收款合作管理辦法一、總則（一）目的為加強公司收款合作管理，規(guī)范收款合作行為，保障公司資金安全，提高資金使用效率，維護公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司與各類合作伙伴之間涉及收款合作的相關(guān)業(yè)務(wù)活動，包括但不限于銷售業(yè)務(wù)、服務(wù)業(yè)務(wù)、項目合作等過程中的款項收取。（三）基本原則1.合法性原則：收款合作活動必須遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標準，確保合作行為合法合規(guī)。2.風險可控原則：在開展收款合作前，應(yīng)充分評估合作風險，采取有效措施進行風險防范和控制，保障公司資金安全。3.明確權(quán)責原則：明確公司與合作伙伴在收款合作中的權(quán)利和義務(wù)，避免權(quán)責不清導(dǎo)致的糾紛和損失。4.效率優(yōu)先原則：在確保資金安全的前提下，優(yōu)化收款流程，提高收款效率，縮短資金回籠周期。二、合作方選擇與評估（一）合作方選擇標準1.信譽良好：合作方應(yīng)具有良好的商業(yè)信譽，無不良信用記錄，在行業(yè)內(nèi)有較高的聲譽。2.財務(wù)狀況穩(wěn)定：具備較強的經(jīng)濟實力和穩(wěn)定的財務(wù)狀況，有能力履行合同約定的付款義務(wù)。3.經(jīng)營資質(zhì)合規(guī)：擁有合法有效的營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)行業(yè)資質(zhì)證書等，確保其經(jīng)營活動合法合規(guī)。4.管理規(guī)范：內(nèi)部管理制度健全，運作規(guī)范，具備良好的風險管理能力。（二）合作方信息收集1.業(yè)務(wù)部門在與潛在合作方洽談合作業(yè)務(wù)時，應(yīng)要求對方提供以下基本信息：公司簡介、法定代表人身份證明、營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、稅務(wù)登記證副本復(fù)印件、組織機構(gòu)代碼證副本復(fù)印件（如已完成“三證合一”，則提供營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件）。近年度財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）。開戶銀行及賬號信息。聯(lián)系方式（聯(lián)系人姓名、電話、郵箱等）。2.對于重要合作項目，業(yè)務(wù)部門還應(yīng)收集合作方的以下信息：行業(yè)背景及市場地位。過往合作項目案例及評價。內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)及決策流程。主要股東及實際控制人信息。（三）合作方評估1.業(yè)務(wù)部門負責對收集到的合作方信息進行初步整理和分析，并填寫《合作方評估表》。評估內(nèi)容包括合作方的基本情況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信譽狀況、合作意愿等方面。2.財務(wù)部門負責對合作方的財務(wù)狀況進行深入分析，重點關(guān)注其資產(chǎn)負債率、流動比率、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等指標，評估其償債能力和支付能力。3.法務(wù)部門負責對合作方的主體資格、經(jīng)營資質(zhì)、合同條款等進行法律審查，確保合作行為合法合規(guī)，避免法律風險。4.根據(jù)評估結(jié)果，由業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門、法務(wù)部門共同出具合作方綜合評估報告，作為是否與合作方開展收款合作的重要依據(jù)。對于評估結(jié)果不符合要求的合作方，不得與其開展收款合作。三、收款合作合同管理（一）合同簽訂前準備1.業(yè)務(wù)部門在與合作方達成合作意向后，應(yīng)及時起草收款合作合同草案。合同草案應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，特別是關(guān)于收款方式、收款時間、違約責任等條款。2.財務(wù)部門對合同草案中的收款條款進行審核，確保收款方式、收款時間等符合公司資金管理要求，避免出現(xiàn)資金風險。審核重點包括：收款方式是否明確、合理，是否符合公司收款政策。收款時間節(jié)點是否清晰，是否與業(yè)務(wù)進度相匹配。逾期付款的違約責任是否明確，是否足以保障公司利益。3.法務(wù)部門對合同草案進行全面法律審查，重點審查合同的合法性、完整性、準確性等方面。審查內(nèi)容包括：合同主體是否合法有效，是否具備簽訂合同的資格。合同條款是否符合法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標準的要求。合同權(quán)利義務(wù)是否對等，是否存在明顯不利于公司的條款。合同爭議解決方式是否明確、合理。（二）合同簽訂審批1.業(yè)務(wù)部門將經(jīng)過財務(wù)部門審核和法務(wù)部門審查后的合同草案提交給公司管理層進行審批。審批流程按照公司內(nèi)部合同審批制度執(zhí)行，確保合同簽訂符合公司決策程序。2.公司管理層在審批合同草案時，應(yīng)重點關(guān)注合同的風險與收益平衡，以及對公司整體利益的影響。對于重大收款合作合同，應(yīng)組織相關(guān)部門進行專題討論和決策。3.經(jīng)公司管理層審批通過的合同草案，由業(yè)務(wù)部門與合作方簽訂正式合同。簽訂合同前，雙方應(yīng)仔細核對合同條款，確保合同內(nèi)容與審批通過的草案一致。合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將合同原件交至公司檔案室存檔，并將合同副本分發(fā)給財務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門。（三）合同執(zhí)行跟蹤1.業(yè)務(wù)部門負責合同執(zhí)行的跟蹤和協(xié)調(diào)工作，及時了解合作項目進展情況，確保合作方按照合同約定履行義務(wù)。2.財務(wù)部門根據(jù)合同約定的收款方式和時間節(jié)點，及時跟蹤款項到賬情況。如發(fā)現(xiàn)款項逾期未到賬，應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)部門，并與合作方溝通催款事宜。3.法務(wù)部門負責對合同執(zhí)行過程中的法律問題進行指導(dǎo)和監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)合作方存在違約行為或潛在法律風險，應(yīng)及時提出法律意見和建議，協(xié)助業(yè)務(wù)部門維護公司合法權(quán)益。（四）合同變更與解除1.在合同執(zhí)行過程中，如因客觀情況發(fā)生變化需要變更合同條款的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與合作方協(xié)商，并起草合同變更協(xié)議草案。合同變更協(xié)議草案的審核和審批流程與合同簽訂前準備階段相同。2.如因合作方違約或其他原因需要解除合同的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，及時通知合作方，并辦理合同解除手續(xù)。合同解除后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)負責清理與合作方的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，確保公司利益不受損失。3.合同變更或解除后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將相關(guān)情況通知財務(wù)部門和法務(wù)部門，并對合同檔案進行相應(yīng)更新和管理。四、收款流程管理（一）收款通知1.業(yè)務(wù)部門在合同約定的收款時間前[X]個工作日，向合作方發(fā)出《收款通知》?！妒湛钔ㄖ窇?yīng)明確收款金額、收款方式、收款時間、收款賬戶等信息，并要求合作方在規(guī)定時間內(nèi)確認收款信息。2.合作方應(yīng)在收到《收款通知》后的[X]個工作日內(nèi)，將確認后的收款信息反饋給業(yè)務(wù)部門。如合作方對收款信息有異議，應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門溝通協(xié)商解決。（二）款項收取1.財務(wù)部門根據(jù)合同約定的收款方式和業(yè)務(wù)部門提供的收款信息，及時辦理款項收取手續(xù)。對于銀行轉(zhuǎn)賬收款，財務(wù)部門應(yīng)確保收款賬戶信息準確無誤，及時核對到賬情況，并在款項到賬后及時進行賬務(wù)處理。對于支票收款，財務(wù)部門應(yīng)在收到支票后及時進行背書轉(zhuǎn)讓或存入銀行，并關(guān)注支票的兌付情況。如發(fā)現(xiàn)支票存在問題，應(yīng)及時與出票方聯(lián)系解決。對于現(xiàn)金收款，財務(wù)部門應(yīng)嚴格按照現(xiàn)金管理規(guī)定進行收取和保管，并及時存入銀行。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)協(xié)助財務(wù)部門做好款項收取工作，及時提供與收款相關(guān)的業(yè)務(wù)資料和信息，確?？铐検杖№樌M行。（三）收款記錄與核對1.財務(wù)部門應(yīng)建立完善的收款記錄臺賬，詳細記錄每筆收款業(yè)務(wù)的收款時間、收款金額、收款方式、合作方名稱等信息。收款記錄臺賬應(yīng)定期進行核對和清理，確保記錄準確無誤。2.每月末，財務(wù)部門應(yīng)與業(yè)務(wù)部門核對當月收款情況，確保雙方記錄一致。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時查明原因并進行調(diào)整。同時，財務(wù)部門應(yīng)向公司管理層提交當月收款情況報告，匯報收款工作進展及存在的問題。（四）逾期收款管理1.如合作方未按照合同約定的時間支付款項，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與合作方溝通催款事宜，并填寫《逾期收款催款記錄》。催款記錄應(yīng)詳細記錄催款時間、催款方式、合作方反饋情況等信息。2.對于逾期時間較長的款項，業(yè)務(wù)部門應(yīng)制定專項催款方案，并組織相關(guān)人員進行催收。催收方式可包括電話催收、郵件催收、上門催收等。在催收過程中，應(yīng)注意保留相關(guān)證據(jù)，如催款記錄、溝通函件等。3.如經(jīng)多次催收仍無法收回逾期款項，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將情況報告給公司管理層，并會同法務(wù)部門采取法律措施追討款項。法律措施包括發(fā)送律師函、提起訴訟、申請財產(chǎn)保全等。在采取法律措施前，應(yīng)充分評估法律風險和成本，確保公司利益最大化。五、風險管理與監(jiān)督（一）風險識別與評估1.公司應(yīng)定期對收款合作業(yè)務(wù)進行風險識別和評估，重點關(guān)注合作方信用風險、市場風險、法律風險、操作風險等方面。2.業(yè)務(wù)部門負責對合作項目的業(yè)務(wù)風險進行識別和評估，分析合作方的經(jīng)營狀況、市場環(huán)境變化等因素對收款合作的影響。3.財務(wù)部門負責對收款合作業(yè)務(wù)的財務(wù)風險進行識別和評估，關(guān)注資金安全、資金流動性、財務(wù)成本等方面的風險。4.法務(wù)部門負責對收款合作業(yè)務(wù)的法律風險進行識別和評估，審查合同條款、合作行為等是否符合法律法規(guī)要求，防范法律糾紛和損失。（二）風險應(yīng)對措施1.根據(jù)風險識別和評估結(jié)果，公司應(yīng)制定相應(yīng)的風險應(yīng)對措施，降低收款合作業(yè)務(wù)風險。風險應(yīng)對措施可包括風險規(guī)避、風險降低、風險轉(zhuǎn)移、風險接受等。對于高風險的收款合作項目，如合作方信用狀況不佳、市場環(huán)境不穩(wěn)定等，應(yīng)采取風險規(guī)避措施，避免開展此類合作。對于可接受的風險，如合作方存在一定信用風險但風險可控的情況，可通過加強合同管理、增加擔保措施、優(yōu)化收款流程等方式降低風險。對于部分風險，如法律風險等，可通過購買保險、聘請法律顧問等方式進行風險轉(zhuǎn)移。對于經(jīng)過評估認為風險較低且在公司可承受范圍內(nèi)的風險，可采取風險接受策略，但仍需密切關(guān)注風險變化情況。2.公司應(yīng)建立風險預(yù)警機制，對收款合作業(yè)務(wù)風險進行實時監(jiān)測。當風險指標達到預(yù)警閾值時，應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警信號，通知相關(guān)部門采取應(yīng)對措施，防范風險擴大。（三）內(nèi)部監(jiān)督與審計1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對收款合作業(yè)務(wù)進行審計監(jiān)督，檢查收款合作管理辦法的執(zhí)行情況、合同簽訂與執(zhí)行情況、收款流程合規(guī)性等方面。2.審計部門應(yīng)制定詳細的審計計劃和審計方案，明確審計目標、審計范圍、審計方法和審計程序等。在審計過程中，應(yīng)收集充分的審計證據(jù)，確保審計結(jié)論客觀、公正。3.對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，審計部門應(yīng)及時出具審計報告，提出整改意見和建議。相關(guān)部門應(yīng)按照審計報告要求，認真落實整改措施，及時糾正存在的問題，完善內(nèi)部管理機制。六、信息溝通與協(xié)調(diào)（一）部門間溝通機制1.建立業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門、法務(wù)部門之間的定期溝通機制，每月召開收款合作業(yè)務(wù)溝通會議，通報收款合作業(yè)務(wù)進展情況、存在的問題及解決方案等。2.在收款合作業(yè)務(wù)開展過程中，各部門之間應(yīng)保持密切聯(lián)系，及時溝通信息。業(yè)務(wù)部門在遇到與收款相關(guān)的問題時，應(yīng)及時與財務(wù)部門和法務(wù)部門協(xié)商解決；財務(wù)部門在處理收款業(yè)務(wù)時，如發(fā)現(xiàn)涉及業(yè)務(wù)或法律方面的問題，應(yīng)及時反饋給業(yè)務(wù)部門和法務(wù)部門；法務(wù)部門在提供法律支持和服務(wù)時，應(yīng)與業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門密切配合，確保公司合法權(quán)益得到保障。（二）與合作方溝通機制1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)與合作方建立良好的溝通機制，定期了解合作項目進展情況，及時解決合作過程中出現(xiàn)的問題。溝通方式可包括電話溝通、郵件溝通、面對面會議等。2.在收款合作業(yè)務(wù)中，如涉及