常州創(chuàng)業(yè)投資管理辦法總則目的與依據(jù)為了促進(jìn)常州創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)的健康發(fā)展，規(guī)范創(chuàng)業(yè)投資活動(dòng)，引導(dǎo)社會(huì)資本投向創(chuàng)業(yè)企業(yè)，培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在常州市行政區(qū)域內(nèi)從事創(chuàng)業(yè)投資活動(dòng)的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)以及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)和個(gè)人?；驹瓌t創(chuàng)業(yè)投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、誠實(shí)守信、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)、服務(wù)創(chuàng)新的原則。鼓勵(lì)和引導(dǎo)各類資本參與創(chuàng)業(yè)投資，支持創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化。創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與管理企業(yè)設(shè)立與備案1.設(shè)立條件創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的設(shè)立應(yīng)當(dāng)符合國家和本市規(guī)定的條件，有明確的投資方向和投資策略，具備必要的資本實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)具有一定數(shù)量的專業(yè)管理人員和健全的管理制度，具備相應(yīng)的投資管理能力。2.備案程序創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向市金融監(jiān)管部門備案。備案時(shí)需提交相關(guān)材料，包括公司章程、營業(yè)執(zhí)照、股東情況、投資管理團(tuán)隊(duì)情況等。市金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)在收到備案材料之日起[X]個(gè)工作日內(nèi)完成備案審核，并出具備案確認(rèn)文件。經(jīng)營范圍1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)主要從事創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)，包括對創(chuàng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資、債權(quán)投資以及其他形式的投資；為創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)管理服務(wù)；參與設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資基金等。2.創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)受托管理創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的資產(chǎn)，制定投資策略，進(jìn)行項(xiàng)目篩選、評估、投資決策等管理活動(dòng)；提供投資咨詢服務(wù)等。運(yùn)作規(guī)范1.投資決策創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全投資決策機(jī)制，明確決策程序和責(zé)任，確保投資決策的科學(xué)性和公正性。投資決策應(yīng)當(dāng)充分考慮項(xiàng)目的技術(shù)創(chuàng)新性、市場前景、商業(yè)模式、管理團(tuán)隊(duì)等因素。2.資金管理創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定和公司章程的約定，規(guī)范資金募集、使用和管理。資金應(yīng)當(dāng)?？顚Ｓ?，不得挪作他用。創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照受托管理協(xié)議的約定，對受托資產(chǎn)進(jìn)行管理，確保資產(chǎn)安全和增值。3.信息披露創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向投資者、監(jiān)管部門等披露企業(yè)經(jīng)營情況、投資項(xiàng)目進(jìn)展、財(cái)務(wù)狀況等信息，保證信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。創(chuàng)業(yè)投資支持政策財(cái)政扶持1.設(shè)立專項(xiàng)資金市財(cái)政設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資專項(xiàng)資金，用于支持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)展、創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目扶持、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)?。專?xiàng)資金的使用應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正的原則，接受社會(huì)監(jiān)督。2.項(xiàng)目資助對符合本市產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向、具有較高技術(shù)含量和市場潛力的創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目，給予一定的資金資助。資助標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)項(xiàng)目的投資規(guī)模、技術(shù)創(chuàng)新性、預(yù)期效益等因素確定。3.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償建立創(chuàng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資本市創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)生的損失，按照一定比例給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金由市財(cái)政專項(xiàng)資金安排。稅收優(yōu)惠1.企業(yè)所得稅創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)[X]年以上的，可以按照其投資額的[X]%在股權(quán)持有滿[X]年的當(dāng)年抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額；當(dāng)年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)符合條件的，按照國家有關(guān)規(guī)定享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。2.其他稅收優(yōu)惠對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)涉及的其他稅收事項(xiàng)，按照國家和本市有關(guān)稅收法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。符合條件的，給予相應(yīng)的稅收優(yōu)惠。融資支持1.銀行貸款鼓勵(lì)銀行金融機(jī)構(gòu)加大對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的信貸支持力度，開發(fā)適合創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)特點(diǎn)的金融產(chǎn)品和服務(wù)。對符合條件的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，給予優(yōu)先貸款支持。2.融資擔(dān)保建立創(chuàng)業(yè)投資融資擔(dān)保機(jī)制，鼓勵(lì)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)。對為創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)提供擔(dān)保的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，給予一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和獎(jiǎng)勵(lì)。3.多層次資本市場融資支持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)通過上市、掛牌、發(fā)行債券等方式在多層次資本市場融資。對成功上市、掛牌的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目管理項(xiàng)目征集與篩選1.項(xiàng)目征集渠道建立多元化的創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目征集渠道，包括創(chuàng)業(yè)企業(yè)自主申報(bào)、創(chuàng)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)推薦、行業(yè)協(xié)會(huì)組織推薦、政府部門發(fā)布等。2.項(xiàng)目篩選標(biāo)準(zhǔn)創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合本市產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策導(dǎo)向，具有較高的技術(shù)創(chuàng)新性、市場競爭力和發(fā)展?jié)摿?。重點(diǎn)篩選科技含量高、商業(yè)模式新穎、具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、市場前景廣闊的項(xiàng)目。項(xiàng)目評估與盡職調(diào)查1.評估機(jī)構(gòu)選擇創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)可以委托專業(yè)的評估機(jī)構(gòu)對創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行評估。評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和專業(yè)能力，遵守職業(yè)道德規(guī)范。2.評估內(nèi)容與方法評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目的技術(shù)可行性、市場前景、商業(yè)模式、財(cái)務(wù)狀況、管理團(tuán)隊(duì)等進(jìn)行全面評估。評估方法可以采用定性與定量相結(jié)合的方式，包括專家評審、財(cái)務(wù)分析、市場調(diào)研等。3.盡職調(diào)查在投資決策前，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)對創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查，深入了解項(xiàng)目的真實(shí)情況。盡職調(diào)查內(nèi)容包括項(xiàng)目的法律合規(guī)情況、知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況、財(cái)務(wù)真實(shí)性、經(jīng)營管理情況等。投資決策與協(xié)議簽訂1.投資決策程序創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照投資決策機(jī)制進(jìn)行投資決策。投資決策應(yīng)當(dāng)經(jīng)過項(xiàng)目評估、盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評估等環(huán)節(jié)，由投資決策委員會(huì)或其他決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審議表決。2.投資協(xié)議簽訂投資決策通過后，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)與創(chuàng)業(yè)企業(yè)簽訂投資協(xié)議。投資協(xié)議應(yīng)當(dāng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、投資金額、投資方式、股權(quán)比例、退出機(jī)制等內(nèi)容。投資后管理1.管理服務(wù)內(nèi)容創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)對投資的創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供增值服務(wù)，包括協(xié)助企業(yè)完善治理結(jié)構(gòu)、引進(jìn)管理人才、拓展市場渠道、提供財(cái)務(wù)咨詢等。創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照受托管理協(xié)議的約定，對投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理，及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)展情況。2.項(xiàng)目監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警建立項(xiàng)目監(jiān)控機(jī)制，定期對投資項(xiàng)目進(jìn)行檢查和評估。對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，督促創(chuàng)業(yè)企業(yè)改進(jìn)。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)進(jìn)行預(yù)警和處置。項(xiàng)目退出1.退出方式創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目的退出方式包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、上市退出、企業(yè)回購、清算退出等。創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，選擇合適的退出方式，實(shí)現(xiàn)投資收益。2.退出程序創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)在項(xiàng)目退出前，應(yīng)當(dāng)按照投資協(xié)議的約定和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，履行必要的程序。股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行評估和交易；上市退出應(yīng)當(dāng)按照證券監(jiān)管部門的要求進(jìn)行操作；企業(yè)回購應(yīng)當(dāng)符合公司章程和投資協(xié)議的約定；清算退出應(yīng)當(dāng)按照法定程序進(jìn)行清算。監(jiān)督管理監(jiān)管部門職責(zé)1.市金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)本市創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)的監(jiān)督管理工作，制定行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策措施，對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)進(jìn)行備案管理、監(jiān)督檢查等。2.其他相關(guān)部門發(fā)展改革、科技、經(jīng)信、財(cái)政、稅務(wù)、工商、證券監(jiān)管等部門按照各自職責(zé)，協(xié)同做好創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)的相關(guān)管理工作。監(jiān)督檢查1.定期檢查市金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)定期對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括企業(yè)備案情況、運(yùn)作規(guī)范情況、資金管理情況、信息披露情況等。2.不定期抽查根據(jù)工作需要，市金融監(jiān)管部門可以對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)進(jìn)行不定期抽查。對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)責(zé)令整改，對違法違規(guī)行為依法進(jìn)行處罰。行業(yè)自律1.行業(yè)協(xié)會(huì)作用鼓勵(lì)成立創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)協(xié)會(huì)，發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)在行業(yè)自律、信息交流、培訓(xùn)服務(wù)等方面的作用。行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)制定行業(yè)自律規(guī)范，加強(qiáng)會(huì)員管理，維護(hù)行業(yè)秩序。2.自律管理措施行業(yè)協(xié)會(huì)可以對會(huì)員單位進(jìn)行自律檢查，對違反行業(yè)自律規(guī)范的會(huì)員單位進(jìn)行通報(bào)批評、警告等自律管理措施。法律責(zé)任違法違規(guī)行為界定創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)以及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)和個(gè)人在創(chuàng)業(yè)投資活動(dòng)中，違反本辦法規(guī)定的，屬于違法違規(guī)行為。具體違法違規(guī)行為包括但不限于：未按規(guī)定備案、虛假披露信息、挪用資金、違反投資決策程序、非法集資等。處罰措施1.警告與責(zé)令改正對違法違規(guī)行為情節(jié)較輕的，由監(jiān)管部門給予警告，責(zé)令限期改正。2.罰款對違法違規(guī)行為情節(jié)較重的，由監(jiān)管部門依法處以罰款。罰款金