核，重點審核出差事由是否真實、費用支出是否合理、票據(jù)是否合規(guī)等。2.部門負責人審核無誤后，在《旅費報銷單》上簽字確認。（四）財務審核1.財務部門收到員工提交的旅費報銷申請后，對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核。2.財務審核人員應嚴格按照公司規(guī)定的報銷范圍和標準進行審核，對不符合規(guī)定的費用予以剔除。3.財務審核無誤后，在《旅費報銷單》上簽字確認。（五）領(lǐng)導審批1.經(jīng)部門負責人和財務審核后的旅費報銷申請，報公司領(lǐng)導審批。2.公司領(lǐng)導根據(jù)審批權(quán)限對報銷申請進行審批，審批通過后在《旅費報銷單》上簽字。（六）報銷支付1.財務部門根據(jù)領(lǐng)導審批后的《旅費報銷單》，按照公司財務制度進行報銷支付。2.報銷款項一般通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付到員工工資卡中，如員工有特殊要求需要現(xiàn)金支付的，須提前向財務部門說明情況并獲得批準。四、報銷憑證要求（一）發(fā)票1.所有報銷費用必須取得正規(guī)發(fā)票，發(fā)票應加蓋發(fā)票專用章。2.發(fā)票內(nèi)容應與實際業(yè)務相符，包括發(fā)票抬頭（填寫公司全稱）、日期、項目、金額等信息。3.發(fā)票如有涂改、刮擦等情況，應要求開票方重新開具。（二）其他憑證1.火車票、飛機票等票據(jù)應保持票面完整、清晰，不得有破損、折疊等影響票面信息識別的情況。2.住宿發(fā)票應詳細注明住宿日期、房間價格、住宿人數(shù)等信息。3.市內(nèi)交通票據(jù)應注明日期、起止地點等信息。五、特殊情況處理（一）超標準報銷1.員工因特殊情況需要超標準報銷旅費的，應在出差申請時詳細說明原因，并經(jīng)上級領(lǐng)導批準。2.超標準報銷部分應在報銷單上注明，并由員工本人簽字確認。3.超標準報銷的申請應按照公司審批流程進行，最終由公司領(lǐng)導審批決定是否予以報銷。（二）多人共同出差費用分攤1.多人共同出差發(fā)生的費用，如住宿費用、租車費用等，應根據(jù)實際情況進行合理分攤。2.分攤費用的計算方法應在報銷單上注明，并由參與分攤的人員簽字確認。（三）出差期間請假1.員工在出差期間因特殊原因需要請假的，應提前向部門負責人和分管領(lǐng)導報告，并按照公司請假制度辦理請假手續(xù)。2.請假期間的旅費報銷應按照實際出差天數(shù)進行計算，請假天數(shù)對應的費用不予報銷。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對旅費報銷情況進行審計檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、合法性、報銷流程的合規(guī)性以及費用支出的合理性等。（二）違規(guī)處理1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)報銷行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處理，包括但不限于責令退回違規(guī)報銷款項、警告、罰款、解除勞動合同等