2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理練習(xí)題精選（含答案詳解）單項(xiàng)選擇題（每題0.5分，共30分。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分）1.某銀行資產(chǎn)為100億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債為90億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，銀行的流動(dòng)性（）。A.加強(qiáng)B.減弱C.不變D.無法確定答案：A詳解：根據(jù)久期缺口的計(jì)算公式：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期。代入數(shù)據(jù)可得久期缺口=5（90/100）×4=53.6=1.4。久期缺口為正，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將增加，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng)。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法資本計(jì)量的描述正確的是（）。A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于零售暴露B.對(duì)于零售暴露，內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限C.對(duì)于非零售暴露，內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率，違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限由監(jiān)管部門規(guī)定D.對(duì)于非零售暴露，內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限答案：D詳解：內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分適用于非零售暴露，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)于零售暴露，內(nèi)部評(píng)級(jí)法不區(qū)分初級(jí)法和高級(jí)法，銀行都需要自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)于非零售暴露，內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率，違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露由監(jiān)管部門規(guī)定，期限由銀行確定，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限，D選項(xiàng)正確。3.下列關(guān)于市場(chǎng)約束參與方作用的說法，不正確的是（）。A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性B.存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力，銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營(yíng)管理水平，有效控制風(fēng)險(xiǎn)C.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評(píng)級(jí)，為投資者和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風(fēng)險(xiǎn)信息，引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，并起到市場(chǎng)監(jiān)督的作用D.股東通過股票的購買和贖回，對(duì)銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營(yíng)，控制風(fēng)險(xiǎn)答案：D詳解：股東通過行使決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利給銀行經(jīng)營(yíng)者施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營(yíng)，控制風(fēng)險(xiǎn)。而不是通過股票的購買和贖回對(duì)銀行資金調(diào)度施加壓力，D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，能提高信息的可靠性和可比性，A選項(xiàng)正確。存款人通過選擇銀行，增加銀行競(jìng)爭(zhēng)壓力，促使銀行提高經(jīng)營(yíng)管理水平，控制風(fēng)險(xiǎn)，B選項(xiàng)正確。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)能客觀公正評(píng)級(jí)，為投資者和債權(quán)人提供風(fēng)險(xiǎn)信息，起到市場(chǎng)監(jiān)督作用，C選項(xiàng)正確。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的四個(gè)發(fā)展階段的說法，不正確的是（）。A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理答案：B詳解：負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行變被動(dòng)負(fù)債為積極性的主動(dòng)負(fù)債，B選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)流動(dòng)性，A選項(xiàng)正確。資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)協(xié)調(diào)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，通過多種方式實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制，C選項(xiàng)正確。全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等專業(yè)技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理，D選項(xiàng)正確。5.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的說法，正確的是（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)靜態(tài)的過程B.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)不包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析C.當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理，比在貸后管理過程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行補(bǔ)救對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)高D.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況答案：D詳解：信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過程，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。在貸后管理過程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行補(bǔ)救比風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)高，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況，D選項(xiàng)正確。多項(xiàng)選擇題（每題1分，共40分。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）1.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法中，正確的有（）。A.某商業(yè)銀行向多個(gè)國(guó)家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)分散的方法B.某商業(yè)銀行在買入股票的同時(shí)，買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法C.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險(xiǎn)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方法D.某商業(yè)銀行董事會(huì)在確定經(jīng)濟(jì)資本分配時(shí)，對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方法E.某商業(yè)銀行對(duì)于信用等級(jí)較低的借款客戶，給予高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆椒ù鸢福篈DE詳解：向多個(gè)國(guó)家的企業(yè)發(fā)放貸款，通過分散投資降低風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)分散的方法，A選項(xiàng)正確。買入股票的同時(shí)買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，是利用期權(quán)對(duì)沖股票價(jià)格下跌的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方法，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。購買出口信貸保險(xiǎn)，是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)配置有限資本限制其規(guī)模，避免承擔(dān)過高風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方法，D選項(xiàng)正確。對(duì)信用等級(jí)較低的借款客戶給予高利率，是對(duì)承擔(dān)較高風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償，應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆椒?，E選項(xiàng)正確。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的有（）。A.操作風(fēng)險(xiǎn)主要源于銀行業(yè)務(wù)操作B.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面C.操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利D.商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)槠洳豢杀苊釫.操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案：BCDE詳解：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非主要源于銀行業(yè)務(wù)操作，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，B選項(xiàng)正確。操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性，不能為商業(yè)銀行帶來盈利，C選項(xiàng)正確。操作風(fēng)險(xiǎn)不可避免，商業(yè)銀行不得不承擔(dān)，D選項(xiàng)正確。操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，E選項(xiàng)正確。3.下列關(guān)于違約概率的說法，正確的有（）。A.違約概率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果B.違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性C.違約概率一般被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者D.違約概率的估計(jì)包括單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率兩個(gè)層面E.對(duì)任一級(jí)別的債務(wù)人，銀行可以使用違約概率預(yù)測(cè)模型得到的每個(gè)債務(wù)人違約概率的簡(jiǎn)單平均值作為該級(jí)別的違約概率答案：BCDE詳解：違約概率是事前估計(jì)的結(jié)果，而違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，B選項(xiàng)正確。違約概率一般被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者，C選項(xiàng)正確。違約概率的估計(jì)包括單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率兩個(gè)層面，D選項(xiàng)正確。對(duì)任一級(jí)別的債務(wù)人，銀行可以使用違約概率預(yù)測(cè)模型得到的每個(gè)債務(wù)人違約概率的簡(jiǎn)單平均值作為該級(jí)別的違約概率，E選項(xiàng)正確。4.下列關(guān)于久期缺口的說法，正確的有（）。A.久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期B.當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度大于負(fù)債價(jià)值增加的幅度，流動(dòng)性隨之增強(qiáng)C.當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度大于負(fù)債價(jià)值減少的幅度，流動(dòng)性隨之降低D.久期缺口的絕對(duì)值越大，利率變化對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值影響越大，對(duì)其流動(dòng)性的影響也越顯著E.久期缺口為零的情況在商業(yè)銀行中極少發(fā)生答案：ACDE詳解：久期缺口的計(jì)算公式為久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期，A選項(xiàng)正確。當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度小于負(fù)債價(jià)值增加的幅度，流動(dòng)性隨之減弱，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度大于負(fù)債價(jià)值減少的幅度，流動(dòng)性隨之降低，C選項(xiàng)正確。久期缺口的絕對(duì)值越大，利率變化對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值影響越大，對(duì)流動(dòng)性影響也越顯著，D選項(xiàng)正確。久期缺口為零的情況在商業(yè)銀行中極少發(fā)生，E選項(xiàng)正確。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的說法，正確的有（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因的復(fù)雜性決定了它既可以是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)等不匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險(xiǎn)，也可能是由于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的次生風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)越嚴(yán)重，通常越容易引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合的收益，并因此造成流動(dòng)性波動(dòng)D.操作風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCDE詳解：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因復(fù)雜，既可能是直接風(fēng)險(xiǎn)，也可能是其他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的次生風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確。信用風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重時(shí)，可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，資金回收困難，容易引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，B選項(xiàng)正確。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合收益，導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值波動(dòng)，造成流動(dòng)性波動(dòng)，C選項(xiàng)正確。操作風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致銀行出現(xiàn)損失，影響資金狀況，增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)正確。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能使客戶對(duì)銀行失去信心，導(dǎo)致資金大量流出，引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，E選項(xiàng)正確。判斷題（每題1分，共15分。請(qǐng)對(duì)以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯(cuò)誤選B）1.信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)和易于計(jì)量的特點(diǎn)。（）答案：B詳解：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)和易于計(jì)量的特點(diǎn)，而信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)獲取困難，計(jì)量難度大，該說法錯(cuò)誤。2.商業(yè)銀行利用衍生品可以完全對(duì)沖其所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而且不會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：B詳解：商業(yè)銀行利用衍生品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，如基差風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，而且也很難完全對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，該說法錯(cuò)誤。3.商業(yè)銀行的核心資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股權(quán)等。（）答案：A詳解：商業(yè)銀行的核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)等，該說法正確。4.違約損失率估計(jì)應(yīng)基于違約損失。（）答案：A詳解：違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，其估計(jì)應(yīng)基于違約損失，該說法正確。5.風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成。（）答案：A詳解：風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，該說法正確。案例分析題（每題15分，共15分）某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為1000億元，核心資本為50億元，附屬資本為80億元。信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為500億元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為20億元，操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求為10億元。根據(jù)以上信息，回答以下問題：1.計(jì)算該銀行的資本充足率和核心資本充足率。2.判斷該銀行的資本充足狀況是否符合監(jiān)管要求，并說明理由。答案及詳解：1.首先明確資本充足率和核心資本充足率的計(jì)算公式：資本充足率=（總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5）×100%核心資本充足率=（核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5）×100%總資本=核心資本+附屬資本=50+80=130（億元）風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為500億元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為20億元，操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求為10億元。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的資本要求換算后的資產(chǎn)總和為：