證券公司債券管理暫行辦法一、總則（一）制定目的為加強(qiáng)證券公司債券管理，規(guī)范證券公司債券的發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算及相關(guān)活動，保護(hù)投資者合法權(quán)益和社會公共利益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》及其他相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的證券公司發(fā)行的債券（以下簡稱“證券公司債券”）。證券公司債券包括證券公司發(fā)行的普通債券、次級債券、短期融資券等。（三）基本原則1.合法性原則證券公司債券的發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算及相關(guān)活動，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益和投資者合法權(quán)益。2.安全性原則證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全債券管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險管理，確保債券的安全性和流動性，保障投資者的本金和收益。3.信息披露原則證券公司應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定，真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露債券發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算及相關(guān)活動的信息，保障投資者的知情權(quán)。二、發(fā)行（一）發(fā)行條件1.證券公司公開發(fā)行債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：發(fā)行人最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于十億元；各項風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定；最近兩年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；具有健全的股東會、董事會運作機(jī)制及有效的內(nèi)部管理制度，具備適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)隔離和內(nèi)部控制技術(shù)支持系統(tǒng)；資產(chǎn)未被具有實際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。2.證券公司定向發(fā)行債券，除應(yīng)當(dāng)符合前款規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于五億元；最近兩年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；具有健全的股東會、董事會運作機(jī)制及有效的內(nèi)部管理制度，具備適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)隔離和內(nèi)部控制技術(shù)支持系統(tǒng)；資產(chǎn)未被具有實際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。（二）發(fā)行申請與審核1.證券公司公開發(fā)行債券，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報送下列文件：發(fā)行人申請報告；董事會、股東會決議；主承銷商推薦函（附盡職調(diào)查報告）；募集說明書（附發(fā)行方案）；法律意見書（附律師工作報告）；財務(wù)報告及審計報告；信用評級報告及跟蹤評級安排的說明；償債計劃及保障措施的專項報告；關(guān)于擔(dān)保的相關(guān)文件；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他文件。2.證券公司定向發(fā)行債券，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報送下列文件：發(fā)行人申請報告；董事會、股東會決議；主承銷商推薦函（附盡職調(diào)查報告）；募集說明書（附發(fā)行方案）；法律意見書（附律師工作報告）；財務(wù)報告及審計報告；償債計劃及保障措施的專項報告；關(guān)于擔(dān)保的相關(guān)文件；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他文件。（三）發(fā)行方式1.證券公司債券可以公開發(fā)行，也可以定向發(fā)行。2.公開發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)在證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)等依法設(shè)立的證券交易場所交易。3.定向發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)向合格投資者發(fā)行，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式，且每次發(fā)行對象不得超過二百人。（四）募集資金用途1.證券公司募集資金應(yīng)當(dāng)用于本公司的業(yè)務(wù)發(fā)展，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。2.證券公司募集資金的投向應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃及本公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。三、交易（一）交易場所1.證券公司債券可以在證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)等依法設(shè)立的證券交易場所交易。2.證券公司債券的交易應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、公開的原則，實行價格優(yōu)先、時間優(yōu)先的競價成交原則。（二）交易規(guī)則1.證券公司債券的交易單位為手，一手為面值一千元。2.證券公司債券的交易價格由買賣雙方協(xié)商確定。3.證券公司債券的交易實行漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%。4.證券公司債券的交易可以采用現(xiàn)貨交易、回購交易等方式。（三）交易信息披露1.證券交易所應(yīng)當(dāng)及時公布證券公司債券的交易行情、成交量、成交價等交易信息。2.證券公司應(yīng)當(dāng)按照證券交易所的規(guī)定，及時披露本公司債券的交易情況、重大事項等信息。四、登記、托管與結(jié)算（一）登記1.證券公司債券的登記，由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理。2.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定，為證券公司債券的登記、托管、結(jié)算提供服務(wù)。（二）托管1.證券公司債券應(yīng)當(dāng)托管在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)指定的托管機(jī)構(gòu)。2.托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定，為證券公司債券的托管提供服務(wù)。（三）結(jié)算1.證券公司債券的結(jié)算，由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理。2.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定，為證券公司債券的結(jié)算提供服務(wù)。五、信息披露（一）信息披露義務(wù)人1.證券公司為信息披露義務(wù)人。2.證券公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)保證信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。（二）信息披露內(nèi)容1.證券公司應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定，真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露債券發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算及相關(guān)活動的信息。2.證券公司應(yīng)當(dāng)披露的信息包括：債券募集說明書、定期報告、臨時報告、重大事項公告等。（三）信息披露方式1.證券公司應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會指定的媒體上披露債券發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算及相關(guān)活動的信息。2.證券公司應(yīng)當(dāng)在本公司網(wǎng)站上披露債券發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算及相關(guān)活動的信息。六、投資者保護(hù)（一）投資者適當(dāng)性管理1.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全投資者適當(dāng)性管理制度，根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力和投資目標(biāo)，為投資者提供適當(dāng)?shù)膫a(chǎn)品和服務(wù)。2.證券公司應(yīng)當(dāng)對投資者的風(fēng)險承受能力進(jìn)行評估，將投資者分為不同的風(fēng)險等級，并根據(jù)風(fēng)險等級為投資者提供適當(dāng)?shù)膫a(chǎn)品和服務(wù)。（二）投資者權(quán)益保護(hù)措施1.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全投資者投訴處理機(jī)制，及時處理投資者的投訴和建議。2.證券公司應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定，為投資者提供必要的保護(hù)措施，保障投資者的合法權(quán)益。七、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)1.中國證監(jiān)會依法對證券公司債券的發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算及相關(guān)活動進(jìn)行監(jiān)督管理。2.中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)依照本辦法的規(guī)定，對轄區(qū)內(nèi)證券公司債券的發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算及相關(guān)活動進(jìn)行監(jiān)督管理。（二）監(jiān)管措施1.中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以對證券公司債券的發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算及相關(guān)活動進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。2.中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以對證券公司債券的發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算及相關(guān)活動中的違法違規(guī)行為進(jìn)行查處。八、法律責(zé)任（一）違法行為1.證券公司違反本辦法的規(guī)定，有下列情形之一的，由中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處以警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，暫?；蛘叱蜂N其相關(guān)業(yè)務(wù)許可：未經(jīng)核準(zhǔn)擅自發(fā)行債券；以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)；未按照本辦法的規(guī)定披露信息；未按照本辦法的規(guī)定募集資金；未按照本辦法的規(guī)定交易債券；未按照本辦法的規(guī)定登記、托管、結(jié)算債券；其他違反本辦法的行為。2.證券公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的規(guī)定，有下列情形之一的，由中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處以警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，暫停或者撤銷其任職資格：未按照本辦法的規(guī)定履行職責(zé)；未按照本辦法的規(guī)定披露信息；未按照本辦法的規(guī)定募集資金；未按照本辦法的規(guī)定交易債券；未按照本辦法的規(guī)定登記、托管、結(jié)算債券；其他違反本辦法的行為。（二）處罰措施1.對證券公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員的違法行