快餐公司應(yīng)收賬款催收責(zé)任分工制度

一、總則1.目的：為加強(qiáng)本快餐公司應(yīng)收賬款的管理，明確各部門及人員在應(yīng)收賬款催收工作中的責(zé)任，確保公司資金及時(shí)回籠，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。2.適用范圍：本制度適用于快餐公司全體涉及應(yīng)收賬款管理與催收工作的員工，包括但不限于市場(chǎng)部門、銷售部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員，同時(shí)涉及與公司有應(yīng)收賬款往來的客戶。3.指導(dǎo)原則：秉持公司“高效服務(wù)、誠(chéng)信共贏”的企業(yè)文化，以客戶為中心，在確?？蛻魸M意度的前提下，積極推進(jìn)應(yīng)收賬款的催收工作。堅(jiān)持扁平化管理理念，減少不必要的管理層級(jí)，提高工作效率和信息傳遞的準(zhǔn)確性，確保催收責(zé)任落實(shí)到具體個(gè)人。注重社會(huì)效益，在催收過程中維護(hù)公司良好形象，遵循法律法規(guī)和商業(yè)道德。二、組織架構(gòu)與職責(zé)劃分1.市場(chǎng)部門-職責(zé)：負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研與客戶開發(fā)，在與客戶建立合作意向時(shí)，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行初步評(píng)估，收集客戶相關(guān)信息并提交給財(cái)務(wù)部門。在合作過程中，協(xié)助銷售部門和財(cái)務(wù)部門了解客戶經(jīng)營(yíng)狀況變化，為應(yīng)收賬款催收提供市場(chǎng)信息支持。-信用評(píng)估工作：在與潛在客戶洽談合作時(shí)，市場(chǎng)專員需收集客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、銀行賬戶信息、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所證明等資料，并通過網(wǎng)絡(luò)查詢、行業(yè)口碑等方式了解客戶的信用記錄和經(jīng)營(yíng)狀況。填寫《客戶信用評(píng)估表》，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行初步打分，評(píng)估客戶的還款能力和還款意愿。將評(píng)估表提交給市場(chǎng)經(jīng)理審核，市場(chǎng)經(jīng)理審核通過后轉(zhuǎn)交給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行進(jìn)一步評(píng)估。2.銷售部門-職責(zé)：作為與客戶直接對(duì)接的部門，負(fù)責(zé)銷售合同的簽訂與執(zhí)行，明確合同中關(guān)于付款方式、付款期限等條款。在日常業(yè)務(wù)中，保持與客戶的溝通，及時(shí)了解客戶經(jīng)營(yíng)狀況和付款計(jì)劃，協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行應(yīng)收賬款的催收工作。對(duì)逾期應(yīng)收賬款承擔(dān)主要催收責(zé)任，根據(jù)財(cái)務(wù)部門提供的應(yīng)收賬款明細(xì)，制定催收計(jì)劃并實(shí)施。-合同管理工作：銷售代表在簽訂銷售合同前，需仔細(xì)審查合同條款，確保付款方式、付款期限、違約責(zé)任等條款清晰明確。合同簽訂后，及時(shí)將合同副本提交給財(cái)務(wù)部門備案。在合同執(zhí)行過程中，若客戶提出付款方式或付款期限變更的要求，銷售代表需及時(shí)與財(cái)務(wù)部門溝通，經(jīng)財(cái)務(wù)部門同意后，簽訂補(bǔ)充合同，并將補(bǔ)充合同副本交財(cái)務(wù)部門存檔。3.財(cái)務(wù)部門-職責(zé)：負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的核算與監(jiān)控，定期編制應(yīng)收賬款報(bào)表，向公司管理層和相關(guān)部門提供準(zhǔn)確的應(yīng)收賬款信息。對(duì)市場(chǎng)部門提交的客戶信用評(píng)估資料進(jìn)行專業(yè)分析和審核，確定客戶的信用額度和信用期限。在應(yīng)收賬款逾期時(shí)，及時(shí)向銷售部門提供逾期清單，協(xié)助銷售部門制定催收策略，并對(duì)催收效果進(jìn)行跟蹤和評(píng)估。-應(yīng)收賬款核算工作：財(cái)務(wù)人員按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)每一筆銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行準(zhǔn)確的賬務(wù)處理，記錄應(yīng)收賬款的發(fā)生、收回和核銷情況。定期與銷售部門核對(duì)應(yīng)收賬款明細(xì)，確保賬目一致。每月末編制《應(yīng)收賬款賬齡分析表》，詳細(xì)列出各客戶的應(yīng)收賬款余額、賬齡、逾期情況等信息，提交給公司管理層和相關(guān)部門。4.管理層-職責(zé)：負(fù)責(zé)審批客戶的信用額度和信用期限，協(xié)調(diào)各部門之間在應(yīng)收賬款催收工作中的關(guān)系，對(duì)重大應(yīng)收賬款問題進(jìn)行決策。定期聽取財(cái)務(wù)部門和銷售部門關(guān)于應(yīng)收賬款催收工作的匯報(bào)，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和資金狀況，制定應(yīng)收賬款催收的總體策略和目標(biāo)。-決策工作：當(dāng)出現(xiàn)大額逾期應(yīng)收賬款或復(fù)雜的應(yīng)收賬款糾紛時(shí)，管理層需組織相關(guān)部門召開專題會(huì)議，分析問題原因，制定解決方案。對(duì)涉及法律訴訟等重大事項(xiàng)，管理層需做出決策并協(xié)調(diào)公司資源進(jìn)行處理。三、管理流程1.信用評(píng)估流程-市場(chǎng)部門在接觸潛在客戶并達(dá)成初步合作意向后，填寫《客戶信用評(píng)估表》，收集相關(guān)資料提交給財(cái)務(wù)部門。-財(cái)務(wù)部門對(duì)市場(chǎng)部門提交的資料進(jìn)行審核和分析，結(jié)合公司內(nèi)部信用評(píng)估模型，確定客戶的信用額度和信用期限，并填寫《客戶信用評(píng)估報(bào)告》。-《客戶信用評(píng)估報(bào)告》提交給公司管理層審批，管理層根據(jù)公司整體經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，審批確定客戶的信用額度和信用期限。-財(cái)務(wù)部門將審批通過的客戶信用信息錄入公司應(yīng)收賬款管理系統(tǒng)，作為后續(xù)銷售和收款的依據(jù)。2.合同簽訂與執(zhí)行流程-銷售部門與客戶就銷售合同條款進(jìn)行洽談，明確付款方式、付款期限等關(guān)鍵內(nèi)容。合同條款需符合公司信用政策和財(cái)務(wù)制度的要求。-銷售代表將擬簽訂的合同提交給銷售經(jīng)理審核，銷售經(jīng)理審核通過后提交給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)條款審核。財(cái)務(wù)部門重點(diǎn)審核付款方式、付款期限、發(fā)票開具等條款是否合理、合規(guī)。-經(jīng)銷售部門和財(cái)務(wù)部門審核通過的合同，由銷售代表提交給公司管理層審批。管理層審批通過后，銷售代表與客戶簽訂正式合同，并將合同副本及時(shí)提交給財(cái)務(wù)部門備案。-在合同執(zhí)行過程中，銷售部門按照合同約定及時(shí)向客戶提供產(chǎn)品或服務(wù)，財(cái)務(wù)部門根據(jù)合同約定的收款時(shí)間和金額，做好應(yīng)收賬款的核算和跟蹤工作。3.應(yīng)收賬款催收流程-財(cái)務(wù)部門每月初通過應(yīng)收賬款管理系統(tǒng)生成《應(yīng)收賬款逾期清單》，發(fā)送給銷售部門。清單內(nèi)容包括客戶名稱、逾期金額、逾期天數(shù)、合同編號(hào)等信息。-銷售部門根據(jù)《應(yīng)收賬款逾期清單》，制定詳細(xì)的催收計(jì)劃，明確每個(gè)客戶的催收責(zé)任人、催收方式和催收時(shí)間節(jié)點(diǎn)。催收方式包括電話催收、郵件催收、上門催收等。-催收責(zé)任人按照催收計(jì)劃實(shí)施催收工作，并及時(shí)將催收情況反饋給銷售部門和財(cái)務(wù)部門。對(duì)于催收過程中客戶提出的問題或困難，催收責(zé)任人需及時(shí)記錄并與客戶協(xié)商解決方案。-若經(jīng)過多次催收仍未收回逾期應(yīng)收賬款，銷售部門需及時(shí)將情況匯報(bào)給公司管理層。管理層組織相關(guān)部門進(jìn)行討論，決定是否采取進(jìn)一步措施，如委托專業(yè)催收機(jī)構(gòu)催收或通過法律訴訟解決。四、權(quán)利與義務(wù)1.員工權(quán)利-員工有權(quán)了解公司應(yīng)收賬款催收政策和流程，在執(zhí)行催收工作過程中，有權(quán)要求公司提供必要的培訓(xùn)和支持，包括客戶信息、法律知識(shí)培訓(xùn)等。-對(duì)于在應(yīng)收賬款催收工作中表現(xiàn)突出的員工，有權(quán)按照公司績(jī)效考核制度獲得相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)，包括獎(jiǎng)金、晉升機(jī)會(huì)等。-員工在催收工作中遇到客戶不合理要求或威脅時(shí)，有權(quán)向公司尋求保護(hù)和支持，公司應(yīng)采取相應(yīng)措施保障員工的人身安全和合法權(quán)益。2.員工義務(wù)-員工有義務(wù)嚴(yán)格遵守公司應(yīng)收賬款催收制度和流程，積極履行自己在催收工作中的職責(zé)，確保應(yīng)收賬款及時(shí)收回。-在與客戶溝通和催收過程中，員工有義務(wù)維護(hù)公司的良好形象，遵循公司的企業(yè)文化和商業(yè)道德，不得使用不當(dāng)言辭或手段進(jìn)行催收。-員工有義務(wù)及時(shí)向公司匯報(bào)催收工作進(jìn)展情況，如實(shí)反饋客戶信息和問題，不得隱瞞或虛報(bào)相關(guān)情況。3.客戶權(quán)利-客戶有權(quán)要求公司按照合同約定提供合格的產(chǎn)品或服務(wù)，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)開具合法有效的發(fā)票。-客戶在遇到特殊困難無法按時(shí)付款時(shí)，有權(quán)與公司協(xié)商合理的還款計(jì)劃，公司應(yīng)根據(jù)客戶實(shí)際情況進(jìn)行評(píng)估和協(xié)商。4.客戶義務(wù)-客戶有義務(wù)按照合同約定的付款方式和付款期限及時(shí)支付款項(xiàng)，不得無故拖欠。-客戶有義務(wù)向公司提供真實(shí)、準(zhǔn)確的經(jīng)營(yíng)信息和財(cái)務(wù)信息，以便公司進(jìn)行信用評(píng)估和應(yīng)收賬款管理。五、監(jiān)督與獎(jiǎng)懲機(jī)制1.監(jiān)督機(jī)制-公司設(shè)立應(yīng)收賬款監(jiān)督小組，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，成員包括銷售部門和市場(chǎng)部門的相關(guān)人員。監(jiān)督小組定期對(duì)公司應(yīng)收賬款催收工作進(jìn)行檢查和評(píng)估，確保催收工作按照制度和流程執(zhí)行。-財(cái)務(wù)部門作為應(yīng)收賬款的核算和監(jiān)控部門，負(fù)責(zé)對(duì)各部門的應(yīng)收賬款管理工作進(jìn)行日常監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為或潛在風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向公司管理層報(bào)告。-公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審查應(yīng)收賬款的核算、催收、壞賬處理等工作是否符合公司制度和法律法規(guī)的要求，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制-設(shè)立應(yīng)收賬款催收專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)基金，對(duì)在應(yīng)收賬款催收工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的員工進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。優(yōu)秀標(biāo)準(zhǔn)包括成功收回大額逾期賬款、有效降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)、創(chuàng)新催收方法等。-對(duì)于在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成應(yīng)收賬款催收目標(biāo)的部門，給予部門一定的獎(jiǎng)勵(lì)，如團(tuán)隊(duì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、部門績(jī)效加分等。獎(jiǎng)勵(lì)金額根據(jù)部門完成的催收任務(wù)量和質(zhì)量進(jìn)行確定。-在績(jī)效考核中，將應(yīng)收賬款催收工作納入員工個(gè)人績(jī)效指標(biāo)體系，對(duì)應(yīng)收賬款回收率、逾期賬款控制率等指標(biāo)完成較好的員工，給予績(jī)效加分和獎(jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)。3.懲罰機(jī)制-對(duì)于因工作失誤或不盡職導(dǎo)致應(yīng)收賬款逾期或形成壞賬的員工，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處罰。因員工故意行為導(dǎo)致公司損失的，公司將依法追究其法律責(zé)任。-對(duì)于未能完成應(yīng)收賬款催收目標(biāo)的部門，給予部門績(jī)效扣分、減少部門經(jīng)費(fèi)等處罰。部門負(fù)責(zé)人需向公司管理層做出書面檢討，并制定改進(jìn)措施。-對(duì)于違反公司應(yīng)收賬款催收制度和流程的行為，如未及時(shí)提交客戶信用評(píng)估資料、未按規(guī)定進(jìn)行合同管理等，對(duì)相關(guān)責(zé)