人行直屬存款管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)中國(guó)人民銀行直屬單位存款管理，規(guī)范存款行為，保障資金安全，提高資金使用效益，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和金融管理規(guī)定，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于中國(guó)人民銀行直屬的各分支機(jī)構(gòu)、直屬企事業(yè)單位以及其他直屬機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱“直屬單位”）的存款管理活動(dòng)?；驹瓌t1.合法性原則：直屬單位的存款管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，確保各項(xiàng)存款業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.安全性原則：以保障資金安全為首要目標(biāo)，采取有效措施防范各類風(fēng)險(xiǎn)，確保存款資金的完整。3.效益性原則：在確保資金安全的前提下，合理安排存款，提高資金使用效益，實(shí)現(xiàn)資金的保值增值。4.規(guī)范性原則：建立健全規(guī)范的存款管理制度和流程，加強(qiáng)內(nèi)部控制，規(guī)范操作行為。存款賬戶管理賬戶開立1.直屬單位應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，向相關(guān)銀行申請(qǐng)開立存款賬戶。2.開戶申請(qǐng)應(yīng)明確賬戶性質(zhì)、用途、預(yù)計(jì)資金流量等信息，并提交相關(guān)證明文件。3.銀行在受理開戶申請(qǐng)后，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審核，審核通過后方可為直屬單位開立賬戶。賬戶變更1.直屬單位存款賬戶的信息發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)向開戶銀行提出變更申請(qǐng)，并提交相關(guān)證明文件。2.開戶銀行應(yīng)在收到變更申請(qǐng)后，按照規(guī)定進(jìn)行審核，審核通過后辦理賬戶信息變更手續(xù)。賬戶撤銷1.直屬單位因機(jī)構(gòu)撤銷、合并、分立等原因需要撤銷存款賬戶時(shí)，應(yīng)提前向開戶銀行提出撤銷申請(qǐng)，并辦理相關(guān)銷戶手續(xù)。2.銷戶前，直屬單位應(yīng)確保賬戶內(nèi)資金已清理完畢，無(wú)未結(jié)清的債權(quán)債務(wù)。3.開戶銀行在辦理銷戶手續(xù)后，應(yīng)將銷戶情況及時(shí)通知直屬單位。存款種類及管理活期存款1.活期存款是直屬單位隨時(shí)可以存取現(xiàn)金或進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的存款。2.直屬單位應(yīng)合理安排活期存款資金，確保日常資金周轉(zhuǎn)需要。3.開戶銀行應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定的利率計(jì)付利息，并定期向直屬單位提供對(duì)賬單。定期存款1.定期存款是直屬單位與開戶銀行約定存期，到期支取本息的存款。2.直屬單位如需辦理定期存款，應(yīng)提前向開戶銀行提出申請(qǐng)，并簽訂定期存款協(xié)議。3.定期存款利率按照國(guó)家規(guī)定執(zhí)行，存期內(nèi)利率固定不變。4.定期存款到期后，直屬單位應(yīng)及時(shí)辦理支取手續(xù)。如需續(xù)存，應(yīng)在到期前與開戶銀行協(xié)商辦理。其他存款1.直屬單位可根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)批準(zhǔn)辦理其他存款業(yè)務(wù)，如協(xié)定存款、通知存款等。2.辦理其他存款業(yè)務(wù)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定和協(xié)議執(zhí)行，確保資金安全和效益。存款利率管理利率執(zhí)行1.直屬單位存款利率應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定執(zhí)行，不得擅自提高或降低利率。2.開戶銀行應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的利率計(jì)付利息，確保直屬單位的合法權(quán)益。利率調(diào)整1.國(guó)家調(diào)整存款利率時(shí)，直屬單位和開戶銀行應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)調(diào)整存款利率。2.直屬單位應(yīng)關(guān)注利率政策變化，合理安排存款結(jié)構(gòu)，降低利率風(fēng)險(xiǎn)。存款資金管理資金存放1.直屬單位應(yīng)根據(jù)資金安全、效益等原則，合理選擇開戶銀行存放存款資金。2.選擇開戶銀行時(shí)，應(yīng)綜合考慮銀行的信譽(yù)、實(shí)力、服務(wù)質(zhì)量等因素。3.直屬單位應(yīng)與開戶銀行簽訂資金存放協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。資金使用1.直屬單位應(yīng)按照規(guī)定用途使用存款資金，不得擅自挪用。2.資金使用應(yīng)嚴(yán)格履行審批手續(xù)，確保資金使用合規(guī)、合理、有效。3.直屬單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金使用情況的監(jiān)督和管理，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。存款風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.直屬單位應(yīng)建立存款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別存款業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等方面。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.對(duì)識(shí)別出的存款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的程度和影響范圍。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用科學(xué)合理的方法和指標(biāo)體系，確保評(píng)估結(jié)果準(zhǔn)確可靠。風(fēng)險(xiǎn)控制1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)取?.直屬單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查，確保措施有效落實(shí)。監(jiān)督檢查內(nèi)部監(jiān)督1.直屬單位應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)存款管理活動(dòng)的日常監(jiān)督檢查。2.內(nèi)部監(jiān)督檢查應(yīng)包括賬戶管理、存款業(yè)務(wù)操作、資金使用、利率執(zhí)行等方面。3.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，確保存款管理規(guī)范。外部監(jiān)督1.中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)直屬單位存款管理的外部監(jiān)督檢查，確保直屬單位嚴(yán)格遵守本辦法規(guī)定。2.外部監(jiān)督檢查可采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)等方式進(jìn)行。3.對(duì)違反本辦法規(guī)定的直屬單位，中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)依法予以處罰。信息披露信息披露內(nèi)容1.直屬單位應(yīng)按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)披露存款管理相關(guān)信息，包括存款賬戶信息、存款種類、利率執(zhí)行情況、資金使用情況等。2.信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得隱瞞或虛假披露。信息披露方式1.直屬單位應(yīng)定期通過書面報(bào)告、電子報(bào)表等方式向中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)報(bào)送存款管理信息。2