平安金融儲(chǔ)備管理辦法總則目的本辦法旨在規(guī)范平安金融儲(chǔ)備的管理，確保儲(chǔ)備資金的安全性、流動(dòng)性和效益性，有效應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營，支持業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展。適用范圍本辦法適用于平安金融旗下各子公司、分支機(jī)構(gòu)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門涉及儲(chǔ)備資金的管理活動(dòng)?；驹瓌t1.安全性原則：儲(chǔ)備資金應(yīng)妥善保管，確保其不受損失，優(yōu)先保障資金本金安全。2.流動(dòng)性原則：儲(chǔ)備資金需保持適度的流動(dòng)性，以便在需要時(shí)能夠及時(shí)足額變現(xiàn)，滿足公司日常運(yùn)營及應(yīng)急資金需求。3.效益性原則：在確保資金安全和流動(dòng)性的前提下，通過合理配置儲(chǔ)備資產(chǎn)，提高資金使用效益，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。儲(chǔ)備資金的分類與來源儲(chǔ)備資金分類1.應(yīng)急儲(chǔ)備資金：用于應(yīng)對(duì)突發(fā)緊急情況、重大風(fēng)險(xiǎn)事件或臨時(shí)性資金短缺，保障公司業(yè)務(wù)的連續(xù)性。2.戰(zhàn)略儲(chǔ)備資金：為支持公司長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施，進(jìn)行重大投資、業(yè)務(wù)拓展或戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型等儲(chǔ)備的資金。3.風(fēng)險(xiǎn)緩沖儲(chǔ)備資金：作為風(fēng)險(xiǎn)防范的重要手段，用于緩沖潛在風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的沖擊，增強(qiáng)公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力。儲(chǔ)備資金來源1.公司內(nèi)部盈余積累：從公司年度凈利潤(rùn)中按一定比例提取，充實(shí)儲(chǔ)備資金。2.專項(xiàng)撥款：根據(jù)公司特定戰(zhàn)略目標(biāo)或業(yè)務(wù)需求，由上級(jí)部門或董事會(huì)批準(zhǔn)撥付的專項(xiàng)資金。3.資產(chǎn)處置收益：通過處置閑置資產(chǎn)、不良資產(chǎn)等獲得的收益，按規(guī)定納入儲(chǔ)備資金。4.其他合法合規(guī)來源：如特定業(yè)務(wù)的預(yù)收款、保證金等在符合規(guī)定條件下可轉(zhuǎn)為儲(chǔ)備資金的部分。儲(chǔ)備資金的管理職責(zé)管理決策機(jī)構(gòu)1.董事會(huì)：負(fù)責(zé)審批儲(chǔ)備資金管理的重大政策、戰(zhàn)略規(guī)劃和年度預(yù)算，對(duì)儲(chǔ)備資金的安全性、效益性承擔(dān)最終責(zé)任。2.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)：協(xié)助董事會(huì)審議儲(chǔ)備資金管理相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)政策、風(fēng)險(xiǎn)限額等，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行情況。執(zhí)行管理部門1.財(cái)務(wù)部門：作為儲(chǔ)備資金管理的牽頭部門，負(fù)責(zé)制定儲(chǔ)備資金管理制度和操作流程，組織實(shí)施日常管理工作，包括資金的收支核算、賬戶管理、資金調(diào)度等。定期編制儲(chǔ)備資金管理報(bào)告，向管理層和相關(guān)決策機(jī)構(gòu)匯報(bào)資金狀況、使用情況及效益分析等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門：負(fù)責(zé)對(duì)儲(chǔ)備資金管理過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議，協(xié)助財(cái)務(wù)部門制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保儲(chǔ)備資金在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。3.業(yè)務(wù)部門：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，提出儲(chǔ)備資金的使用申請(qǐng)，配合財(cái)務(wù)部門做好資金的使用和管理工作，對(duì)資金使用效果負(fù)責(zé)。及時(shí)反饋業(yè)務(wù)進(jìn)展情況及資金需求變化，協(xié)助財(cái)務(wù)部門優(yōu)化儲(chǔ)備資金配置。儲(chǔ)備資金的存放與保管存放銀行的選擇1.優(yōu)先選擇具有良好信譽(yù)、財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健、風(fēng)險(xiǎn)管理能力強(qiáng)的國有大型商業(yè)銀行或股份制商業(yè)銀行。2.對(duì)擬合作銀行進(jìn)行全面盡職調(diào)查，包括銀行的經(jīng)營業(yè)績(jī)、資產(chǎn)質(zhì)量、信用評(píng)級(jí)、內(nèi)部控制、流動(dòng)性狀況等方面，確保合作銀行符合監(jiān)管要求和公司風(fēng)險(xiǎn)偏好。3.根據(jù)銀行的綜合實(shí)力、服務(wù)水平、資金安全性等因素，定期對(duì)合作銀行進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，確保儲(chǔ)備資金存放銀行的合理性和安全性。賬戶管理1.開設(shè)專門的儲(chǔ)備資金賬戶，實(shí)行專戶管理，確保資金專款專用，與公司其他資金賬戶嚴(yán)格區(qū)分。2.按照銀行賬戶管理相關(guān)規(guī)定，辦理賬戶的開立、變更、撤銷等手續(xù)，并及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)備。3.加強(qiáng)對(duì)儲(chǔ)備資金賬戶的日常監(jiān)控，定期核對(duì)賬戶余額、交易明細(xì)等，確保資金收支記錄準(zhǔn)確無誤。嚴(yán)格控制預(yù)留印鑒、密碼等賬戶安全要素的管理，防止賬戶資金被盜用或挪用。資金保管1.儲(chǔ)備資金應(yīng)存放于安全可靠的存儲(chǔ)設(shè)施中，如符合安全標(biāo)準(zhǔn)的金庫、保險(xiǎn)柜等。對(duì)于存放于銀行的資金，應(yīng)要求銀行提供足額的擔(dān)?；虮ｋU(xiǎn)措施，確保資金安全。2.建立健全儲(chǔ)備資金保管的安全保衛(wèi)制度，配備必要的安全防護(hù)設(shè)備和人員，加強(qiáng)對(duì)存儲(chǔ)場(chǎng)所的安全巡查和監(jiān)控，防止發(fā)生火災(zāi)、盜竊、搶劫等安全事故。3.定期對(duì)儲(chǔ)備資金的保管情況進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符或存在其他異常情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)的處理措施。儲(chǔ)備資金的運(yùn)用與管理運(yùn)用原則1.儲(chǔ)備資金的運(yùn)用必須符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保資金使用合法合規(guī)。2.嚴(yán)格遵循安全性、流動(dòng)性和效益性原則，在保障資金安全和流動(dòng)性的前提下，追求合理的投資收益。3.投資決策應(yīng)科學(xué)審慎，充分考慮投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和可行性分析。運(yùn)用范圍1.銀行存款：將部分儲(chǔ)備資金存放于銀行活期存款、定期存款或協(xié)定存款等，獲取穩(wěn)定的利息收益，同時(shí)保證資金的流動(dòng)性。2.貨幣市場(chǎng)基金：投資于具有高流動(dòng)性、低風(fēng)險(xiǎn)的貨幣市場(chǎng)工具，如短期國債、央行票據(jù)、大額可轉(zhuǎn)讓存單等，在保持資金流動(dòng)性的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)一定的收益增長(zhǎng)。3.債券投資：選擇信用等級(jí)較高、流動(dòng)性較好的債券進(jìn)行投資，包括國債、金融債、企業(yè)債等，獲取債券利息收入，并可通過債券買賣獲取價(jià)差收益。投資比例應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)情況和公司風(fēng)險(xiǎn)偏好合理確定，避免過度集中投資于單一債券品種。4.其他低風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品：經(jīng)公司董事會(huì)或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可適當(dāng)投資于符合公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其他低風(fēng)險(xiǎn)金融產(chǎn)品，但需嚴(yán)格控制投資規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)敞口。投資決策與審批流程1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求和儲(chǔ)備資金狀況，提出投資建議，并提交詳細(xì)的投資方案，包括投資品種、投資金額、投資期限、預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)投資方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，明確投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)防控措施。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)投資方案進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和可行性研究，審核投資資金來源、資金成本、收益預(yù)測(cè)等財(cái)務(wù)指標(biāo)，確保投資方案符合公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略和資金管理要求。4.投資方案經(jīng)財(cái)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核通過后，提交至公司管理層或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)審批。審批通過后方可實(shí)施投資操作。5.在投資過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況，及時(shí)向財(cái)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋信息。如出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或投資情況發(fā)生變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整投資策略，并重新履行審批程序。投資風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制的流程和方法。定期對(duì)投資組合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.根據(jù)投資品種的風(fēng)險(xiǎn)特征，設(shè)定合理的投資限額和止損指標(biāo)。嚴(yán)格控制投資集中度，避免過度集中投資于單一行業(yè)、單一企業(yè)或單一投資品種，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)對(duì)投資交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和盡職調(diào)查，選擇信用狀況良好、實(shí)力較強(qiáng)的交易對(duì)手進(jìn)行合作。密切關(guān)注交易對(duì)手的信用狀況變化，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防控措施。4.運(yùn)用多樣化的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，如套期保值、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等，降低投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)調(diào)整投資策略，確保投資風(fēng)險(xiǎn)可控。儲(chǔ)備資金的監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)儲(chǔ)備資金管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，審查儲(chǔ)備資金的管理制度執(zhí)行情況、資金收支核算的準(zhǔn)確性、投資決策的合規(guī)性和有效性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施的落實(shí)情況等。2.審計(jì)部門應(yīng)制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)方案，明確審計(jì)范圍、審計(jì)重點(diǎn)和審計(jì)方法。通過查閱文件資料、實(shí)地盤點(diǎn)、訪談相關(guān)人員、數(shù)據(jù)分析等方式，對(duì)儲(chǔ)備資金管理進(jìn)行全面深入的審計(jì)。3.審計(jì)部門在審計(jì)過程中如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)提出審計(jì)意見和建議，并督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。整改情況應(yīng)進(jìn)行跟蹤檢查，確保問題得到徹底解決。審計(jì)結(jié)果應(yīng)向公司管理層和董事會(huì)報(bào)告，作為公司決策和管理的重要參考依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)儲(chǔ)備資金管理過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，定期評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況，分析風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)防控策略和措施，確保儲(chǔ)備資金在風(fēng)險(xiǎn)可控的范圍內(nèi)運(yùn)行。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超出設(shè)定閾值或出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)立即向管理層報(bào)告，并提出風(fēng)險(xiǎn)處置建議。3.加強(qiáng)與財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門等相關(guān)部門的溝通協(xié)作，建立健全風(fēng)險(xiǎn)信息共享機(jī)制，及時(shí)傳遞風(fēng)險(xiǎn)信息，共同做好儲(chǔ)備資金的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。外部監(jiān)管檢查1.密切關(guān)注國家法律法規(guī)和監(jiān)管政策的變化，確保儲(chǔ)備資金管理活動(dòng)符合監(jiān)管要求。積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，及時(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.根據(jù)監(jiān)管部門提出的意見和建議，認(rèn)真進(jìn)行整改落實(shí)，不斷完善儲(chǔ)備資金管理制度和管理流程，提高管理水平。儲(chǔ)備資金的信息披露披露原則1.遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平的原則，客觀、公正地披露儲(chǔ)備資金的管理情況。2.信息披露應(yīng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保披露內(nèi)容合法合規(guī)，不涉及公司商業(yè)機(jī)密和敏感信息。披露內(nèi)容1.儲(chǔ)備資金的規(guī)模、構(gòu)成及變動(dòng)情況：定期披露儲(chǔ)備資金的總額、各類儲(chǔ)備資金的占比及增減變動(dòng)情況，使投資者和相關(guān)利益者了解儲(chǔ)備資金的總體狀況。2.儲(chǔ)備資金的存放銀行及賬戶信息：公布儲(chǔ)備資金存放的主要銀行名稱、賬戶類型、賬戶余額等信息，增強(qiáng)資金存放的透明度。3.儲(chǔ)備資金的運(yùn)用情況：披露儲(chǔ)備資金的投資品種、投資金額、投資收益等情況，讓投資者了解儲(chǔ)備資金的投資運(yùn)作情況和收益水平。4.儲(chǔ)備資金的風(fēng)險(xiǎn)管理情況：介紹儲(chǔ)備資金管理過程中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型、風(fēng)險(xiǎn)防控措施及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，使投資者對(duì)儲(chǔ)備資金的風(fēng)險(xiǎn)狀況有清晰的認(rèn)識(shí)。5.其他重要事項(xiàng)：如儲(chǔ)備資金管理相關(guān)的重大決策、政策調(diào)整、突發(fā)事件等對(duì)儲(chǔ)備資金產(chǎn)生影響的重要事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行披露。披露方式1.在公司年度報(bào)告、中期報(bào)告等定期報(bào)告中設(shè)立專門章節(jié)，詳細(xì)披露儲(chǔ)備資金管理情況。2.通過公司官方網(wǎng)站、證券交易所指定信息披露平臺(tái)等渠道發(fā)布儲(chǔ)備資金管理相關(guān)信息，確保信息能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地傳達(dá)給投資者和相關(guān)利益者。附則解釋權(quán)本辦法由平安金融[具體部門]負(fù)責(zé)解釋。修訂與廢止1.本辦法應(yīng)根據(jù)國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策的變化以及公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，適