江夏引導(dǎo)基金管理辦法一、總則（一）目的與宗旨為充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，吸引社會資本投入，推動江夏區(qū)產(chǎn)業(yè)升級和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，規(guī)范江夏引導(dǎo)基金（以下簡稱“引導(dǎo)基金”）的運作與管理，特制定本辦法。引導(dǎo)基金旨在通過投資于具有創(chuàng)新能力、發(fā)展?jié)摿彤a(chǎn)業(yè)帶動作用的企業(yè)，培育壯大區(qū)內(nèi)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，提升區(qū)域經(jīng)濟(jì)競爭力。（二）適用范圍本辦法適用于引導(dǎo)基金的設(shè)立、募集、運作、管理、投資及退出等活動。引導(dǎo)基金的資金來源包括財政預(yù)算安排、上級專項資金、社會捐贈以及其他合法來源。（三）基本原則1.政府引導(dǎo)：充分發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用，吸引社會資本投向符合江夏區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的領(lǐng)域。2.市場運作：遵循市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律，按照市場化原則進(jìn)行投資決策和項目管理。3.科學(xué)決策：建立科學(xué)合理的決策機(jī)制，確保投資項目的科學(xué)性、合理性和可行性。4.規(guī)范管理：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策，規(guī)范引導(dǎo)基金的運作和管理，確保資金安全。5.風(fēng)險可控：注重風(fēng)險防范，合理控制投資風(fēng)險，確保引導(dǎo)基金的保值增值。二、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）管理委員會設(shè)立江夏引導(dǎo)基金管理委員會（以下簡稱“管委會”），作為引導(dǎo)基金的決策機(jī)構(gòu)。管委會由區(qū)政府相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、區(qū)財政局、區(qū)發(fā)改委、區(qū)經(jīng)信局、區(qū)科技局等部門負(fù)責(zé)人組成。管委會的主要職責(zé)包括：1.審議決定引導(dǎo)基金的發(fā)展戰(zhàn)略、年度工作計劃和投資計劃。2.審議批準(zhǔn)引導(dǎo)基金的管理制度、運作流程和風(fēng)險控制制度。3.審議決定引導(dǎo)基金的重大投資項目、投資決策和投資退出等事項。4.監(jiān)督引導(dǎo)基金的運作和管理，對重大事項進(jìn)行決策和協(xié)調(diào)。5.其他應(yīng)由管委會決定的事項。（二）管理辦公室管委會下設(shè)管理辦公室，作為引導(dǎo)基金的日常管理機(jī)構(gòu)。管理辦公室設(shè)在區(qū)財政局，負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的具體運作和管理工作。管理辦公室的主要職責(zé)包括：1.貫徹執(zhí)行管委會的決策和決議，制定引導(dǎo)基金的具體管理制度和操作流程。2.負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的資金籌集、賬戶管理和資金撥付。3.組織開展項目征集、篩選、評估和盡職調(diào)查等工作，提出投資建議。4.負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金投資項目的實施和監(jiān)督管理，定期向管委會報告投資項目進(jìn)展情況。5.負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的投資退出工作，制定投資退出方案并組織實施。6.負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的績效評價和風(fēng)險管理工作，定期向管委會報送績效評價報告和風(fēng)險評估報告。7.負(fù)責(zé)與其他相關(guān)部門、投資機(jī)構(gòu)和企業(yè)的溝通協(xié)調(diào)工作。8.完成管委會交辦的其他工作。（三）專家咨詢委員會設(shè)立江夏引導(dǎo)基金專家咨詢委員會（以下簡稱“專家委”），為引導(dǎo)基金的投資決策提供專業(yè)咨詢和技術(shù)支持。專家委由行業(yè)專家、財務(wù)專家、法律專家等組成。專家委的主要職責(zé)包括：1.對引導(dǎo)基金的投資方向、投資策略和投資項目進(jìn)行評估和論證，提供專業(yè)意見和建議。2.參與引導(dǎo)基金投資項目的盡職調(diào)查和風(fēng)險評估工作，對項目的技術(shù)可行性、市場前景和財務(wù)狀況等進(jìn)行分析和評價。3.協(xié)助管理辦公室開展引導(dǎo)基金的績效評價和風(fēng)險管理工作，提供專業(yè)的評估方法和建議。4.對引導(dǎo)基金運作過程中的重大問題進(jìn)行研究和咨詢，為管委會決策提供參考依據(jù)。5.其他應(yīng)由專家委承擔(dān)的工作。三、資金募集與管理（一）資金募集引導(dǎo)基金的資金來源主要包括以下幾個方面：1.財政預(yù)算安排的專項資金。2.上級政府部門撥付的專項資金。3.社會捐贈資金。4.其他合法來源的資金。引導(dǎo)基金可以通過直接投資、設(shè)立子基金等方式進(jìn)行資金募集。（二）資金管理1.引導(dǎo)基金實行專戶管理，?？顚Ｓ?。管理辦公室應(yīng)在銀行開設(shè)引導(dǎo)基金專用賬戶，確保資金安全。2.引導(dǎo)基金的資金使用應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，不得挪作他用。3.管理辦公室應(yīng)建立健全財務(wù)管理制度，定期編制財務(wù)報表，如實反映引導(dǎo)基金的財務(wù)狀況和投資收益情況。4.引導(dǎo)基金的資金使用應(yīng)接受財政、審計等部門的監(jiān)督檢查，確保資金使用的合規(guī)性和透明度。四、投資運作（一）投資方向引導(dǎo)基金主要投資于以下領(lǐng)域：1.戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，如新一代信息技術(shù)、生物醫(yī)藥、高端裝備制造、新能源、新材料等。2.傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級項目，如智能制造、綠色制造、節(jié)能減排等。3.科技創(chuàng)新項目，如高新技術(shù)企業(yè)、科技型中小企業(yè)、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊等。4.其他符合江夏區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策導(dǎo)向的項目。（二）投資方式引導(dǎo)基金可以采用直接投資、聯(lián)合投資、跟進(jìn)投資等方式進(jìn)行投資。1.直接投資：引導(dǎo)基金直接對項目企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資。2.聯(lián)合投資：引導(dǎo)基金與其他投資機(jī)構(gòu)共同對項目企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，按照約定的比例承擔(dān)投資風(fēng)險和分享投資收益。3.跟進(jìn)投資：對已獲其他投資機(jī)構(gòu)投資的項目企業(yè)，引導(dǎo)基金可以按照一定比例跟進(jìn)投資，以支持項目企業(yè)的發(fā)展。（三）投資決策1.管理辦公室負(fù)責(zé)組織開展項目征集、篩選、評估和盡職調(diào)查等工作，提出投資建議。2.專家委對投資建議進(jìn)行評估和論證，提供專業(yè)意見和建議。3.管委會根據(jù)管理辦公室和專家委的意見，對投資項目進(jìn)行決策。（四）投資限制1.引導(dǎo)基金不得從事以下業(yè)務(wù)：從事?lián)?、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)。投資于股票、期貨、房地產(chǎn)等領(lǐng)域。向任何第三方提供贊助、捐贈（經(jīng)管委會批準(zhǔn)的公益性捐贈除外）。其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。2.引導(dǎo)基金對單個項目的投資金額不得超過引導(dǎo)基金總規(guī)模的一定比例，具體比例由管委會根據(jù)實際情況確定。3.引導(dǎo)基金不得投資于不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和江夏區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的項目。五、投資項目管理（一）項目實施1.管理辦公室與被投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.管理辦公室應(yīng)按照投資協(xié)議的約定，及時足額向被投資企業(yè)撥付投資資金。3.管理辦公室應(yīng)加強(qiáng)對投資項目的跟蹤管理，定期了解項目進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決項目實施過程中遇到的問題。（二）項目監(jiān)督1.管理辦公室應(yīng)建立健全投資項目監(jiān)督管理制度，對投資項目的實施情況、資金使用情況、財務(wù)狀況等進(jìn)行定期監(jiān)督檢查。2.被投資企業(yè)應(yīng)定期向管理辦公室報送項目進(jìn)展情況、財務(wù)報表等資料，接受管理辦公室的監(jiān)督檢查。3.管理辦公室可以委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對投資項目進(jìn)行審計、評估等，確保項目的規(guī)范運作和資金安全。（三）項目退出1.引導(dǎo)基金的投資期限原則上不超過[X]年，具體投資期限由管委會根據(jù)項目實際情況確定。2.引導(dǎo)基金可以通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)上市、清算等方式實現(xiàn)投資退出。3.管理辦公室應(yīng)在投資項目達(dá)到退出條件時，及時制定投資退出方案，并報管委會批準(zhǔn)后組織實施。4.引導(dǎo)基金在投資退出時，應(yīng)按照投資協(xié)議的約定，收回投資本金和收益，并按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。六、收益分配與虧損分擔(dān)（一）收益分配1.引導(dǎo)基金的投資收益按照以下順序進(jìn)行分配：首先，收回投資本金。其次，按照約定的比例向其他投資機(jī)構(gòu)分配收益。最后，剩余收益作為引導(dǎo)基金的收益，由管理辦公室按照規(guī)定進(jìn)行管理和使用。2.引導(dǎo)基金的收益分配比例由管委會根據(jù)實際情況確定，原則上不低于[X]%。（二）虧損分擔(dān)1.引導(dǎo)基金在投資項目發(fā)生虧損時，按照以下原則進(jìn)行分擔(dān)：對于直接投資項目，引導(dǎo)基金按照投資比例承擔(dān)虧損。對于聯(lián)合投資項目，引導(dǎo)基金按照約定的比例與其他投資機(jī)構(gòu)共同承擔(dān)虧損。對于跟進(jìn)投資項目，引導(dǎo)基金按照不超過其他投資機(jī)構(gòu)投資金額的一定比例承擔(dān)虧損，具體比例由管委會根據(jù)實際情況確定。2.引導(dǎo)基金的虧損分擔(dān)應(yīng)在投資協(xié)議中明確約定，確保各方的權(quán)益得到保障。七、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險管理1.管理辦公室應(yīng)建立健全風(fēng)險管理體系，對引導(dǎo)基金的投資運作、資金管理、項目管理等進(jìn)行全面風(fēng)險管理。2.風(fēng)險管理體系應(yīng)包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制等環(huán)節(jié)，定期對引導(dǎo)基金的風(fēng)險狀況進(jìn)行評估和分析，及時采取有效的風(fēng)險控制措施。3.管理辦公室應(yīng)加強(qiáng)對投資項目的風(fēng)險監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決項目實施過程中出現(xiàn)的風(fēng)險問題，確保投資項目的順利實施和資金安全。（二）內(nèi)部控制1.管理辦公室應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范引導(dǎo)基金的運作和管理流程，確保各項工作的合規(guī)性和有效性。2.內(nèi)部控制制度應(yīng)包括財務(wù)管理制度、投資管理制度、項目管理制度、風(fēng)險管理制度等，明確各部門和崗位的職責(zé)和權(quán)限，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和制約。3.管理辦公室應(yīng)定期對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，不斷完善內(nèi)部控制制度。八、信息披露與績效評價（一）信息披露1.管理辦公室應(yīng)建立健全信息披露制度，定期向管委會、財政部門、社會公眾等披露引導(dǎo)基金的運作情況、投資項目進(jìn)展情況、財務(wù)狀況等信息。2.信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時，不得隱瞞或虛報重要信息。3.信息披露的方式可以包括網(wǎng)站公告、新聞發(fā)布會、定期報告等，具體方式由管理辦公室根據(jù)實際情況確定。（二）績效評價1.管理辦公室應(yīng)建立健全績效評價制度，定期對引導(dǎo)基金的運作情況、投資項目績效、資金使用效益等進(jìn)行績效評價。2.績效評價應(yīng)采用科學(xué)合理的評價指標(biāo)和方法，全面、客觀地反映引導(dǎo)基金的績效情況。3.管理辦公室應(yīng)根據(jù)績效評價結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷改進(jìn)引導(dǎo)基金的運作和管理，提高資金使用效益。九、監(jiān)督管理與法律責(zé)任（一）監(jiān)督管理1.財政部門負(fù)責(zé)對引導(dǎo)基金的資金管理、財務(wù)狀況等進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.審計部門負(fù)責(zé)對引導(dǎo)基金的財務(wù)收支、投資項目等進(jìn)行審計監(jiān)督。3.其他相關(guān)部門按照各自職責(zé)，對引導(dǎo)基金的運作和管理進(jìn)行監(jiān)督檢查。（二）法律責(zé)任1.管理辦公室及其工作人員