銀行收息管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范我行收息管理工作，確保利息收入及時、足額收回，提高資金使用效益，防范金融風(fēng)險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于我行各類貸款業(yè)務(wù)的利息收取管理，包括但不限于公司貸款、個人貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保收息工作合法合規(guī)。2.及時足額原則：加強(qiáng)對貸款利息的跟蹤管理，及時足額收取利息，提高收息率。3.風(fēng)險防控原則：強(qiáng)化風(fēng)險意識，對潛在風(fēng)險進(jìn)行有效識別、評估和控制，確保利息收入安全。4.責(zé)任明確原則：明確各部門和崗位在收息管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)的營銷、調(diào)查、審批和發(fā)放，對貸款客戶的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測。2.按照合同約定，及時向客戶發(fā)送付息通知，提醒客戶按時足額支付利息。3.協(xié)助風(fēng)險管理部門做好貸款風(fēng)險分類工作，對出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號的貸款，及時采取有效措施，確保利息收回。（二）風(fēng)險管理部門1.負(fù)責(zé)對貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險評估和監(jiān)測，定期發(fā)布風(fēng)險預(yù)警信息。2.參與制定收息管理政策和措施，對收息工作中的風(fēng)險點進(jìn)行識別和評估，并提出防控建議。3.對不良貸款進(jìn)行分類管理，督促業(yè)務(wù)部門采取清收措施，減少利息損失。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)利息收入的核算和賬務(wù)處理，確保利息收入準(zhǔn)確、及時入賬。2.定期與業(yè)務(wù)部門核對利息收入情況，對未按時收回的利息進(jìn)行跟蹤分析，并及時向相關(guān)部門反饋。3.根據(jù)收息管理工作需要，提供必要的財務(wù)數(shù)據(jù)支持。（四）審計部門1.對收息管理工作進(jìn)行定期審計和監(jiān)督，檢查收息政策執(zhí)行情況、操作流程合規(guī)性等。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況，確保收息管理工作規(guī)范運行。三、收息管理流程（一）利息計算與通知1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)貸款合同約定的利率、計息方式和結(jié)息周期，準(zhǔn)確計算每筆貸款的應(yīng)收利息。2.在結(jié)息日前[X]個工作日，業(yè)務(wù)部門向貸款客戶發(fā)送付息通知，明確付息金額、付息日期和付息方式等信息。付息通知可采用書面、電子等方式送達(dá)客戶。（二）利息催收1.對于正常貸款，業(yè)務(wù)部門在付息日前對客戶進(jìn)行提醒，確?？蛻舭磿r足額支付利息。2.對于逾期貸款，業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即啟動催收程序。根據(jù)逾期天數(shù)的不同，采取不同的催收方式：逾期[X]天以內(nèi)的，通過電話、短信等方式進(jìn)行催收，提醒客戶盡快還款付息。逾期[X]天至[X]天的，業(yè)務(wù)部門安排專人上門催收，了解客戶逾期原因，督促客戶制定還款計劃，并簽訂還款承諾書。逾期超過[X]天的，除繼續(xù)加強(qiáng)催收力度外，應(yīng)及時將逾期貸款情況報告風(fēng)險管理部門，共同研究制定清收方案。風(fēng)險管理部門可根據(jù)風(fēng)險狀況，采取風(fēng)險預(yù)警、資產(chǎn)保全等措施，如凍結(jié)賬戶、處置抵押物等。（三）利息收回確認(rèn)1.客戶按照付息通知要求支付利息后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與財務(wù)部門核對，確認(rèn)利息已足額到賬。2.財務(wù)部門在收到利息款項后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)完成賬務(wù)處理，并向業(yè)務(wù)部門反饋利息到賬信息。業(yè)務(wù)部門根據(jù)反饋信息，在貸款管理系統(tǒng)中進(jìn)行利息收回確認(rèn)操作。（四）呆賬核銷管理1.對于符合呆賬核銷條件的貸款利息，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時收集相關(guān)證明材料，按照規(guī)定程序申報呆賬核銷。2.風(fēng)險管理部門對申報材料進(jìn)行審核，提出審核意見后報行領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)批準(zhǔn)核銷的呆賬利息，財務(wù)部門應(yīng)按照相關(guān)財務(wù)制度進(jìn)行賬務(wù)處理，并做好檔案管理工作。四、風(fēng)險防控措施（一）客戶信用評級與準(zhǔn)入管理1.建立完善的客戶信用評級體系，對貸款客戶的信用狀況進(jìn)行全面、客觀評價。根據(jù)信用評級結(jié)果，確定客戶的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和貸款利率。2.在貸款審批環(huán)節(jié)，嚴(yán)格審查客戶的主體資格、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄等，確保貸款投向合理，客戶具備還款能力。（二）貸后跟蹤管理1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對貸款客戶的貸后跟蹤監(jiān)測，定期收集客戶的財務(wù)報表、經(jīng)營數(shù)據(jù)等信息，及時掌握客戶經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況的變化。2.對出現(xiàn)經(jīng)營困難、財務(wù)狀況惡化、信用記錄不良等風(fēng)險預(yù)警信號的客戶，要及時采取風(fēng)險防控措施，如調(diào)整貸款額度、縮短貸款期限、增加擔(dān)保措施等。（三）擔(dān)保管理1.加強(qiáng)對貸款擔(dān)保的審查和管理，確保擔(dān)保方式合法有效、擔(dān)保物足值易變現(xiàn)。對抵押物、質(zhì)押物要定期進(jìn)行評估，及時發(fā)現(xiàn)價值變動風(fēng)險。2.在貸款發(fā)放前，要與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，明確擔(dān)保責(zé)任和義務(wù)。在貸款存續(xù)期間，要加強(qiáng)對擔(dān)保人的跟蹤監(jiān)測，確保擔(dān)保人的擔(dān)保能力不發(fā)生變化。（四）應(yīng)急預(yù)案制定1.制定收息風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，明確在遇到重大自然災(zāi)害、突發(fā)事件、客戶破產(chǎn)等特殊情況下的收息應(yīng)對措施。2.定期對應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練和評估，確保應(yīng)急預(yù)案的有效性和可操作性。在發(fā)生突發(fā)事件時，能夠迅速啟動應(yīng)急預(yù)案，最大限度減少利息損失。五、考核與獎懲（一）考核指標(biāo)1.收息率：考核全行貸款利息實際收回金額與應(yīng)收利息金額的比率，計算公式為：收息率=實際收回利息金額/應(yīng)收利息金額×100%。2.逾期貸款率：考核全行逾期貸款余額占各項貸款余額的比例，計算公式為：逾期貸款率=逾期貸款余額/各項貸款余額×100%。3.不良貸款率：考核全行不良貸款余額占各項貸款余額的比例，計算公式為：不良貸款率=不良貸款余額/各項貸款余額×100%。（二）考核方式1.財務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)計各項收息考核指標(biāo)數(shù)據(jù)，定期報送至風(fēng)險管理部門。2.風(fēng)險管理部門根據(jù)考核指標(biāo)數(shù)據(jù)，對各業(yè)務(wù)部門的收息管理工作進(jìn)行考核評價，并將考核結(jié)果通報全行。（三）獎懲措施1.對于收息管理工作成績突出的部門和個人，給予表彰和獎勵。獎勵方式包括績效獎金、榮譽(yù)證書等。2.對于收息率未達(dá)到考核目標(biāo)、逾期貸款率或不良貸款率上升的部門，視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的處罰。處罰方式包括扣減績效獎金、責(zé)令整改、誡勉談話等。對因工作不力導(dǎo)致重大利息損失的，要追究相關(guān)人員的責(zé)任。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計部門定期對收息管理工作進(jìn)行內(nèi)部審計，檢查收息政策執(zhí)行情況、操作流程合規(guī)性、利息核算準(zhǔn)確性等。2.風(fēng)險管理部門對收息工作進(jìn)行日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。對發(fā)現(xiàn)的重大問題，要及時報告行領(lǐng)導(dǎo)，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)管1.積極配合金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時報送收息管理相關(guān)資料和數(shù)據(jù)。2.對于監(jiān)管部門提出的整改意見，要認(rèn)真落實，按時整改到位，并將整改情況及時