外匯監(jiān)管管理研究的相關(guān)基礎(chǔ)概念和理論基礎(chǔ)綜述目錄TOC\o"1-3"\h\u17734外匯監(jiān)管管理研究的相關(guān)基礎(chǔ)概念和理論基礎(chǔ)綜述 1198641.1金融監(jiān)管 1308921.2外匯監(jiān)管 1273341.2.1外匯監(jiān)管的基本涵義 1154021.2.2外匯監(jiān)管的主體與客體 230311.3信息不對稱理論 2246891.4委托代理理論 31.1金融監(jiān)管金融監(jiān)管是對金融的監(jiān)督與管理，指能監(jiān)管、管制金融市場、金融機構(gòu)的政府部門。站在監(jiān)管者立場上，金融監(jiān)管是由政府委托相關(guān)監(jiān)督管理部門，經(jīng)過檢查督促、組織與協(xié)調(diào)的方法等等，使金融市場更規(guī)范，金融機構(gòu)在公平競爭環(huán)境中合法穩(wěn)健運行，不斷發(fā)展壯大。金融監(jiān)管的監(jiān)管對象，狹義地講，包括銀行類金融機構(gòu)、證劵類金融機構(gòu)等、保險類等金融機構(gòu)，廣義地說所包含的金融監(jiān)管對象，不只是金融機構(gòu)，并將其推廣至政府，企業(yè)，個人等金融活動所涉及的領(lǐng)域[3]。我國金融監(jiān)管機構(gòu)有三：中國證券監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行和中國銀行保險監(jiān)督管理委員會。1.2外匯監(jiān)管1.2.1外匯監(jiān)管的基本涵義外匯監(jiān)管是金融監(jiān)管的一種，具體地說，就是由國家政府牽頭，賦予其他組織的權(quán)力，收匯，購匯，借匯、轉(zhuǎn)國際結(jié)算、對外匯匯率、外匯市場及其他行為的監(jiān)管[4]?；葜菔袊彝鈪R管理局為國家外匯管局下屬分支機構(gòu)，主要承擔三部分任務(wù)：（1）經(jīng)常項目、與資本項目有關(guān)的作品。（2）國際收支統(tǒng)計的申報驗證。（3）監(jiān)督管理所轄外匯市場，查處轄區(qū)內(nèi)外匯違規(guī)行為。國家外匯管理局惠州市中心支局負責銀行外匯監(jiān)管工作，主要是：（1）外匯市場進入。銀行需要營業(yè)執(zhí)照、金融許可證，上級行審批情況及其他有關(guān)材料向所在地外管局備案，為了能夠合法地運作國際收支申報工作、結(jié)售匯和其他外匯業(yè)務(wù)。（2）依法監(jiān)督管理具有外匯經(jīng)營資格銀行。本文所討論的惠州市對銀行外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管，主要是指第二個方面，國家外匯管理局惠州市中心支局負責依法監(jiān)督管理能辦理外匯業(yè)務(wù)，增強惠州市銀行外匯政策的實施成效，保持惠州市外匯市場的安全和穩(wěn)步發(fā)展。1.2.2外匯監(jiān)管的主體與客體目前，國家外匯管理局及其分支機構(gòu)是我國外匯市場和涉外收支金融機構(gòu)的監(jiān)管主體，根據(jù)外匯管理改革的框架，外匯局歷來的主要任務(wù)包括（1）深化經(jīng)常項目外匯管理自由化便利化改革。（2）扎實有序地開展資本項目可兌換工作。（3）完善國際收支統(tǒng)計和監(jiān)測體系。（4）強化外匯檢查執(zhí)法。（5）改善外匯儲備的經(jīng)營管理。（6）推進外匯管理信息化。國家外匯管理局屬于金融監(jiān)管部門，下設(shè)機關(guān)黨委、設(shè)有儲備管理司、管理檢查司、經(jīng)常項目管理司、國際收支司、科技司、內(nèi)審司、綜合司以及四個事業(yè)單位，設(shè)有外匯管理部2個，三十四個分局1個。外匯監(jiān)管對象的特定方面，指我國居民在境外產(chǎn)生的外金融資產(chǎn)，債務(wù)等。另一方面，它又是指中國居民和非居民進行的任何經(jīng)濟交易。中國居民以：（1）自然人在中國境內(nèi)居留1年以上。（2）中國短期出國人員，在國外停留不滿1年。（3）除了我國境內(nèi)合法設(shè)立的企業(yè)事業(yè)法人以外，還有國家機關(guān)，團體和軍隊。非居民以：（1）非中國居民（2）通過境內(nèi)銀行辦理涉外收付款業(yè)務(wù)，是指在境外辦理收付款業(yè)務(wù)的中國居民?；葜菔械耐鈪R監(jiān)管主體為國家外匯管理局惠州市中心支局、外匯監(jiān)管客體為在外匯管理局注冊備案，擁有跨境收支結(jié)售匯業(yè)務(wù)能力的商業(yè)銀行（以下簡稱銀行），涉外企業(yè)及跨境交易個人。1.3信息不對稱理論在信息經(jīng)濟學(xué)中，信息不對稱問題處于中心地位，在社會分工越來越細的今天，交易雙方在獲取信息方面存在著越來越大的分歧，這說明市場交易雙方在受益方面有明顯不等值[6]。在相同的交易背景下或者市場，我們一般稱那些居于信息優(yōu)勢，并懂得獲知較多情況的交易方為代理人，將信息置于不利地位，明知信息模糊較少的當事人，稱委托人。在國家外匯管理局深入推進簡政放權(quán)之際，逐步把外匯管理審批權(quán)交給銀行，銀行是直接面對市場主體的，因此，銀行正在取得市場主體個人信息、交易信息等等，有天然的優(yōu)勢，這就有可能使銀行能夠利用此類信息不對稱現(xiàn)象，基于自身利益最大化考慮，隱瞞顧客及本身不合規(guī)資料，導(dǎo)致外匯監(jiān)管的效率下降，與外匯監(jiān)管目的背道而馳。1.4委托代理理論委托代理理論研究的就是當市場上有交易者之間的利益沖突和信息不對稱的情況下，如何進行代理，怎樣設(shè)計一個最佳契約以刺激代理人。在市場參與者分工日益復(fù)雜化，多樣化的今天，這一理論研究又得到了進一步的提煉，委托關(guān)系之所以存在，是由權(quán)利所有人因時間而存在、能力與精力方面的原因等等，將委托一群有專門知識的代理人接替他們行使自己的權(quán)力。但是在這樣的委托代理關(guān)系下，委托人與代理人之間在目標上產(chǎn)生沖突，代理人希望支付最小的勞動成果，并得到較高薪資，委托人卻想使其財富達到最大，在無法設(shè)計出有效契約的情況下，不能解決委托人與代理人利益沖突問題，委托人的利益終極有可能受到侵害。委托人為使自己的利益免受侵害，防范與處罰代理人，第一，代理人的動機，實現(xiàn)激勵相容等功能。二是規(guī)范他們的代理行為，實現(xiàn)了“經(jīng)理人市場”功能。銀行作為一個企業(yè)，它的一個經(jīng)營目標當然就是自身利益的最