擔保條例管理辦法一、總則（一）目的與宗旨本管理辦法旨在規(guī)范公司/組織的擔保行為，加強擔保業(yè)務管理，防范擔保風險，保障公司/組織的資產安全，維護正常的經營秩序。依據相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結合公司/組織實際情況制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內涉及對外提供擔保的所有部門、分支機構及相關人員。包括但不限于為其他企業(yè)、個人等提供的借款擔保、投標擔保、履約擔保等各類擔保業(yè)務。（三）基本原則1.合法性原則擔保行為必須嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保擔保業(yè)務在法律框架內進行，避免因違法違規(guī)導致的法律風險。2.風險可控原則在提供擔保前，應充分評估被擔保方的信用狀況、經營狀況、財務狀況等，確保擔保風險在公司/組織可承受范圍內。對擔保風險進行全過程監(jiān)控，及時采取措施防范和化解風險。3.審慎原則對于擔保業(yè)務要持審慎態(tài)度，嚴格審查擔保申請，確保擔保事項真實、合理、必要。不得隨意提供擔保，避免盲目擔保帶來的潛在損失。4.獨立性原則擔保業(yè)務部門應獨立于被擔保方及其他關聯方，確保擔保決策不受外部不當干擾，保證擔保業(yè)務的公正性和客觀性。二、擔保業(yè)務流程（一）擔保申請受理1.被擔保方應向公司/組織提交書面擔保申請，申請內容應包括但不限于擔保事項的基本情況、被擔保方的基本信息、申請擔保金額、擔保期限、擔保用途等。2.擔保業(yè)務受理部門收到申請后，應對申請材料的完整性、真實性進行初步審查。對于材料不齊全或不符合要求的，應要求被擔保方補充或更正。（二）盡職調查1.經初步審查合格后，擔保業(yè)務部門應組織對被擔保方進行盡職調查。調查內容包括但不限于被擔保方的主體資格、經營狀況、財務狀況、信用狀況、涉訴情況等。2.盡職調查可通過查閱資料、實地考察、訪談相關人員、查詢信用記錄等方式進行。調查人員應形成盡職調查報告，詳細闡述調查情況及結論。（三）風險評估1.根據盡職調查結果，風險管理部門應對擔保業(yè)務進行風險評估。評估內容包括擔保風險的大小、風險發(fā)生的可能性、風險對公司/組織的影響程度等。2.風險評估可采用定性與定量相結合的方法，如設定風險評估指標體系、運用風險評估模型等。評估結果應作為擔保決策的重要依據。（四）擔保決策1.擔保業(yè)務部門應將盡職調查報告、風險評估報告等相關材料提交公司/組織的擔保決策機構（如董事會、總經理辦公會等）進行審議。2.擔保決策機構應根據相關法律法規(guī)、公司/組織的規(guī)章制度以及風險評估結果，對擔保事項進行全面、審慎的審議，做出是否提供擔保的決策。決策過程應形成書面記錄。（五）合同簽訂1.若擔保決策機構同意提供擔保，公司/組織應與被擔保方簽訂書面擔保合同。擔保合同應明確雙方的權利義務、擔保金額、擔保期限、擔保范圍、違約責任等主要條款。2.擔保合同簽訂前，應進行法律審查，確保合同條款符合法律法規(guī)要求，不存在法律風險。法律審查可由公司/組織的法務部門或外聘律師進行。（六）擔保執(zhí)行與監(jiān)控1.擔保合同簽訂后，擔保業(yè)務部門應按照合同約定履行擔保責任，監(jiān)督被擔保方的經營狀況、財務狀況等變化情況。2.定期對擔保業(yè)務進行跟蹤檢查，及時發(fā)現和解決擔保過程中出現的問題。如發(fā)現被擔保方存在經營惡化、財務狀況異常等可能影響擔保安全的情況，應及時采取措施，如要求被擔保方提供反擔保、提前收回擔保款項等。（七）擔保解除1.擔保期限屆滿或擔保事項履行完畢，被擔保方按時足額履行了相關義務，擔保責任解除。擔保業(yè)務部門應及時辦理擔保解除手續(xù)，如注銷擔保登記等。2.若被擔保方未能按時足額履行義務，公司/組織按照擔保合同約定承擔擔保責任后，應及時采取措施向被擔保方追償。追償過程應形成書面記錄，并持續(xù)跟蹤直至收回全部款項。三、擔保風險管理（一）風險識別與評估1.建立健全擔保風險識別機制，全面、及時地識別擔保業(yè)務中可能面臨的各種風險，如信用風險、市場風險、法律風險、操作風險等。2.定期對擔保風險進行評估，根據風險變化情況及時調整風險應對策略。風險評估結果應作為擔保業(yè)務決策、監(jiān)控和改進的重要依據。（二）風險應對措施1.信用風險應對加強對被擔保方的信用審查，要求被擔保方提供充分的信用證明材料，如信用評級報告、財務審計報告等。設定合理的擔保額度和擔保期限，避免過度擔保。對于信用狀況較差的被擔保方，可要求提供反擔保措施，如抵押、質押、保證等。建立信用風險預警機制，及時關注被擔保方的信用狀況變化，如信用評級下調、出現逾期還款等情況，提前采取風險防范措施。2.市場風險應對關注宏觀經濟形勢和市場動態(tài)，分析市場變化對被擔保方經營狀況和還款能力的影響。在擔保合同中約定適當的風險分擔條款，如根據市場波動調整擔保金額或擔保期限等。對于市場風險較大的擔保業(yè)務，可通過購買信用保險等方式轉移部分風險。3.法律風險應對加強對擔保業(yè)務相關法律法規(guī)的學習和研究，確保擔保行為合法合規(guī)。在擔保合同簽訂前，進行嚴格的法律審查，確保合同條款符合法律法規(guī)要求，避免因合同瑕疵導致的法律風險。建立法律糾紛處理機制，對于可能出現的法律糾紛，及時咨詢專業(yè)律師，制定應對策略，維護公司/組織的合法權益。4.操作風險應對完善擔保業(yè)務操作流程，明確各環(huán)節(jié)的職責和操作規(guī)范，加強對操作過程的監(jiān)督和管理。加強對擔保業(yè)務人員的培訓，提高其業(yè)務水平和風險意識，確保操作規(guī)范、準確。建立操作風險監(jiān)控機制，及時發(fā)現和糾正操作過程中的違規(guī)行為，防范操作風險的發(fā)生。四、反擔保管理（一）反擔保的定義與范圍反擔保是指被擔保方為確保公司/組織在承擔擔保責任后能夠順利實現追償權，而向公司/組織提供的一種擔保措施。反擔保的范圍包括但不限于抵押、質押、保證等。（二）反擔保的設定1.在決定提供擔保時，應根據被擔保方的實際情況和風險狀況，要求其提供相應的反擔保措施。反擔保措施的設定應符合法律法規(guī)要求，具有可操作性和有效性。2.對于設定的反擔保措施，應辦理相關的登記、備案等手續(xù)，確保反擔保的合法性和有效性。（三）反擔保的管理與處置1.建立反擔保管理制度，對反擔保措施的管理、監(jiān)控、處置等進行規(guī)范。定期對反擔保資產進行清查和評估，確保其價值穩(wěn)定。2.在公司/組織承擔擔保責任后，應及時行使反擔保追償權，按照反擔保合同約定處置反擔保資產，以實現公司/組織的追償權。反擔保資產處置過程應遵循公開、公平、公正的原則，確保資產價值最大化。五、擔保信息披露與檔案管理（一）擔保信息披露1.公司/組織應按照相關法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準確地披露擔保信息。擔保信息披露內容應包括擔保金額、擔保期限、被擔保方基本情況、擔保業(yè)務的風險狀況等。2.擔保信息披露方式可通過公司/組織的官方網站、定期報告、臨時公告等渠道進行，確保信息公開透明，接受社會監(jiān)督。（二）擔保檔案管理1.建立健全擔保檔案管理制度，對擔保業(yè)務全過程形成的各類文件、資料進行分類整理、歸檔保存。擔保檔案應包括擔保申請文件、盡職調查報告、風險評估報告、擔保合同、反擔保合同、跟蹤檢查記錄、追償記錄等。2.擔保檔案應妥善保管，確保檔案的完整性、真實性和保密性。檔案保管期限應符合法律法規(guī)和公司/組織的規(guī)定，一般不少于擔保責任解除后的一定期限。六、監(jiān)督與檢查（一）內部監(jiān)督1.公司/組織內部應建立健全擔保業(yè)務監(jiān)督機制，定期對擔保業(yè)務進行內部審計和監(jiān)督檢查。內部審計部門應獨立開展審計工作，對擔保業(yè)務的合規(guī)性、風險狀況等進行全面審查。2.監(jiān)督檢查內容包括擔保業(yè)務流程的執(zhí)行情況、風險管理制度的落實情況、反擔保措施的有效性等。對于發(fā)現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)督1.積極配合外部監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，按照要求及時提供擔保業(yè)務相關資料和信息。2.關注外部監(jiān)管政策的變化，及時調整公司/組織的擔保業(yè)務管理策略，確保擔保業(yè)務符合監(jiān)管要求。七、責任追究（一）責任界定1.對于在擔保業(yè)務中違反本管理辦法規(guī)定，導致公司/組織遭受損失的相關人員，應根據其過錯程度和責任大小，界定相應的責任。2.責任界定應綜合考慮擔保業(yè)務流程中的各個環(huán)節(jié)，包括擔保申請受理、盡職調查、風險評估、擔保決策、合同簽訂、執(zhí)行與監(jiān)控等環(huán)節(jié)中相關人員的行為和職責履行情況。（二）責任追究方式1.對于因故意或重大過失導致擔保損失的相關人員，公司/組織將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、撤職等處分。2.構成犯罪的，將依法移送司法機關追究刑事責任。3.因擔保業(yè)務違規(guī)行為給公司/組