建設(shè)信用管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在加強(qiáng)公司/組織的信用管理，規(guī)范信用行為，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司/組織的合法權(quán)益，提升公司/組織的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和社會(huì)形象，促進(jìn)公司/組織健康可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)部各部門、各分支機(jī)構(gòu)以及全體員工在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中涉及的信用管理相關(guān)事宜。同時(shí)，對(duì)于與公司/組織有業(yè)務(wù)往來的供應(yīng)商、客戶、合作伙伴等外部關(guān)聯(lián)方的信用管理也參照本辦法執(zhí)行。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)政策以及相關(guān)監(jiān)管要求，確保信用管理活動(dòng)在法律框架內(nèi)進(jìn)行。2.全面覆蓋原則涵蓋公司/組織經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和所有涉及信用的業(yè)務(wù)活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)信用管理的全方位、全過程覆蓋。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則通過科學(xué)的信用評(píng)估、監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，有效識(shí)別、評(píng)估和控制信用風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。4.動(dòng)態(tài)管理原則根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化、業(yè)務(wù)發(fā)展以及信用狀況變動(dòng)，及時(shí)調(diào)整信用管理策略和措施，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)化管理。（四）職責(zé)分工1.信用管理部門負(fù)責(zé)制定和完善公司/組織信用管理辦法及相關(guān)制度，并組織實(shí)施。建立和維護(hù)信用信息管理系統(tǒng)，收集、整理、分析內(nèi)外部信用信息。對(duì)客戶、供應(yīng)商等進(jìn)行信用評(píng)估，確定信用額度和信用期限，并出具信用評(píng)估報(bào)告。監(jiān)控信用執(zhí)行情況，及時(shí)預(yù)警和處理逾期賬款等信用風(fēng)險(xiǎn)事件。協(xié)調(diào)公司/組織內(nèi)部各部門在信用管理方面的工作，提供信用管理培訓(xùn)和咨詢服務(wù)。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)在業(yè)務(wù)拓展過程中，及時(shí)向信用管理部門提供客戶、供應(yīng)商等相關(guān)信息，配合信用管理部門開展信用評(píng)估工作。嚴(yán)格按照信用管理部門確定的信用額度和信用期限與客戶、供應(yīng)商進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，確保信用政策的有效執(zhí)行。負(fù)責(zé)跟蹤業(yè)務(wù)過程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)反饋異常情況，協(xié)助信用管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核信用額度的合理性，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持信用評(píng)估工作。負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的核算、催收和管理，定期與信用管理部門核對(duì)賬目，確保賬款回收及時(shí)、準(zhǔn)確。對(duì)逾期賬款進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，協(xié)助制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案，并監(jiān)督執(zhí)行情況。4.法務(wù)部門負(fù)責(zé)審查信用管理相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保其合法合規(guī)性。為信用管理工作提供法律咨詢和支持，協(xié)助處理信用風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的法律糾紛。二、信用信息收集與管理（一）內(nèi)部信用信息收集1.業(yè)務(wù)信息銷售部門提供客戶的訂單記錄、銷售合同、發(fā)貨情況、回款記錄等。采購(gòu)部門提供供應(yīng)商的采購(gòu)合同、到貨情況、付款記錄等。物流部門提供貨物運(yùn)輸及交付相關(guān)信息。2.財(cái)務(wù)信息財(cái)務(wù)部門提供客戶和供應(yīng)商的財(cái)務(wù)報(bào)表、資金流動(dòng)情況、信用評(píng)級(jí)等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。3.運(yùn)營(yíng)信息各部門提供涉及客戶或供應(yīng)商的服務(wù)質(zhì)量反饋、投訴處理記錄、合作穩(wěn)定性等運(yùn)營(yíng)方面的信息。（二）外部信用信息收集1.公共信用信息平臺(tái)通過政府部門建立的公共信用信息平臺(tái)，獲取客戶、供應(yīng)商等的信用等級(jí)、行政處罰、司法判決等公開信息。2.第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)參考專業(yè)第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)客戶、供應(yīng)商的信用評(píng)級(jí)報(bào)告，了解其信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平。3.行業(yè)協(xié)會(huì)及媒體關(guān)注行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的行業(yè)信用信息，以及媒體報(bào)道的與公司/組織業(yè)務(wù)相關(guān)方的信用動(dòng)態(tài)。（三）信用信息管理1.信息錄入與存儲(chǔ)信用管理部門負(fù)責(zé)將收集到的內(nèi)外部信用信息及時(shí)錄入信用信息管理系統(tǒng)，并進(jìn)行分類存儲(chǔ)，確保信息的完整性、準(zhǔn)確性和安全性。2.信息更新與維護(hù)定期對(duì)信用信息進(jìn)行更新，及時(shí)跟蹤客戶、供應(yīng)商等信用狀況的變化。對(duì)于重大信用事件，應(yīng)在第一時(shí)間進(jìn)行記錄和更新，并通知相關(guān)部門。3.信息查詢與使用公司/組織內(nèi)部各部門因工作需要查詢信用信息的，應(yīng)按照規(guī)定的流程進(jìn)行申請(qǐng)，經(jīng)信用管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查詢使用。信用信息的使用應(yīng)嚴(yán)格遵循保密原則，不得泄露給無關(guān)人員。三、信用評(píng)估（一）評(píng)估對(duì)象信用評(píng)估對(duì)象包括公司/組織的客戶、供應(yīng)商、合作伙伴等與公司/組織有業(yè)務(wù)往來的各類主體。（二）評(píng)估指標(biāo)1.客戶信用評(píng)估指標(biāo)信用記錄：考察客戶過去的付款記錄，是否存在逾期付款、拖欠賬款等情況。經(jīng)營(yíng)狀況：分析客戶的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、盈利能力、市場(chǎng)份額、發(fā)展趨勢(shì)等。財(cái)務(wù)狀況：評(píng)估客戶的資產(chǎn)負(fù)債情況、現(xiàn)金流狀況、償債能力等財(cái)務(wù)指標(biāo)。行業(yè)地位：了解客戶在所處行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位、口碑和信譽(yù)。管理團(tuán)隊(duì)：考察客戶管理團(tuán)隊(duì)的專業(yè)素質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)和穩(wěn)定性。2.供應(yīng)商信用評(píng)估指標(biāo)供應(yīng)能力：評(píng)估供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、供貨穩(wěn)定性、產(chǎn)品質(zhì)量保證能力等。信用記錄：查看供應(yīng)商與其他客戶的合作信用情況，是否存在違約行為。財(cái)務(wù)狀況：分析供應(yīng)商的財(cái)務(wù)健康狀況，確保其具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力。行業(yè)口碑：了解供應(yīng)商在行業(yè)內(nèi)的聲譽(yù)和口碑。合作意愿：考察供應(yīng)商與公司/組織的合作積極性和配合程度。（三）評(píng)估方法1.定性評(píng)估通過對(duì)評(píng)估對(duì)象的經(jīng)營(yíng)管理情況、行業(yè)地位、信用記錄等方面進(jìn)行綜合分析和判斷，給出定性的評(píng)價(jià)意見。2.定量評(píng)估運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、信用評(píng)分模型等方法，對(duì)評(píng)估對(duì)象的信用狀況進(jìn)行量化評(píng)估，得出具體的信用分?jǐn)?shù)或等級(jí)。3.綜合評(píng)估結(jié)合定性評(píng)估和定量評(píng)估結(jié)果，對(duì)評(píng)估對(duì)象進(jìn)行全面、綜合的信用評(píng)估，確定其信用等級(jí)。（四）信用等級(jí)劃分信用等級(jí)劃分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D十個(gè)等級(jí)，其中AAA為信用狀況最優(yōu)，D為信用狀況最差。具體等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)如下：1.AAA級(jí)：信用記錄良好，經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定，財(cái)務(wù)實(shí)力雄厚，行業(yè)地位突出，具有很強(qiáng)的償債能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，與公司/組織合作風(fēng)險(xiǎn)極低。2.AA級(jí)：信用狀況優(yōu)秀，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較好，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健，具有較強(qiáng)的償債能力，與公司/組織合作風(fēng)險(xiǎn)很低。3.A級(jí)：信用狀況良好，經(jīng)營(yíng)正常，財(cái)務(wù)狀況基本穩(wěn)定，有一定的償債能力，與公司/組織合作風(fēng)險(xiǎn)較低。4.BBB級(jí)：信用狀況一般，經(jīng)營(yíng)存在一定波動(dòng)，財(cái)務(wù)狀況尚可，償債能力一般，與公司/組織合作存在一定風(fēng)險(xiǎn)。5.BB級(jí)：信用狀況較差，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下滑，財(cái)務(wù)狀況有所惡化，償債能力較弱，與公司/組織合作風(fēng)險(xiǎn)較高。6.B級(jí)：信用狀況欠佳，經(jīng)營(yíng)困難，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，償債能力不足，與公司/組織合作風(fēng)險(xiǎn)高。7.CCC級(jí)：信用狀況很差，經(jīng)營(yíng)陷入困境，財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，償債能力極差，與公司/組織合作風(fēng)險(xiǎn)極高。8.CC級(jí)：信用狀況極差，已出現(xiàn)嚴(yán)重違約行為，財(cái)務(wù)狀況瀕臨破產(chǎn)，與公司/組織合作風(fēng)險(xiǎn)極大。9.C級(jí)：信用狀況惡劣，違約情況頻繁發(fā)生，財(cái)務(wù)狀況極度惡化，與公司/組織合作風(fēng)險(xiǎn)已無法控制。10.D級(jí)：信用狀況已完全喪失，進(jìn)入破產(chǎn)清算或已被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照等狀態(tài)，與公司/組織合作風(fēng)險(xiǎn)為最高。（五）評(píng)估流程1.信息收集信用管理部門按照規(guī)定收集評(píng)估對(duì)象的相關(guān)信用信息。2.初評(píng)信用管理部門根據(jù)收集到的信息，運(yùn)用評(píng)估指標(biāo)和方法進(jìn)行初步評(píng)估，形成初評(píng)報(bào)告。3.審核初評(píng)報(bào)告提交給信用管理部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核，審核通過后提交給公司/組織管理層審批。4.審批與發(fā)布公司/組織管理層對(duì)信用評(píng)估結(jié)果進(jìn)行審批，審批通過后由信用管理部門發(fā)布信用評(píng)估報(bào)告，并將評(píng)估結(jié)果通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門。四、信用額度與信用期限管理（一）信用額度確定1.根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，結(jié)合評(píng)估對(duì)象的業(yè)務(wù)需求和風(fēng)險(xiǎn)狀況，為其確定合理的信用額度。信用額度分為單筆信用額度和綜合信用額度。2.對(duì)于新客戶，在首次合作時(shí)，應(yīng)根據(jù)其信用評(píng)估等級(jí)和業(yè)務(wù)規(guī)模，謹(jǐn)慎確定初始信用額度，并在合作過程中根據(jù)其信用表現(xiàn)適時(shí)調(diào)整。3.對(duì)于老客戶，信用管理部門應(yīng)定期對(duì)其信用狀況進(jìn)行重新評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整信用額度。如客戶經(jīng)營(yíng)狀況惡化、信用記錄變差等，應(yīng)相應(yīng)降低其信用額度。（二）信用期限設(shè)定1.信用期限根據(jù)評(píng)估對(duì)象的信用等級(jí)、行業(yè)慣例、業(yè)務(wù)特點(diǎn)等因素綜合確定。一般情況下，信用等級(jí)越高，信用期限越長(zhǎng)；業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)期越長(zhǎng)，信用期限也可適當(dāng)延長(zhǎng)。2.在設(shè)定信用期限時(shí)，應(yīng)充分考慮公司/組織自身的資金周轉(zhuǎn)情況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確保在信用期限內(nèi)能夠及時(shí)收回賬款。3.對(duì)于特殊業(yè)務(wù)或特殊客戶，可根據(jù)實(shí)際情況單獨(dú)設(shè)定信用期限，但需經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程。（三）額度與期限調(diào)整1.當(dāng)評(píng)估對(duì)象的信用狀況發(fā)生重大變化時(shí)，如經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下滑、財(cái)務(wù)狀況惡化、出現(xiàn)重大信用風(fēng)險(xiǎn)事件等，信用管理部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整其信用額度和信用期限，并通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門。2.業(yè)務(wù)部門在與評(píng)估對(duì)象的業(yè)務(wù)往來過程中，如發(fā)現(xiàn)對(duì)方存在信用風(fēng)險(xiǎn)跡象，應(yīng)及時(shí)向信用管理部門反饋，信用管理部門根據(jù)情況進(jìn)行評(píng)估并調(diào)整信用額度和信用期限。3.調(diào)整信用額度和信用期限需經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程，由信用管理部門提出調(diào)整建議，經(jīng)財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門審核后，報(bào)公司/組織管理層批準(zhǔn)。五、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）監(jiān)控指標(biāo)1.應(yīng)收賬款賬齡分析定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，統(tǒng)計(jì)不同賬齡段的應(yīng)收賬款金額及占比，重點(diǎn)關(guān)注逾期賬款情況。2.信用額度使用情況監(jiān)控客戶的信用額度使用情況，確保其在信用額度范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，防止超額度使用。3.付款及時(shí)性跟蹤客戶的付款時(shí)間，計(jì)算付款逾期天數(shù)，分析付款延遲的頻率和趨勢(shì)。4.經(jīng)營(yíng)狀況變動(dòng)關(guān)注客戶的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)環(huán)境等方面的變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能影響其信用狀況的因素。（二）預(yù)警機(jī)制1.預(yù)警指標(biāo)設(shè)定根據(jù)監(jiān)控指標(biāo)，設(shè)定相應(yīng)的預(yù)警閾值。例如，當(dāng)逾期賬款占比超過一定比例、信用額度使用率達(dá)到一定水平、付款逾期天數(shù)超過規(guī)定天數(shù)等情況時(shí)，觸發(fā)預(yù)警信號(hào)。2.預(yù)警等級(jí)劃分預(yù)警等級(jí)分為紅色預(yù)警、橙色預(yù)警和黃色預(yù)警。紅色預(yù)警表示信用風(fēng)險(xiǎn)極高，可能導(dǎo)致重大損失；橙色預(yù)警表示信用風(fēng)險(xiǎn)較高，需密切關(guān)注并采取措施；黃色預(yù)警表示信用風(fēng)險(xiǎn)有所上升，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查。3.預(yù)警信息發(fā)布與處理當(dāng)觸發(fā)預(yù)警信號(hào)時(shí)，信用管理部門應(yīng)立即發(fā)布預(yù)警信息，通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門和管理層。業(yè)務(wù)部門接到預(yù)警信息后，應(yīng)及時(shí)采取措施，如加強(qiáng)催收、暫停業(yè)務(wù)合作、調(diào)整信用政策等，以降低信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，信用管理部門應(yīng)持續(xù)跟蹤預(yù)警事項(xiàng)的處理情況，直至風(fēng)險(xiǎn)解除。六、逾期賬款管理（一）催收流程1.逾期提醒當(dāng)賬款逾期時(shí)，信用管理部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶發(fā)送逾期提醒函，明確告知逾期金額、逾期時(shí)間及可能產(chǎn)生的后果，提醒客戶盡快還款。2.電話催收對(duì)于逾期時(shí)間較短的賬款，可通過電話與客戶溝通，了解逾期原因，催促其盡快安排付款。3.上門催收對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)、金額較大且電話催收效果不佳的賬款，可安排專人上門催收，與客戶面對(duì)面溝通，施加還款壓力。4.法律催收如經(jīng)過多次催收仍無效果，且逾期賬款金額較大，可考慮通過法律途徑進(jìn)行催收，委托律師發(fā)送律師函、提起訴訟等，以維護(hù)公司/組織的合法權(quán)益。（二）責(zé)任追究1.對(duì)于因業(yè)務(wù)部門未嚴(yán)格執(zhí)行信用政策導(dǎo)致逾期賬款產(chǎn)生的，追究業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。2.對(duì)于信用管理部門在信用評(píng)估、監(jiān)控等環(huán)節(jié)存在失誤，導(dǎo)致逾期賬款未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理的，追究信用管理部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。3.對(duì)于財(cái)務(wù)部