快餐公司應收賬款催收責任分工制度

一、總則1.目的：為加強本快餐公司應收賬款的管理，明確各部門及人員在應收賬款催收工作中的責任，確保公司資金及時回籠，降低壞賬風險，特制定本制度。2.適用范圍：本制度適用于快餐公司全體涉及應收賬款管理與催收工作的員工，包括但不限于市場部門、銷售部門、財務部門等相關人員，同時涉及與公司有應收賬款往來的客戶。3.指導原則：秉持公司“高效服務、誠信共贏”的企業(yè)文化，以客戶為中心，在確?？蛻魸M意度的前提下，積極推進應收賬款的催收工作。堅持扁平化管理理念，減少不必要的管理層級，提高工作效率和信息傳遞的準確性，確保催收責任落實到具體個人。注重社會效益，在催收過程中維護公司良好形象，遵循法律法規(guī)和商業(yè)道德。二、組織架構與職責劃分1.市場部門-職責：負責市場調研與客戶開發(fā)，在與客戶建立合作意向時，對客戶的信用狀況進行初步評估，收集客戶相關信息并提交給財務部門。在合作過程中，協(xié)助銷售部門和財務部門了解客戶經(jīng)營狀況變化，為應收賬款催收提供市場信息支持。-信用評估工作：在與潛在客戶洽談合作時，市場專員需收集客戶營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、銀行賬戶信息、經(jīng)營場所證明等資料，并通過網(wǎng)絡查詢、行業(yè)口碑等方式了解客戶的信用記錄和經(jīng)營狀況。填寫《客戶信用評估表》，對客戶的信用狀況進行初步打分，評估客戶的還款能力和還款意愿。將評估表提交給市場經(jīng)理審核，市場經(jīng)理審核通過后轉交給財務部門進行進一步評估。2.銷售部門-職責：作為與客戶直接對接的部門，負責銷售合同的簽訂與執(zhí)行，明確合同中關于付款方式、付款期限等條款。在日常業(yè)務中，保持與客戶的溝通，及時了解客戶經(jīng)營狀況和付款計劃，協(xié)助財務部門進行應收賬款的催收工作。對逾期應收賬款承擔主要催收責任，根據(jù)財務部門提供的應收賬款明細，制定催收計劃并實施。-合同管理工作：銷售代表在簽訂銷售合同前，需仔細審查合同條款，確保付款方式、付款期限、違約責任等條款清晰明確。合同簽訂后，及時將合同副本提交給財務部門備案。在合同執(zhí)行過程中，若客戶提出付款方式或付款期限變更的要求，銷售代表需及時與財務部門溝通，經(jīng)財務部門同意后，簽訂補充合同，并將補充合同副本交財務部門存檔。3.財務部門-職責：負責應收賬款的核算與監(jiān)控，定期編制應收賬款報表，向公司管理層和相關部門提供準確的應收賬款信息。對市場部門提交的客戶信用評估資料進行專業(yè)分析和審核，確定客戶的信用額度和信用期限。在應收賬款逾期時，及時向銷售部門提供逾期清單，協(xié)助銷售部門制定催收策略，并對催收效果進行跟蹤和評估。-應收賬款核算工作：財務人員按照會計準則和公司財務制度，對每一筆銷售業(yè)務進行準確的賬務處理，記錄應收賬款的發(fā)生、收回和核銷情況。定期與銷售部門核對應收賬款明細，確保賬目一致。每月末編制《應收賬款賬齡分析表》，詳細列出各客戶的應收賬款余額、賬齡、逾期情況等信息，提交給公司管理層和相關部門。4.管理層-職責：負責審批客戶的信用額度和信用期限，協(xié)調各部門之間在應收賬款催收工作中的關系，對重大應收賬款問題進行決策。定期聽取財務部門和銷售部門關于應收賬款催收工作的匯報，根據(jù)公司經(jīng)營目標和資金狀況，制定應收賬款催收的總體策略和目標。-決策工作：當出現(xiàn)大額逾期應收賬款或復雜的應收賬款糾紛時，管理層需組織相關部門召開專題會議，分析問題原因，制定解決方案。對涉及法律訴訟等重大事項，管理層需做出決策并協(xié)調公司資源進行處理。三、管理流程1.信用評估流程-市場部門在接觸潛在客戶并達成初步合作意向后，填寫《客戶信用評估表》，收集相關資料提交給財務部門。-財務部門對市場部門提交的資料進行審核和分析，結合公司內部信用評估模型，確定客戶的信用額度和信用期限，并填寫《客戶信用評估報告》。-《客戶信用評估報告》提交給公司管理層審批，管理層根據(jù)公司整體經(jīng)營策略和風險承受能力，審批確定客戶的信用額度和信用期限。-財務部門將審批通過的客戶信用信息錄入公司應收賬款管理系統(tǒng)，作為后續(xù)銷售和收款的依據(jù)。2.合同簽訂與執(zhí)行流程-銷售部門與客戶就銷售合同條款進行洽談，明確付款方式、付款期限等關鍵內容。合同條款需符合公司信用政策和財務制度的要求。-銷售代表將擬簽訂的合同提交給銷售經(jīng)理審核，銷售經(jīng)理審核通過后提交給財務部門進行財務條款審核。財務部門重點審核付款方式、付款期限、發(fā)票開具等條款是否合理、合規(guī)。-經(jīng)銷售部門和財務部門審核通過的合同，由銷售代表提交給公司管理層審批。管理層審批通過后，銷售代表與客戶簽訂正式合同，并將合同副本及時提交給財務部門備案。-在合同執(zhí)行過程中，銷售部門按照合同約定及時向客戶提供產(chǎn)品或服務，財務部門根據(jù)合同約定的收款時間和金額，做好應收賬款的核算和跟蹤工作。3.應收賬款催收流程-財務部門每月初通過應收賬款管理系統(tǒng)生成《應收賬款逾期清單》，發(fā)送給銷售部門。清單內容包括客戶名稱、逾期金額、逾期天數(shù)、合同編號等信息。-銷售部門根據(jù)《應收賬款逾期清單》，制定詳細的催收計劃，明確每個客戶的催收責任人、催收方式和催收時間節(jié)點。催收方式包括電話催收、郵件催收、上門催收等。-催收責任人按照催收計劃實施催收工作，并及時將催收情況反饋給銷售部門和財務部門。對于催收過程中客戶提出的問題或困難，催收責任人需及時記錄并與客戶協(xié)商解決方案。-若經(jīng)過多次催收仍未收回逾期應收賬款，銷售部門需及時將情況匯報給公司管理層。管理層組織相關部門進行討論，決定是否采取進一步措施，如委托專業(yè)催收機構催收或通過法律訴訟解決。四、權利與義務1.員工權利-員工有權了解公司應收賬款催收政策和流程，在執(zhí)行催收工作過程中，有權要求公司提供必要的培訓和支持，包括客戶信息、法律知識培訓等。-對于在應收賬款催收工作中表現(xiàn)突出的員工，有權按照公司績效考核制度獲得相應的獎勵，包括獎金、晉升機會等。-員工在催收工作中遇到客戶不合理要求或威脅時，有權向公司尋求保護和支持，公司應采取相應措施保障員工的人身安全和合法權益。2.員工義務-員工有義務嚴格遵守公司應收賬款催收制度和流程，積極履行自己在催收工作中的職責，確保應收賬款及時收回。-在與客戶溝通和催收過程中，員工有義務維護公司的良好形象，遵循公司的企業(yè)文化和商業(yè)道德，不得使用不當言辭或手段進行催收。-員工有義務及時向公司匯報催收工作進展情況，如實反饋客戶信息和問題，不得隱瞞或虛報相關情況。3.客戶權利-客戶有權要求公司按照合同約定提供合格的產(chǎn)品或服務，并在規(guī)定時間內開具合法有效的發(fā)票。-客戶在遇到特殊困難無法按時付款時，有權與公司協(xié)商合理的還款計劃，公司應根據(jù)客戶實際情況進行評估和協(xié)商。4.客戶義務-客戶有義務按照合同約定的付款方式和付款期限及時支付款項，不得無故拖欠。-客戶有義務向公司提供真實、準確的經(jīng)營信息和財務信息，以便公司進行信用評估和應收賬款管理。五、監(jiān)督與獎懲機制1.監(jiān)督機制-公司設立應收賬款監(jiān)督小組，由財務部門負責人擔任組長，成員包括銷售部門和市場部門的相關人員。監(jiān)督小組定期對公司應收賬款催收工作進行檢查和評估，確保催收工作按照制度和流程執(zhí)行。-財務部門作為應收賬款的核算和監(jiān)控部門，負責對各部門的應收賬款管理工作進行日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進建議。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為或潛在風險，及時向公司管理層報告。-公司內部審計部門定期對應收賬款進行專項審計，審查應收賬款的核算、催收、壞賬處理等工作是否符合公司制度和法律法規(guī)的要求，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.獎勵機制-設立應收賬款催收專項獎勵基金，對在應收賬款催收工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的員工進行獎勵。優(yōu)秀標準包括成功收回大額逾期賬款、有效降低壞賬風險、創(chuàng)新催收方法等。-對于在規(guī)定時間內完成應收賬款催收目標的部門，給予部門一定的獎勵，如團隊活動經(jīng)費、部門績效加分等。獎勵金額根據(jù)部門完成的催收任務量和質量進行確定。-在績效考核中，將應收賬款催收工作納入員工個人績效指標體系，對應收賬款回收率、逾期賬款控制率等指標完成較好的員工，給予績效加分和獎金獎勵。3.懲罰機制-對于因工作失誤或不盡職導致應收賬款逾期或形成壞賬的員工，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處罰。因員工故意行為導致公司損失的，公司將依法追究其法律責任。-對于未能完成應收賬款催收目標的部門，給予部門績效扣分、減少部門經(jīng)費等處罰。部門負責人需向公司管理層做出書面檢討，并制定改進措施。-對于違反公司應收賬款催收制度和流程的行為，如未及時提交客戶信用評估資料、未按規(guī)定進行合同管理等，對相關責