差旅報銷制度管理辦法一、總則（一）目的為了加強公司差旅費用管理，規(guī)范差旅報銷行為，控制差旅成本，提高資金使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務需要出差所發(fā)生的交通、住宿、餐飲等費用的報銷管理。（三）基本原則1.合法性原則：差旅報銷必須符合國家法律法規(guī)以及公司的相關(guān)規(guī)定。2.真實性原則：報銷憑證必須真實、有效，能夠準確反映出差的實際情況。3.合理性原則：差旅費用的支出應合理、必要，符合公司業(yè)務需求和市場行情。4.審批規(guī)范原則：嚴格按照公司規(guī)定的審批流程進行差旅報銷審批，確保審批環(huán)節(jié)嚴謹、規(guī)范。二、差旅審批（一）出差申請員工因公務需要出差，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、交通工具選擇等信息，并按照公司規(guī)定的審批權(quán)限提交審批。（二）審批權(quán)限1.部門負責人：負責審批本部門員工的出差申請，重點審核出差事由的合理性、出差時間的必要性等。2.分管領導：根據(jù)部門業(yè)務情況和工作安排，審批員工的出差申請，確保出差安排與公司整體業(yè)務目標相符。3.總經(jīng)理：對于涉及重大項目、重要客戶或特殊情況的出差申請進行最終審批。（三）審批流程1.員工填寫《出差申請表》后，首先提交給部門負責人進行初審。2.部門負責人審核通過后，將申請表提交給分管領導進行審批。3.分管領導審批通過后，申請表流轉(zhuǎn)至總經(jīng)理（如有需要）進行終審。4.終審通過后的《出差申請表》由申請人留存一份，同時交至行政部門備案一份，作為后續(xù)差旅報銷的依據(jù)之一。三、交通費用報銷（一）交通工具選擇1.員工應根據(jù)出差的實際情況和工作需要，合理選擇交通工具。一般情況下，優(yōu)先選擇經(jīng)濟實惠的公共交通工具。2.因特殊原因需要乘坐飛機的，應提前申請并經(jīng)相關(guān)領導批準。乘坐飛機的艙位等級應符合公司規(guī)定的標準，原則上不允許乘坐頭等艙和商務艙（特殊情況除外）。（二）交通費用標準1.火車：硬座、硬臥、動車二等座等按照實際票價報銷。軟臥原則上不予報銷，如有特殊情況需乘坐軟臥的，應提前申請并經(jīng)總經(jīng)理批準，按照硬臥票價的1.5倍報銷。2.飛機：經(jīng)濟艙按照實際票價報銷，但不得超過公司規(guī)定的航線票價上限。因業(yè)務需要乘坐頭等艙或商務艙的，需經(jīng)總經(jīng)理批準，按照經(jīng)濟艙票價上限的1.5倍報銷。3.長途汽車：按照實際票價報銷，但不得超過合理的市場價格范圍。4.市內(nèi)交通：在出差目的地市內(nèi)，員工因公務需要乘坐公共交通（如地鐵、公交、出租車等）所發(fā)生的費用，按照實際發(fā)票金額報銷。乘坐出租車時，應在發(fā)票上注明起止地點、事由等信息。如因特殊情況無法取得出租車發(fā)票的，需填寫《市內(nèi)交通費用報銷說明》，經(jīng)部門負責人簽字確認后，按照公司規(guī)定的標準報銷。（三）報銷憑證要求1.乘坐飛機、火車、長途汽車等交通工具時，應取得相應的正規(guī)發(fā)票或車票作為報銷憑證。發(fā)票上應注明日期、出發(fā)地、目的地、票價等信息。2.乘坐出租車的發(fā)票應清晰、完整，不得有涂改、偽造等情況。3.對于通過電子支付方式支付交通費用的，應提供支付記錄截圖，并注明支付時間、金額、支付對象等信息，同時附上相關(guān)的行程信息說明。四、住宿費用報銷（一）住宿標準1.根據(jù)出差目的地的不同，分為不同的住宿標準等級。具體標準如下：一線城市：[X]元/晚二線城市：[X]元/晚三線及以下城市：[X]元/晚2.兩人及以上同行出差，原則上應合住標準間，按照相應標準報銷住宿費用。如有特殊情況需要單獨住宿的，需提前申請并經(jīng)部門負責人批準，超出標準部分自理。（二）報銷憑證要求1.員工應取得住宿酒店開具的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票上應注明住宿日期、房間數(shù)量、房價、住宿人姓名等信息。2.發(fā)票必須加蓋酒店的財務專用章或發(fā)票專用章，否則不予報銷。3.對于通過在線平臺預訂酒店并取得電子發(fā)票的，應確保電子發(fā)票的真實性和完整性，可將電子發(fā)票打印出來作為報銷憑證。（三）住宿費用的計算1.住宿費用按照實際發(fā)生的金額報銷，但不得超過公司規(guī)定的住宿標準。2.如因工作需要延長住宿時間的，需提前申請并經(jīng)相關(guān)領導批準，超出標準部分自理。五、餐飲費用報銷（一）餐飲補貼標準1.公司按照出差天數(shù)給予員工一定的餐飲補貼，補貼標準如下：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天2.餐飲補貼用于補貼員工在出差期間的餐飲支出，員工無需再提供餐飲發(fā)票報銷。（二）特殊餐飲情況1.因業(yè)務需要招待客戶發(fā)生的餐飲費用，應填寫《業(yè)務招待費申請表》，注明招待事由、招待對象、招待時間、費用金額等信息，并按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。招待費報銷時，應提供正規(guī)發(fā)票，并在發(fā)票上注明招待事項等相關(guān)信息。2.出差期間因會議、培訓等統(tǒng)一安排就餐的，應取得會議或培訓組織方提供的相關(guān)證明文件，證明文件上應注明就餐人數(shù)、就餐時間、就餐標準等信息，可不再享受餐飲補貼。六、其他費用報銷（一）通訊費用1.員工因出差需要使用手機等通訊工具進行工作聯(lián)系的，按照公司規(guī)定的通訊補貼標準給予報銷。通訊補貼標準根據(jù)員工的職級不同分為不同檔次，具體標準如下：[職級1]：[X]元/月[職級2]：[X]元/月……2.員工應提供通訊費用發(fā)票作為報銷憑證，發(fā)票上應注明手機號碼、費用月份等信息。（二）訂票手續(xù)費因購買交通工具票而發(fā)生的訂票手續(xù)費，按照實際發(fā)生金額報銷，但需提供正規(guī)發(fā)票。（三）行李托運費因出差需要托運行李而發(fā)生的費用，按照實際發(fā)生金額報銷，但需提供正規(guī)發(fā)票。發(fā)票上應注明托運物品、重量、費用金額等信息。七、報銷流程（一）填寫報銷單員工出差結(jié)束后，應在規(guī)定時間內(nèi)填寫《差旅報銷單》，將出差期間發(fā)生的交通、住宿、餐飲等費用按照類別分別填寫在報銷單上，并附上相應的報銷憑證。（二）部門審核員工將填寫好的《差旅報銷單》提交給所在部門負責人進行審核。部門負責人應重點審核出差事由的真實性、費用支出的合理性、報銷憑證的完整性等，審核無誤后在報銷單上簽字確認。（三）財務審核部門負責人審核通過后，將報銷單提交給財務部門進行審核。財務人員應按照公司的差旅報銷制度和相關(guān)財務規(guī)定，對報銷憑證的真實性、合法性、合規(guī)性進行審核，對費用金額的準確性進行核對。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與報銷人溝通并要求其補充或更正相關(guān)信息。財務審核無誤后在報銷單上簽字。（四）審批財務審核通過后的報銷單，按照公司規(guī)定的審批權(quán)限提交給相應的領導進行審批。審批流程同出差申請審批流程。（五）報銷支付審批通過后的報銷單由財務部門進行報銷支付。報銷款項將通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式支付到員工的工資卡或指定賬戶。八、報銷期限員工應在出差結(jié)束后的[X]個工作日內(nèi)完成差旅報銷申請。逾期未提交報銷申請的，如無特殊原因，財務部門將不再受理。因特殊情況需要延期報銷的，應提前向財務部門說明原因，并經(jīng)財務部門同意。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門將定期對差旅報銷情況進行審計檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、費用支出的合理性、審批流程的合規(guī)性等。對于發(fā)現(xiàn)的問題，將及時督促相關(guān)部門和人員進行整改，并按照公司規(guī)定進行處理。（二）違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定，虛報、多報差旅費用的員工，公司將追回虛報、多報的費用，并視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等相應的紀律處分。2.對于在差旅報銷審批過程中，把關(guān)不嚴、違規(guī)審批的部門負責人和相關(guān)領導，公司將進行批評教育，并視情節(jié)輕