關(guān)于賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司/組織賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)流程，加強(qiáng)賬戶(hù)管理，保障資金安全，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)所有涉及賬戶(hù)開(kāi)立、使用及銷(xiāo)戶(hù)的部門(mén)和人員，包括但不限于財(cái)務(wù)部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)操作必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及公司/組織內(nèi)部相關(guān)規(guī)定。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在銷(xiāo)戶(hù)過(guò)程中，充分評(píng)估可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行防范和控制，確保資金安全和業(yè)務(wù)連續(xù)性。3.流程規(guī)范原則明確銷(xiāo)戶(hù)各環(huán)節(jié)的操作流程、職責(zé)分工和審批權(quán)限，確保銷(xiāo)戶(hù)工作有序進(jìn)行。4.信息保密原則對(duì)銷(xiāo)戶(hù)過(guò)程中涉及的客戶(hù)信息、賬戶(hù)信息等嚴(yán)格保密，防止信息泄露。二、賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)的定義與分類(lèi)（一）定義賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)是指公司/組織因業(yè)務(wù)終止、賬戶(hù)不再使用等原因，按照規(guī)定程序辦理賬戶(hù)撤銷(xiāo)手續(xù)，停止賬戶(hù)資金收付活動(dòng)的行為。（二）分類(lèi)1.按賬戶(hù)性質(zhì)分類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)：包括基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)等。證券賬戶(hù)：如股票賬戶(hù)、基金賬戶(hù)等。其他賬戶(hù)：如支付賬戶(hù)、保證金賬戶(hù)等。2.按銷(xiāo)戶(hù)原因分類(lèi)主動(dòng)銷(xiāo)戶(hù)：公司/組織因自身業(yè)務(wù)調(diào)整、戰(zhàn)略規(guī)劃等原因主動(dòng)申請(qǐng)銷(xiāo)戶(hù)。被動(dòng)銷(xiāo)戶(hù)：因賬戶(hù)長(zhǎng)期未使用、違反相關(guān)規(guī)定、監(jiān)管要求等原因被銀行或其他金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)制銷(xiāo)戶(hù)。三、賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)的申請(qǐng)與受理（一）申請(qǐng)主體1.由賬戶(hù)使用部門(mén)或相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)提出銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)，并填寫(xiě)《賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)表》。2.申請(qǐng)表應(yīng)包括賬戶(hù)基本信息、銷(xiāo)戶(hù)原因、銷(xiāo)戶(hù)后資金處理方式等內(nèi)容。（二）申請(qǐng)流程1.賬戶(hù)使用部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)進(jìn)行審核，確認(rèn)申請(qǐng)事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性，并簽字確認(rèn)。2.將審核通過(guò)的申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)賬戶(hù)資金余額、賬戶(hù)狀態(tài)等進(jìn)行核實(shí)，確保賬戶(hù)資金已結(jié)清、無(wú)未處理的業(yè)務(wù)事項(xiàng)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后，申請(qǐng)表流轉(zhuǎn)至風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)銷(xiāo)戶(hù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。（三）受理?xiàng)l件1.申請(qǐng)銷(xiāo)戶(hù)的賬戶(hù)已無(wú)余額或雖有余額但已按照規(guī)定進(jìn)行了妥善處理。2.賬戶(hù)不存在未結(jié)清的利息、費(fèi)用、罰款等款項(xiàng)。3.賬戶(hù)關(guān)聯(lián)的所有業(yè)務(wù)均已終止，不存在未完成的交易或待處理的事項(xiàng)。4.賬戶(hù)資料完整、真實(shí)，與銀行或其他金融機(jī)構(gòu)留存的信息一致。（四）受理部門(mén)職責(zé)1.收到銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)后，受理部門(mén)應(yīng)及時(shí)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行初審，檢查申請(qǐng)表填寫(xiě)是否完整、準(zhǔn)確，相關(guān)簽字蓋章是否齊全。2.對(duì)不符合受理?xiàng)l件的申請(qǐng)，應(yīng)及時(shí)通知申請(qǐng)部門(mén)補(bǔ)充或更正材料；對(duì)符合受理?xiàng)l件的申請(qǐng)，應(yīng)予以受理，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成內(nèi)部流轉(zhuǎn)。四、賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)的審批（一）審批層級(jí)與權(quán)限1.根據(jù)賬戶(hù)性質(zhì)、銷(xiāo)戶(hù)金額等因素，設(shè)定不同的審批層級(jí)和權(quán)限。對(duì)于金額較小、風(fēng)險(xiǎn)較低的賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)，可由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。對(duì)于金額較大、涉及重要業(yè)務(wù)或存在一定風(fēng)險(xiǎn)的賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。對(duì)于涉及重大資金、重要客戶(hù)或可能對(duì)公司/組織產(chǎn)生較大影響的賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)，應(yīng)提交公司/組織管理層集體審議決定。2.審批人員應(yīng)認(rèn)真審查銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)材料，對(duì)銷(xiāo)戶(hù)原因、資金處理方式、風(fēng)險(xiǎn)防控措施等進(jìn)行全面評(píng)估，簽署審批意見(jiàn)。（二）審批內(nèi)容1.銷(xiāo)戶(hù)必要性：審查銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)是否符合公司/組織業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和實(shí)際需求，是否存在繼續(xù)保留賬戶(hù)的必要。2.資金安全：核實(shí)賬戶(hù)資金的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性，確保銷(xiāo)戶(hù)后資金能夠安全、妥善地處理。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：評(píng)估銷(xiāo)戶(hù)過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，如客戶(hù)投訴、法律糾紛、資金損失等，并審查相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否有效。4.合規(guī)性審查：檢查銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)是否符合國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及公司/組織內(nèi)部規(guī)定，確保銷(xiāo)戶(hù)操作合法合規(guī)。（三）審批流程與時(shí)間要求1.受理部門(mén)將經(jīng)初審的銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)及相關(guān)材料按照審批層級(jí)依次提交至各審批部門(mén)。2.審批部門(mén)應(yīng)在收到申請(qǐng)后的規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成審批工作。一般情況下，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批時(shí)間不超過(guò)[X]個(gè)工作日，分管領(lǐng)導(dǎo)審批時(shí)間不超過(guò)[X]個(gè)工作日，管理層集體審議時(shí)間根據(jù)具體情況確定，但最長(zhǎng)不超過(guò)[X]個(gè)工作日。3.審批通過(guò)的，審批部門(mén)應(yīng)在申請(qǐng)表上簽署同意意見(jiàn)，并加蓋部門(mén)印章；審批不通過(guò)的，應(yīng)注明原因，退回申請(qǐng)部門(mén)。五、賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)的操作流程（一）銀行結(jié)算賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)1.申請(qǐng)部門(mén)持經(jīng)審批通過(guò)的《賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)表》及相關(guān)證明材料，前往開(kāi)戶(hù)銀行辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。2.開(kāi)戶(hù)銀行對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，確認(rèn)無(wú)誤后，辦理賬戶(hù)余額劃轉(zhuǎn)、賬戶(hù)撤銷(xiāo)等手續(xù)。3.申請(qǐng)部門(mén)應(yīng)及時(shí)獲取銀行出具的銷(xiāo)戶(hù)證明，并將其交回公司/組織存檔。4.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)銀行銷(xiāo)戶(hù)證明，對(duì)賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)情況進(jìn)行賬務(wù)處理，確保賬實(shí)相符。（二）證券賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)1.投資者向證券公司提出證券賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)，并填寫(xiě)《證券賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)表》。2.證券公司對(duì)投資者賬戶(hù)進(jìn)行檢查，確認(rèn)賬戶(hù)內(nèi)證券已全部賣(mài)出或轉(zhuǎn)托管、資金已全部轉(zhuǎn)出且無(wú)未了結(jié)的交易事項(xiàng)后，為投資者辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。3.投資者在銷(xiāo)戶(hù)完成后，應(yīng)妥善保管證券公司出具的銷(xiāo)戶(hù)證明文件。4.公司/組織相關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)跟蹤證券賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)進(jìn)展情況，確保銷(xiāo)戶(hù)工作順利完成。（三）其他賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)1.對(duì)于支付賬戶(hù)、保證金賬戶(hù)等其他賬戶(hù)的銷(xiāo)戶(hù)，參照銀行結(jié)算賬戶(hù)或證券賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)的相關(guān)流程執(zhí)行，但應(yīng)根據(jù)不同賬戶(hù)的特點(diǎn)和監(jiān)管要求，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整和補(bǔ)充。2.在銷(xiāo)戶(hù)過(guò)程中，涉及與第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金清算、數(shù)據(jù)交接等事項(xiàng)的，應(yīng)按照雙方簽訂的協(xié)議和相關(guān)規(guī)定辦理，確保資金安全和業(yè)務(wù)銜接順暢。六、賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)后的資料管理（一）資料歸檔1.賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)完成后，申請(qǐng)部門(mén)應(yīng)將銷(xiāo)戶(hù)過(guò)程中產(chǎn)生的各類(lèi)資料進(jìn)行整理，包括《賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)表》、審批文件、銷(xiāo)戶(hù)證明、相關(guān)業(yè)務(wù)憑證等。2.整理后的資料應(yīng)按照公司/組織檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類(lèi)歸檔，確保資料的完整性和可追溯性。3.檔案管理人員應(yīng)定期對(duì)賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)資料進(jìn)行檢查和核對(duì)，防止資料丟失或損壞。（二）資料保管期限1.賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)資料的保管期限應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司/組織內(nèi)部規(guī)定。一般情況下，銀行結(jié)算賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)資料保管期限為[X]年，證券賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)資料保管期限為[X]年，其他賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)資料保管期限根據(jù)具體情況確定，但最短不得少于[X]年。2.在保管期限內(nèi)，銷(xiāo)戶(hù)資料應(yīng)妥善保管，以備查閱和審計(jì)等需要。保管期限屆滿(mǎn)后，經(jīng)公司/組織批準(zhǔn)，可按照規(guī)定程序進(jìn)行銷(xiāo)毀。（三）資料查閱與使用1.因工作需要查閱賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)資料的，應(yīng)填寫(xiě)《資料查閱申請(qǐng)表》，注明查閱原因、查閱內(nèi)容等，并按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。2.未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不得擅自查閱、復(fù)印或使用賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)資料。查閱資料時(shí)，應(yīng)在指定地點(diǎn)進(jìn)行，查閱人員不得擅自將資料帶離查閱地點(diǎn)。3.查閱人員應(yīng)對(duì)查閱過(guò)程中獲取的資料內(nèi)容嚴(yán)格保密，不得泄露給無(wú)關(guān)人員。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查銷(xiāo)戶(hù)流程是否合規(guī)、審批手續(xù)是否齊全、資料管理是否規(guī)范等。2.審計(jì)部門(mén)應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)果提出改進(jìn)建議，并督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。對(duì)違反賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)管理規(guī)定的行為，應(yīng)按照公司/組織內(nèi)部紀(jì)律規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（二）外部監(jiān)管1.密切關(guān)注國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策的變化，及時(shí)調(diào)整賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)管理辦法，確保公司/組織的賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)操作符合外部監(jiān)管要求。2.積極配合銀行、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)等外部部門(mén)的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)相關(guān)資料和信息，對(duì)監(jiān)管部門(mén)提出的問(wèn)題和整改要求，應(yīng)認(rèn)真落實(shí)，及時(shí)反饋整改情況。八、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.在賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)過(guò)程中，因申請(qǐng)部門(mén)提供虛假信息、隱瞞重要事項(xiàng)等原因?qū)е落N(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)被駁回或引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的，由申請(qǐng)部門(mén)承擔(dān)主要責(zé)任。2.因財(cái)務(wù)部門(mén)審核不嚴(yán)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估失誤、審批部門(mén)審批不當(dāng)?shù)仍蛟斐射N(xiāo)戶(hù)工作出現(xiàn)問(wèn)題的，由相關(guān)部門(mén)和責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3.因工作人員違反操作流程、泄露賬戶(hù)信息等違規(guī)行為導(dǎo)致公司/組織利益受損的，由直接責(zé)任人承擔(dān)全部責(zé)任。（二）追究方式1.對(duì)于違反賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)管理規(guī)定的部門(mén)和個(gè)人，公司/組織將視情節(jié)輕重，給予批評(píng)教育、警告、罰款、降職、撤職等處分。2.構(gòu)成違法犯罪的，將依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。3.因違規(guī)行為給公司/組織造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。九、附則（一）解釋權(quán)本管理辦法由公司/組織[具體部