差旅費管理辦法企業(yè)一、總則（一）目的為加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷行為，控制差旅費支出，提高資金使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務出差所發(fā)生的差旅費支出。（三）基本原則1.勤儉節(jié)約原則。差旅費支出應嚴格執(zhí)行國家和公司有關規(guī)定，厲行節(jié)約，反對浪費。2.據(jù)實報銷原則。員工應如實提供出差相關證明材料，按規(guī)定標準報銷差旅費。3.預算控制原則。各部門應根據(jù)工作需要合理安排出差任務，編制差旅費預算，嚴格控制差旅費支出。二、差旅費報銷標準（一）交通費1.乘坐交通工具標準飛機：員工乘坐飛機應根據(jù)職級選擇相應艙位。具體標準如下：公司高層管理人員：可乘坐頭等艙。中層管理人員：可乘坐公務艙。一般員工：經(jīng)濟艙?；疖嚕很浥P：公司高層管理人員出差可乘坐軟臥。硬臥：中層管理人員及以下人員出差原則上乘坐硬臥，因特殊情況需乘坐軟臥的，須經(jīng)部門負責人批準。高鐵/動車：根據(jù)實際情況選擇二等座或一等座，乘坐高鐵/動車超過6小時的，可乘坐一等座。輪船：公司高層管理人員：可乘坐一等艙。中層管理人員：可乘坐二等艙。一般員工：三等艙。汽車：因工作需要乘坐長途汽車的，憑據(jù)報銷。2.市內(nèi)交通費標準員工出差期間的市內(nèi)交通費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天標準為[X]元。市內(nèi)交通費包干使用，不再報銷其他市內(nèi)交通費用。如因特殊情況需乘坐出租車的，應注明事由并經(jīng)部門負責人批準后方可報銷。（二）住宿費1.住宿標準公司高層管理人員：一線城市每人每天住宿費標準為[X]元，二線城市每人每天住宿費標準為[X]元，三線及以下城市每人每天住宿費標準為[X]元。中層管理人員：一線城市每人每天住宿費標準為[X]元，二線城市每人每天住宿費標準為[X]元，三線及以下城市每人每天住宿費標準為[X]元。一般員工：一線城市每人每天住宿費標準為[X]元，二線城市每人每天住宿費標準為[X]元，三線及以下城市每人每天住宿費標準為[X]元。2.兩人及以上同性員工一同出差的，應根據(jù)職級安排住宿，原則上合住一間標準間，按相應標準報銷住宿費。如因工作需要需分別住宿的，須經(jīng)部門負責人批準，住宿費按實際發(fā)生額報銷。（三）伙食補助費員工出差期間的伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天標準為[X]元?；锸逞a助費包干使用，不再報銷其他餐飲費用。三、差旅費報銷流程（一）出差申請員工因公務需要出差的，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、人數(shù)等信息，經(jīng)部門負責人審核批準后報分管領導審批。如遇緊急情況需臨時出差的，應在出差前電話向部門負責人和分管領導報告，出差返回后及時補辦審批手續(xù)。（二）差旅費報銷1.員工出差結束后，應在[X]個工作日內(nèi)整理好出差期間的相關票據(jù)，填寫《差旅費報銷單》，并將《出差申請表》作為附件一并提交給部門負責人審核。2.部門負責人應認真審核差旅費報銷憑證的真實性、合法性、完整性，對不符合規(guī)定的報銷憑證應予以退回。審核通過后，在《差旅費報銷單》上簽署意見并簽字。3.分管領導對差旅費報銷進行審批，簽署意見并簽字。4.財務部門對報銷憑證進行復核，重點審核報銷標準是否符合規(guī)定、票據(jù)是否真實有效、審批手續(xù)是否齊全等。復核無誤后，予以報銷。（三）支付方式差旅費報銷原則上采用銀行轉(zhuǎn)賬方式支付到員工個人銀行賬戶。如因特殊情況需現(xiàn)金支付的，須經(jīng)財務部門負責人批準。四、差旅費的預借與核銷（一）預借差旅費員工因出差需要預借差旅費的，應填寫《借款單》，注明借款事由、金額、預計出差時間等信息，經(jīng)部門負責人審核、分管領導審批后，到財務部門辦理借款手續(xù)。預借差旅費金額原則上不得超過本次出差預計費用總額的[X]%。（二）差旅費核銷員工出差結束后，應在規(guī)定時間內(nèi)辦理差旅費報銷手續(xù)，沖銷預借的差旅費。如預借差旅費有結余的，應及時歸還公司；如預借差旅費不足報銷的，應在報銷時補足差額。五、特殊情況差旅費處理（一）陪同客戶出差因工作需要陪同客戶出差的，經(jīng)部門負責人批準后，可與客戶一同乘坐交通工具、安排住宿，但應按公司相應職級標準報銷差旅費。如客戶承擔部分費用的，應在報銷時予以扣除。（二）參加會議、培訓員工參加公司統(tǒng)一組織的會議、培訓，舉辦方統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓期間的住宿費、伙食費由舉辦方承擔，公司不再報銷；往返會議、培訓地點的差旅費按本辦法規(guī)定報銷。如舉辦方不統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓期間的住宿費、伙食補助費按本辦法規(guī)定標準報銷。（三）調(diào)動、搬遷員工因工作調(diào)動、搬遷發(fā)生的差旅費，憑相關證明材料按規(guī)定標準報銷一次。六、監(jiān)督與檢查（一）財務監(jiān)督財務部門應加強對差旅費報銷的審核監(jiān)督，對不符合規(guī)定的報銷憑證不予報銷，并及時向相關部門和領導報告。（二）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應定期對差旅費管理情況進行審計檢查，重點檢查差旅費報銷是否符合規(guī)定、審批手續(xù)是否齊全、預算執(zhí)行情況等。對發(fā)現(xiàn)的問題應及時提出整改意見，并督促相關部門和人員進行整改。（三）違規(guī)處理對違反本辦法規(guī)定報銷差旅費的員工，公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、責令退還違規(guī)報銷費用、扣發(fā)績效獎金等處理；對因違規(guī)行為給公司造成損失的，公司將依法追究其賠償責任。對在差旅費管理工作中存在失職、瀆職行為的部門負責人和相關管理人員，公司將給予相應的紀律處分。七、