水務(wù)資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為加強公司水務(wù)資產(chǎn)的管理，確保水務(wù)資產(chǎn)的安全完整，提高資產(chǎn)使用效益，保障公司水務(wù)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定運行，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所擁有的各類水務(wù)資產(chǎn)，包括但不限于水源地設(shè)施、供水管道、污水處理設(shè)備、泵站、水廠建筑物及附屬設(shè)施等。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則公司對水務(wù)資產(chǎn)實行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算，確保資產(chǎn)的合理配置和有效利用。2.安全第一原則將保障水務(wù)資產(chǎn)的安全運行放在首位，建立健全安全管理制度，加強安全檢查和維護，防止安全事故發(fā)生。3.效益優(yōu)先原則通過科學(xué)管理和合理運營，提高水務(wù)資產(chǎn)的使用效益，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，為公司創(chuàng)造良好的經(jīng)濟效益和社會效益。4.依法合規(guī)原則嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準，依法進行水務(wù)資產(chǎn)管理活動，確保資產(chǎn)運營合法合規(guī)。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門1.負責(zé)制定和完善水務(wù)資產(chǎn)管理的各項規(guī)章制度，并組織實施。2.負責(zé)水務(wù)資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)登記、清查盤點、統(tǒng)計報表等基礎(chǔ)管理工作，建立健全資產(chǎn)檔案。3.負責(zé)組織水務(wù)資產(chǎn)的購置、更新、改造、報廢等審批工作，會同相關(guān)部門進行資產(chǎn)的驗收和交接。4.負責(zé)對水務(wù)資產(chǎn)的運營情況進行監(jiān)督檢查，定期評估資產(chǎn)使用效益，提出改進措施和建議。5.負責(zé)協(xié)調(diào)與外部相關(guān)部門的關(guān)系，辦理水務(wù)資產(chǎn)相關(guān)的手續(xù)和證件。（二）使用部門1.負責(zé)本部門水務(wù)資產(chǎn)的日常使用和維護管理，確保資產(chǎn)的正常運行。2.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)的清查盤點、統(tǒng)計報表等工作，及時反饋資產(chǎn)使用情況。3.根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出資產(chǎn)購置、更新、改造等需求計劃，并負責(zé)資產(chǎn)的驗收和接收。4.負責(zé)對本部門員工進行資產(chǎn)管理知識培訓(xùn)，提高員工的資產(chǎn)管理意識。（三）財務(wù)部門1.負責(zé)水務(wù)資產(chǎn)的財務(wù)核算，按照國家財務(wù)制度和公司規(guī)定，正確計提折舊、攤銷等費用。2.參與水務(wù)資產(chǎn)的購置、更新、改造、報廢等經(jīng)濟事項的審核，提供財務(wù)意見和建議。3.負責(zé)對水務(wù)資產(chǎn)的財務(wù)狀況進行分析和評價，為資產(chǎn)管理決策提供財務(wù)支持。（四）技術(shù)部門1.負責(zé)水務(wù)資產(chǎn)的技術(shù)管理，制定技術(shù)標準和操作規(guī)程，指導(dǎo)資產(chǎn)的日常維護和保養(yǎng)。2.參與水務(wù)資產(chǎn)的購置、更新、改造等技術(shù)方案的論證和審核，提供技術(shù)支持。3.負責(zé)對水務(wù)資產(chǎn)的技術(shù)狀況進行評估和檢測，及時發(fā)現(xiàn)和解決技術(shù)問題。三、資產(chǎn)購置與建設(shè)（一）需求計劃1.使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、生產(chǎn)運營需要及資產(chǎn)現(xiàn)狀，每年定期編制下一年度水務(wù)資產(chǎn)購置與建設(shè)需求計劃。需求計劃應(yīng)詳細說明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預(yù)計購置時間等內(nèi)容，并附相關(guān)技術(shù)方案和經(jīng)濟可行性分析報告。2.需求計劃經(jīng)部門負責(zé)人審核后，報資產(chǎn)管理部門匯總。資產(chǎn)管理部門對各部門的需求計劃進行綜合平衡和審核，結(jié)合公司資金狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，提出年度水務(wù)資產(chǎn)購置與建設(shè)計劃草案，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購與招標1.經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后的年度水務(wù)資產(chǎn)購置與建設(shè)計劃，由資產(chǎn)管理部門負責(zé)組織實施采購。采購方式應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)性質(zhì)、金額大小等因素，按照國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，選擇合適的采購方式，包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購等。2.對于達到招標限額標準的采購項目，應(yīng)嚴格按照招標程序進行操作。招標過程中，應(yīng)確保招標信息公開、公平、公正，吸引合格的供應(yīng)商參與投標。評標委員會應(yīng)按照既定的評標標準進行評審，選擇最優(yōu)的供應(yīng)商和采購方案。3.在采購合同簽訂前，資產(chǎn)管理部門應(yīng)會同法律部門、財務(wù)部門等對合同條款進行審核，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、明確雙方權(quán)利義務(wù)、保障公司利益。合同簽訂后，應(yīng)嚴格按照合同約定執(zhí)行，及時跟蹤合同履行情況。（三）驗收與交接1.水務(wù)資產(chǎn)到貨后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時組織使用部門、技術(shù)部門等相關(guān)人員進行驗收。驗收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量、技術(shù)性能等是否符合合同要求。驗收合格后，填寫驗收報告，并辦理資產(chǎn)交接手續(xù)。2.對于大型或復(fù)雜的水務(wù)資產(chǎn)建設(shè)項目，應(yīng)在項目竣工后，按照國家相關(guān)規(guī)定進行竣工驗收?？⒐を炇蘸细窈?，由建設(shè)單位編制竣工決算報告，經(jīng)審計部門審計后，辦理資產(chǎn)移交手續(xù)。資產(chǎn)移交時，應(yīng)明確資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)歸屬、使用部門、管理責(zé)任等事項。四、資產(chǎn)日常管理（一）使用與維護1.使用部門應(yīng)按照操作規(guī)程和維護保養(yǎng)制度，正確使用和維護水務(wù)資產(chǎn)，確保資產(chǎn)的正常運行。定期對資產(chǎn)進行檢查、保養(yǎng)和維修，及時發(fā)現(xiàn)和排除故障隱患，延長資產(chǎn)使用壽命。2.使用部門應(yīng)建立資產(chǎn)使用臺賬，詳細記錄資產(chǎn)的使用情況、維護保養(yǎng)記錄、故障維修情況等信息。資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對使用臺賬進行檢查和核對，確保資產(chǎn)信息的準確性和完整性。3.對于重要的水務(wù)資產(chǎn)，應(yīng)制定專門的維護保養(yǎng)計劃，并配備專業(yè)的維修人員進行維護。維修人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)技能和資質(zhì)，嚴格按照維修操作規(guī)程進行維修作業(yè)，確保維修質(zhì)量。（二）清查盤點1.公司應(yīng)定期組織水務(wù)資產(chǎn)清查盤點工作，每年至少進行一次全面清查盤點。清查盤點工作由資產(chǎn)管理部門牽頭，會同使用部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員共同進行。2.清查盤點內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量、使用狀況、存放地點等。清查盤點結(jié)束后，應(yīng)編制清查盤點報告，對清查中發(fā)現(xiàn)的問題進行分析和總結(jié)，并提出處理意見和建議。3.對于盤盈、盤虧、毀損的水務(wù)資產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批處理。盤盈的資產(chǎn)應(yīng)及時入賬，盤虧、毀損的資產(chǎn)應(yīng)查明原因，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并按照財務(wù)制度進行賬務(wù)處理。（三）標識與檔案管理1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)對水務(wù)資產(chǎn)進行統(tǒng)一標識，標識內(nèi)容應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、資產(chǎn)編號、使用部門等信息。標識應(yīng)清晰、牢固，便于識別和管理。2.建立健全水務(wù)資產(chǎn)檔案管理制度，對資產(chǎn)的購置、建設(shè)、驗收、使用、維護、清查盤點、處置等全過程資料進行歸檔管理。資產(chǎn)檔案應(yīng)包括資產(chǎn)清單、購置合同、驗收報告、維護保養(yǎng)記錄、技術(shù)資料、財務(wù)憑證等，確保檔案資料的完整、準確和可追溯。五、資產(chǎn)處置（一）處置范圍1.已達到使用年限且無法繼續(xù)使用的水務(wù)資產(chǎn)。2.因技術(shù)進步、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等原因，已被淘汰或不需用的水務(wù)資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因，導(dǎo)致資產(chǎn)毀損、報廢且無法修復(fù)的。4.其他符合國家法律法規(guī)和公司規(guī)定的資產(chǎn)處置情形。（二）處置方式1.報廢對于已無使用價值、無法修復(fù)或修復(fù)成本過高的水務(wù)資產(chǎn)，經(jīng)技術(shù)部門鑒定、資產(chǎn)管理部門審核、公司領(lǐng)導(dǎo)批準后，進行報廢處理。報廢資產(chǎn)應(yīng)按照國家相關(guān)規(guī)定進行處置，確保環(huán)保和安全。2.轉(zhuǎn)讓對于尚可使用但公司不再需要的水務(wù)資產(chǎn)，經(jīng)評估后，可通過公開轉(zhuǎn)讓、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進行處置。轉(zhuǎn)讓價格應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)評估價值、市場行情等因素確定，確保資產(chǎn)價值得到合理體現(xiàn)。3.捐贈對于符合公司捐贈政策且具有一定公益價值的水務(wù)資產(chǎn)，可按照規(guī)定程序進行捐贈。捐贈資產(chǎn)應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，確保捐贈行為合法合規(guī)，并做好捐贈記錄。（三）處置程序1.使用部門提出資產(chǎn)處置申請，詳細說明資產(chǎn)處置原因、處置方式、資產(chǎn)現(xiàn)狀等情況，并附相關(guān)證明材料。2.資產(chǎn)管理部門對處置申請進行審核，會同技術(shù)部門、財務(wù)部門等對資產(chǎn)進行評估，提出評估意見和處置建議。3.公司領(lǐng)導(dǎo)對資產(chǎn)處置申請和評估意見進行審批。對于重大資產(chǎn)處置事項，應(yīng)提交公司董事會或股東會審議通過。4.經(jīng)批準后的資產(chǎn)處置申請，由資產(chǎn)管理部門組織實施處置工作。處置過程中，應(yīng)嚴格按照相關(guān)規(guī)定進行操作，確保處置行為公開、公平、公正。處置完成后，應(yīng)及時辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)，并將處置結(jié)果報財務(wù)部門進行賬務(wù)處理。六、資產(chǎn)信息化管理（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.建立水務(wù)資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)資產(chǎn)信息的集中管理和動態(tài)更新。信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋資產(chǎn)的基本信息、購置建設(shè)、日常使用、維護保養(yǎng)、清查盤點、處置等全過程管理模塊，具備資產(chǎn)查詢、統(tǒng)計分析、報表生成等功能。2.信息系統(tǒng)應(yīng)與公司的財務(wù)管理系統(tǒng)、生產(chǎn)運營系統(tǒng)等進行有效集成，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和業(yè)務(wù)協(xié)同，提高資產(chǎn)管理效率和決策支持能力。（二）數(shù)據(jù)錄入與維護1.資產(chǎn)管理部門負責(zé)組織相關(guān)人員將水務(wù)資產(chǎn)的基礎(chǔ)信息錄入信息化管理系統(tǒng)，并確保數(shù)據(jù)的準確性和完整性。在資產(chǎn)的購置建設(shè)、日常管理、處置等過程中，應(yīng)及時更新系統(tǒng)中的資產(chǎn)信息，保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)與實際情況一致。2.使用部門應(yīng)按照規(guī)定及時將資產(chǎn)使用情況、維護保養(yǎng)記錄等信息錄入系統(tǒng)，為資產(chǎn)管理提供詳細的數(shù)據(jù)支持。財務(wù)部門應(yīng)定期將資產(chǎn)的財務(wù)核算信息與資產(chǎn)管理系統(tǒng)進行核對，確保財務(wù)數(shù)據(jù)與資產(chǎn)數(shù)據(jù)的一致性。（三）信息安全管理1.加強水務(wù)資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)的信息安全管理，建立健全信息安全制度和措施，防止信息泄露、篡改、丟失等安全事件發(fā)生。2.對系統(tǒng)操作人員進行權(quán)限管理，嚴格設(shè)定不同人員的操作權(quán)限，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全性和保密性。定期對系統(tǒng)進行安全檢查和漏洞掃描，及時發(fā)現(xiàn)和處理安全隱患。3.做好系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份工作，定期將系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份至安全存儲介質(zhì)，并異地存放。制定數(shù)據(jù)恢復(fù)應(yīng)急預(yù)案，確保在系統(tǒng)出現(xiàn)故障或數(shù)據(jù)丟失時能夠及時恢復(fù)數(shù)據(jù)，保障資產(chǎn)管理工作的正常進行。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對水務(wù)資產(chǎn)管理情況進行審計監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理規(guī)章制度的執(zhí)行情況、資產(chǎn)運營效益、資產(chǎn)安全狀況等，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。2.資產(chǎn)管理部門應(yīng)加強對水務(wù)資產(chǎn)使用部門的日常監(jiān)督檢查，定期對資產(chǎn)使用和維護情況進行抽查，確保資產(chǎn)使用部門嚴格按照規(guī)定進行資產(chǎn)管理。3.對于發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)管理違規(guī)行為，應(yīng)及時責(zé)令整改，并按照公司相關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（二）考核評價1.建立水務(wù)資產(chǎn)管理考核評價體系，對各部門的資產(chǎn)管理工作進行量