會(huì)計(jì)實(shí)操文庫(kù)1/60做賬實(shí)操-金蝶專業(yè)版采購(gòu)管理模塊操作手冊(cè)第三部分財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化應(yīng)用之購(gòu)銷存模塊任務(wù)一采購(gòu)管理應(yīng)知內(nèi)容：采購(gòu)流程、采購(gòu)單據(jù)、現(xiàn)購(gòu)業(yè)務(wù)、賒購(gòu)業(yè)務(wù)。應(yīng)會(huì)內(nèi)容：采購(gòu)單據(jù)錄入、審核、采購(gòu)發(fā)票生成憑證、業(yè)務(wù)憑證序時(shí)薄查詢操作、采購(gòu)業(yè)務(wù)憑證模板的設(shè)置修改使用。一、關(guān)于采購(gòu)系統(tǒng)采購(gòu)管理系統(tǒng)，是通過(guò)采購(gòu)訂貨、倉(cāng)庫(kù)收料、采購(gòu)?fù)素洝①?gòu)貨發(fā)票處理、供應(yīng)商管理、價(jià)格及供貨信息資料等功能綜合運(yùn)用的管理系統(tǒng)，對(duì)采購(gòu)物流和資金流的全過(guò)程進(jìn)行有效的雙向控制和跟蹤，實(shí)現(xiàn)完善的企業(yè)物資供應(yīng)信息管理。采購(gòu)管理系統(tǒng)的主要特點(diǎn)包括：?靈活的業(yè)務(wù)流程處理?嚴(yán)密的業(yè)務(wù)控制?豐富的采購(gòu)管理信息?良好的擴(kuò)展性1、靈活的業(yè)務(wù)流程處理采購(gòu)管理系統(tǒng)采用靈活的設(shè)計(jì)理念，以滿足用戶豐富繁雜的業(yè)務(wù)需要。主要體現(xiàn)在：系統(tǒng)預(yù)置現(xiàn)購(gòu)、賒購(gòu)兩種采購(gòu)處理流程，可以滿足企業(yè)中大多數(shù)采購(gòu)業(yè)務(wù)的處理；提供靈活的業(yè)務(wù)流程管理，使業(yè)務(wù)處理流程靈活方便。用戶可根據(jù)自己的實(shí)際需要，選用不同的單據(jù)流程；采購(gòu)流程清晰，單據(jù)可拆分，單據(jù)的業(yè)務(wù)處理、批處理、管理功能分別實(shí)現(xiàn)而又協(xié)調(diào)統(tǒng)一，可以方便靈活地處理業(yè)務(wù)；單據(jù)之間聯(lián)系緊密，設(shè)置了關(guān)聯(lián)、鉤稽等多種聯(lián)系，以滿足用戶不同的業(yè)務(wù)需要；2、嚴(yán)密的業(yè)務(wù)控制采購(gòu)管理系統(tǒng)提供采購(gòu)價(jià)格資料、供應(yīng)商供貨信息等多方面的內(nèi)部控制手段，從而保證小企業(yè)進(jìn)行規(guī)范化的運(yùn)作以及相關(guān)業(yè)務(wù)政策得到強(qiáng)而有力的執(zhí)行。對(duì)于采購(gòu)價(jià)格，系統(tǒng)在物料屬性中提供物料基本采購(gòu)價(jià)格，還通過(guò)采購(gòu)價(jià)格資料提供復(fù)雜采購(gòu)價(jià)格管理，可以滿足企業(yè)對(duì)采購(gòu)價(jià)格靈活管理的需求，另外系統(tǒng)還提供最高限價(jià)控制等多種控制手段；系統(tǒng)通過(guò)采購(gòu)價(jià)格資料提供物料與供應(yīng)商對(duì)應(yīng)代碼和名稱的設(shè)置，實(shí)現(xiàn)基本供貨信息管理，從而使得供應(yīng)商的管理更加科學(xué)合理。3、豐富的采購(gòu)管理信息一方面，采購(gòu)系統(tǒng)在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)提供了相應(yīng)的輔助信息供具體的業(yè)務(wù)人員進(jìn)行查詢，如在采購(gòu)訂單上可以查詢即時(shí)庫(kù)存、可用庫(kù)存、采購(gòu)價(jià)格、歷史采購(gòu)價(jià)格等多種業(yè)務(wù)信息。這些業(yè)務(wù)信息既可以輔助操作人員進(jìn)行快速的錄入，也可以輔助業(yè)務(wù)人員準(zhǔn)確掌握的業(yè)務(wù)信息；另一方面，系統(tǒng)提供了豐富的管理報(bào)表。系統(tǒng)為各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)管理人員提供了相應(yīng)的明細(xì)報(bào)表、匯總報(bào)表以及業(yè)務(wù)跟蹤報(bào)表，業(yè)務(wù)管理人員可以通過(guò)報(bào)表查詢相應(yīng)的業(yè)務(wù)進(jìn)展情況；另外，系統(tǒng)還提供多種分析報(bào)表，如采購(gòu)價(jià)格分析等，主要輔助決策人員進(jìn)行決策。4、良好的擴(kuò)展性小企業(yè)在長(zhǎng)期的發(fā)展中，都會(huì)形成自己特定的管理模式，而且不同行業(yè)的企業(yè)在管理上都會(huì)具有不同的行業(yè)特色。這些個(gè)性化管理部分有一部分可以規(guī)范化從而使之符合標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)模板。還有一部分個(gè)性化管理往往是小企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力形成的一個(gè)重要的方面，對(duì)于標(biāo)準(zhǔn)商業(yè)化軟件來(lái)說(shuō)也需要做出考慮。采購(gòu)管理系統(tǒng)考慮到小企業(yè)中個(gè)性化管理，提供了采購(gòu)主數(shù)據(jù)（供應(yīng)商、物料等）的自定義、單據(jù)自定義、流程靈活應(yīng)用、套打自定義、靈活的系統(tǒng)參數(shù)配置等多種定制功能，從而可以讓企業(yè)在標(biāo)準(zhǔn)的流程基礎(chǔ)之上進(jìn)行定制，以滿足企業(yè)的個(gè)性化需求。5、采購(gòu)與其他系統(tǒng)的接口與倉(cāng)存系統(tǒng)的接口：采購(gòu)系統(tǒng)的采購(gòu)入庫(kù)單是倉(cāng)存系統(tǒng)中的一種重要庫(kù)存交易單據(jù)，它會(huì)更新相應(yīng)倉(cāng)庫(kù)的即時(shí)庫(kù)存。與存貨核算系統(tǒng)的接口：采購(gòu)系統(tǒng)中的已鉤稽的采購(gòu)發(fā)票是進(jìn)行入庫(kù)核算的原始依據(jù)之一，入庫(kù)核算之后的入庫(kù)成本將反填到采購(gòu)入庫(kù)單的單價(jià)中，核算完成后再根據(jù)憑證模板生成相應(yīng)的憑證；采購(gòu)系統(tǒng)的采購(gòu)發(fā)票也將作為確認(rèn)采購(gòu)結(jié)算的原始依據(jù)之一，可以按照憑證模板生成相應(yīng)的應(yīng)付或現(xiàn)購(gòu)支付憑證。二、采購(gòu)業(yè)務(wù)模式及應(yīng)用系統(tǒng)將采購(gòu)管理分為現(xiàn)購(gòu)、賒購(gòu)業(yè)務(wù)類型。不同業(yè)務(wù)類型其業(yè)務(wù)的處理過(guò)程以及財(cái)務(wù)收支核算的過(guò)程有差異，所以對(duì)應(yīng)在系統(tǒng)中也會(huì)有不同的業(yè)務(wù)處理流程。1、現(xiàn)購(gòu)業(yè)務(wù)流程說(shuō)明現(xiàn)購(gòu)是指在采購(gòu)時(shí)一手交錢(qián)、一手交貨的采購(gòu)業(yè)務(wù)，這種業(yè)務(wù)適用于面向企業(yè)的現(xiàn)金交易采購(gòu)業(yè)務(wù)，下面的內(nèi)容是介紹現(xiàn)購(gòu)的業(yè)務(wù)操作步驟。序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1業(yè)務(wù)人員依據(jù)采購(gòu)價(jià)格，向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，并跟蹤訂單執(zhí)行情況。業(yè)務(wù)員可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行訂單變更或手工關(guān)閉訂單。采購(gòu)部采購(gòu)業(yè)務(wù)人員2倉(cāng)管人員收貨并直接填寫(xiě)采購(gòu)入庫(kù)單，倉(cāng)管人員也可以依據(jù)采購(gòu)訂單、采購(gòu)發(fā)票生成采購(gòu)入庫(kù)單。倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管人員3會(huì)計(jì)收到已經(jīng)審核的采購(gòu)入庫(kù)單，按照采購(gòu)入庫(kù)單開(kāi)票和付款，現(xiàn)購(gòu)的采購(gòu)發(fā)票同采購(gòu)入庫(kù)單確認(rèn)之后就表示付款完成。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)4采購(gòu)過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用，在制作采購(gòu)發(fā)票時(shí)，可以選擇計(jì)入成本費(fèi)用或不計(jì)入成本費(fèi)用，計(jì)入成本費(fèi)用的最終入庫(kù)核算時(shí)作為入庫(kù)成本的一部分來(lái)算單位成本，運(yùn)費(fèi)中的稅金可以通過(guò)運(yùn)費(fèi)稅金列進(jìn)行單獨(dú)處理，入庫(kù)核算時(shí)作為稅金專項(xiàng)處理；不計(jì)入成本則不影響入庫(kù)單位成本，直接計(jì)入期間費(fèi)用。具體錄制方式可參照單據(jù)介紹財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)5現(xiàn)購(gòu)中的采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票必須進(jìn)行鉤稽。鉤稽一方面用于核對(duì)入庫(kù)和開(kāi)票一致性，即保證開(kāi)了票的已經(jīng)入庫(kù)；另一方面能將入庫(kù)和對(duì)應(yīng)的發(fā)票（采購(gòu)發(fā)票）進(jìn)行匹配，通過(guò)匹配從而在入庫(kù)單和發(fā)票之間建立一種關(guān)聯(lián)，然后依據(jù)這種關(guān)聯(lián)進(jìn)行費(fèi)用分配和入庫(kù)核算。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)2、賒購(gòu)業(yè)務(wù)流程說(shuō)明賒購(gòu)是一種最常見(jiàn)的采購(gòu)業(yè)務(wù)，是購(gòu)銷雙方利用商業(yè)信用進(jìn)行購(gòu)銷交易的一種業(yè)務(wù)。在工商業(yè)企業(yè)中最常用的一種采購(gòu)業(yè)務(wù)，下面介紹賒購(gòu)的業(yè)務(wù)步驟。序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1業(yè)務(wù)人員依據(jù)采購(gòu)價(jià)格，向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，并跟蹤訂單執(zhí)行情況；業(yè)務(wù)人員也可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行訂單變更或手工關(guān)閉訂單。采購(gòu)部采購(gòu)業(yè)務(wù)人員2倉(cāng)管人員收貨完畢之后，倉(cāng)管人員直接填寫(xiě)采購(gòu)入庫(kù)單；倉(cāng)管人員還可以依據(jù)采購(gòu)訂單、采購(gòu)發(fā)票直接下推制作采購(gòu)入庫(kù)單。倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管人員3會(huì)計(jì)收到已經(jīng)確認(rèn)的采購(gòu)入庫(kù)單，按照采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行開(kāi)票確認(rèn)應(yīng)付款，之后再根據(jù)應(yīng)付情況進(jìn)行具體付款業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)4采購(gòu)過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用，在制作采購(gòu)發(fā)票時(shí)，可以選擇計(jì)入成本費(fèi)用或不計(jì)入成本費(fèi)用，計(jì)入成本費(fèi)用的最終入庫(kù)核算時(shí)作為入庫(kù)成本的一部分來(lái)算單位成本，運(yùn)費(fèi)中的稅金可以通過(guò)運(yùn)費(fèi)稅金列進(jìn)行單獨(dú)處理，入庫(kù)核算時(shí)作為稅金專項(xiàng)處理；不計(jì)入成本則不影響入庫(kù)單位成本，直接計(jì)入期間費(fèi)用。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)5賒購(gòu)中的采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票必須進(jìn)行鉤稽。鉤稽一方面用于核對(duì)入庫(kù)和開(kāi)票一致，即保證開(kāi)了票的已經(jīng)入庫(kù)；另一方面能將入庫(kù)和對(duì)應(yīng)的發(fā)票（采購(gòu)發(fā)票）進(jìn)行匹配，通過(guò)匹配從而在入庫(kù)單和發(fā)票之間建立一種關(guān)聯(lián)，然后依據(jù)這種關(guān)聯(lián)進(jìn)行費(fèi)用分配和入庫(kù)核算。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)3、退購(gòu)業(yè)務(wù)流程說(shuō)明企業(yè)會(huì)因?yàn)槲锪系馁|(zhì)量問(wèn)題、交期、運(yùn)輸損壞、發(fā)運(yùn)錯(cuò)誤等原因，需要將物料直接退還跟供應(yīng)商，退貨一般包括退料申請(qǐng)、退料出庫(kù)和退票幾個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，下面說(shuō)明退貨的流程。序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1倉(cāng)管人員可以依據(jù)采購(gòu)訂單、原藍(lán)字采購(gòu)入庫(kù)單、紅字采購(gòu)發(fā)票關(guān)聯(lián)生成紅字采購(gòu)入庫(kù)單，也可以直接編制紅字采購(gòu)入庫(kù)單。倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管人員2如果原來(lái)采購(gòu)過(guò)程中貨物已經(jīng)入庫(kù)并且開(kāi)具了采購(gòu)發(fā)票，則會(huì)計(jì)需要根據(jù)紅字采購(gòu)入庫(kù)單開(kāi)具紅字采購(gòu)發(fā)票。紅字采購(gòu)發(fā)票還可以依據(jù)采購(gòu)訂單和原藍(lán)字采購(gòu)發(fā)票生成。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)3如果采購(gòu)過(guò)程中貨物已經(jīng)入庫(kù)并且開(kāi)具了采購(gòu)發(fā)票，則可以紅字采購(gòu)入庫(kù)單、紅字采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行鉤稽核對(duì)，也可以藍(lán)字采購(gòu)入庫(kù)單、藍(lán)字采購(gòu)發(fā)票一起鉤稽；如果采購(gòu)過(guò)程中貨物已經(jīng)入庫(kù)，并且根據(jù)藍(lán)字采購(gòu)發(fā)票開(kāi)具了紅字采購(gòu)發(fā)票，則藍(lán)字采購(gòu)入庫(kù)單、藍(lán)字采購(gòu)發(fā)票、紅字采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行鉤稽核對(duì)。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)4如果原來(lái)的采購(gòu)過(guò)程中貨物已經(jīng)入庫(kù)但沒(méi)有開(kāi)具采購(gòu)發(fā)票，則會(huì)計(jì)需要將紅字采購(gòu)入庫(kù)單和原來(lái)藍(lán)字采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行對(duì)等核銷。如果是部分退料，則需要先將藍(lán)字采購(gòu)入庫(kù)單拆單，然后再進(jìn)行對(duì)等核銷。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)5如果原來(lái)的采購(gòu)過(guò)程中只開(kāi)具了采購(gòu)發(fā)票，但是貨物沒(méi)有入庫(kù)，則會(huì)計(jì)需要將紅字采購(gòu)發(fā)票和原來(lái)的藍(lán)字采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行對(duì)等核銷。如果只是部分退料則需要將原來(lái)的藍(lán)字采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行拆單，然后再將紅字采購(gòu)發(fā)票和拆單后的藍(lán)字采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行對(duì)等核銷。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)4、簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程說(shuō)明結(jié)合【基礎(chǔ)設(shè)置】→【系統(tǒng)參數(shù)】→【業(yè)務(wù)參數(shù)】中，銷售參數(shù)對(duì)應(yīng)的“銷售出庫(kù)單審核時(shí)自動(dòng)生成發(fā)票（專用發(fā)票/普通發(fā)票）”和“關(guān)聯(lián)銷售出庫(kù)單生成的發(fā)票審核時(shí)自動(dòng)鉤稽”兩個(gè)參數(shù)，可以實(shí)現(xiàn)企業(yè)銷售業(yè)務(wù)的簡(jiǎn)化處理。勾選“銷售出庫(kù)單審核時(shí)自動(dòng)生成發(fā)票（專用發(fā)票/普通發(fā)票）”，則不需要再銷售出庫(kù)單逐一手動(dòng)下推生成發(fā)票，可以實(shí)現(xiàn)在銷售出庫(kù)單審核時(shí)（包括在序時(shí)簿中批量審核），由系統(tǒng)自動(dòng)生成發(fā)票，實(shí)現(xiàn)發(fā)票的快速錄入，發(fā)票中的取數(shù)，與下推生成和關(guān)聯(lián)生成的取數(shù)規(guī)則完全一致。如果同時(shí)勾選了【基礎(chǔ)設(shè)置】→【單據(jù)設(shè)置】中“銷售出庫(kù)單據(jù)”選項(xiàng)設(shè)置中的“單據(jù)保存時(shí)自動(dòng)審核”參數(shù)，則還可以實(shí)現(xiàn)，在銷售出庫(kù)單保存時(shí)，同時(shí)實(shí)現(xiàn)審核和生成銷售發(fā)票。勾選“關(guān)聯(lián)銷售出庫(kù)單生成的發(fā)票審核時(shí)自動(dòng)鉤稽”參數(shù)，只要銷售發(fā)票是銷售出庫(kù)單關(guān)聯(lián)生成的（包括手工下推關(guān)聯(lián)生成的），系統(tǒng)會(huì)在審核時(shí)，自動(dòng)對(duì)發(fā)票進(jìn)行鉤稽。三、采購(gòu)訂單采購(gòu)訂單是物料在采購(gòu)業(yè)務(wù)中流動(dòng)的起點(diǎn)，是詳細(xì)記錄企業(yè)物資的循環(huán)流動(dòng)軌跡、累積企業(yè)管理決策所需要的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作信息的關(guān)鍵。通過(guò)它可以直接向供應(yīng)商訂貨并可查詢采購(gòu)訂單的收料情況和訂單執(zhí)行狀況，通過(guò)采購(gòu)訂單，采購(gòu)業(yè)務(wù)的處理過(guò)程可以一目了然。1、采購(gòu)訂單制單指南通過(guò)主界面→采購(gòu)管理→采購(gòu)訂單，打開(kāi)采購(gòu)訂單編輯界面，在這里主要用于制作新的采購(gòu)訂單，如果要對(duì)單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過(guò)采購(gòu)訂單序時(shí)簿進(jìn)行操作，下一節(jié)會(huì)做具體講解，采購(gòu)訂單上包含的業(yè)務(wù)和管理信息非常多，單據(jù)頭部分用來(lái)描述針對(duì)該業(yè)務(wù)處理過(guò)程共性的業(yè)務(wù)信息，如單據(jù)編碼、單據(jù)日期等；單據(jù)體部分用來(lái)描述不同物料的基本信息和單據(jù)信息，如每條物料數(shù)量、每條物料價(jià)格等等。有關(guān)單據(jù)的基本操作方法請(qǐng)您查看幫助《編制單據(jù)的通用說(shuō)明》一節(jié)，此處不再贅述（下同）。需要特別說(shuō)明的內(nèi)容如下：?jiǎn)蝺r(jià)代表不含稅單價(jià)，訂單關(guān)聯(lián)到發(fā)票（即包括直接關(guān)聯(lián)和三方關(guān)聯(lián)），取訂單上的稅率，如果取不到訂單稅率，則根據(jù)系統(tǒng)選項(xiàng)“采購(gòu)系統(tǒng)稅率取數(shù)來(lái)源”取相應(yīng)的稅率如果先錄入金額，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)選項(xiàng)（菜單〖查看〗—〖選項(xiàng)〗—〖調(diào)整金額后倒算單價(jià)〗選項(xiàng)）決定是否倒算，如果倒算則按照實(shí)際含稅單價(jià)＝金額/(1－折扣率)/數(shù)量進(jìn)行倒算；實(shí)際含稅單價(jià)＝含稅單價(jià)×（1－折扣率），用戶不能修改稅額=單價(jià)*折扣率*稅率稅額根據(jù)前面幾項(xiàng)內(nèi)容自動(dòng)計(jì)算，同時(shí)允許用戶修改，系統(tǒng)不會(huì)據(jù)此重新計(jì)算改變其他項(xiàng)的數(shù)據(jù)。金額=單價(jià)*數(shù)量*（1－折扣率％）金額指當(dāng)前物料的不含稅實(shí)際金額，系統(tǒng)根據(jù)以下公式計(jì)算得出，用戶可以修改，金額＝數(shù)量×含稅單價(jià)×（1－折扣率）/(1+稅率)；價(jià)稅合計(jì)=金額+銷項(xiàng)稅額。也可手工錄入，并且可以通過(guò)稅率來(lái)計(jì)算出稅額和金額，同時(shí)計(jì)算出單價(jià)和含稅單價(jià)。如果用戶在單據(jù)上選擇了<調(diào)整金額不倒算單價(jià)>，單價(jià)和稅額字段不會(huì)進(jìn)行重新計(jì)算。交貨日期，在訂單的每條物料記錄中，都有一個(gè)交貨日期，這個(gè)日期系統(tǒng)默認(rèn)為空，且為必錄項(xiàng)。這個(gè)日期的作用是可以作為預(yù)計(jì)入庫(kù)日期的依據(jù)，通過(guò)序時(shí)簿中按此字段查找，可以過(guò)濾出當(dāng)前某期間內(nèi)待入庫(kù)的訂單列表。同時(shí)這個(gè)字段也是關(guān)系到采購(gòu)訂單到期交貨預(yù)警的重要字段。這個(gè)字段需用戶手工輸入且必須要大于制單日期，否則系統(tǒng)會(huì)提示。用戶也可雙擊進(jìn)入日歷界面選擇日期。交貨日期注意點(diǎn)：1.用戶保存訂單時(shí)此欄位為空則提示用戶必須輸入。2.訂單在輸入第一行記錄的交貨日期后，再輸入第二行的交貨日期欄位時(shí)，光標(biāo)跳到此欄位自動(dòng)帶出第一行的記錄。用戶可進(jìn)行修改，第三行的交貨日期欄位自動(dòng)帶出第二行的記錄以此類推。3.按F6支持批量填充。交貨日期可以設(shè)置：在【選項(xiàng)】-【交貨日期設(shè)置】中可以進(jìn)行設(shè)置。提供兩個(gè)選項(xiàng)：1.手工錄入，系統(tǒng)默認(rèn)；2.單據(jù)日期+XX天，可由用戶根據(jù)自己的業(yè)務(wù)進(jìn)行設(shè)置。如設(shè)置好后，系統(tǒng)將按設(shè)置的時(shí)間，自動(dòng)攜帶出交貨日期時(shí)間。入庫(kù)數(shù)量，在訂單的單據(jù)體中，這個(gè)數(shù)量是系統(tǒng)自動(dòng)生成的，不可修改，數(shù)量取自引用此訂單的入庫(kù)單物料數(shù)量，也就是說(shuō)，這個(gè)數(shù)量只跟引用此訂單生成的采購(gòu)入庫(kù)單的物料數(shù)量有關(guān)。開(kāi)票數(shù)量，在訂單的單據(jù)體中，這個(gè)數(shù)量是系統(tǒng)自動(dòng)生成的，不可修改，數(shù)量取自引用此訂單的采購(gòu)發(fā)票物料數(shù)量，也就是說(shuō)，這個(gè)數(shù)量只跟引用此訂單生成的采購(gòu)發(fā)票的物料數(shù)量有關(guān)。采購(gòu)建議號(hào)，在訂單的單據(jù)體中，這個(gè)字段是系統(tǒng)自動(dòng)生成的，不可修改。是通過(guò)采購(gòu)計(jì)劃表下推生成采購(gòu)訂單時(shí)，將采購(gòu)計(jì)劃表中的采購(gòu)建議號(hào)自動(dòng)攜帶到這個(gè)字段中。訂單的單價(jià)權(quán)限，系統(tǒng)提供單價(jià)修改權(quán)限來(lái)滿足企業(yè)對(duì)單價(jià)的管理要求，如果用戶沒(méi)有單價(jià)的修改權(quán)限，系統(tǒng)會(huì)參照采購(gòu)價(jià)格資料中的“單據(jù)關(guān)聯(lián)時(shí)采購(gòu)價(jià)格的獲取”部分將價(jià)格攜帶到訂單中的單價(jià)、金額等字段，這兩個(gè)字段用戶不能夠修改和錄入。最近采購(gòu)價(jià)格攜帶：在錄入采購(gòu)訂單時(shí)可以自動(dòng)跳出對(duì)應(yīng)物料的對(duì)應(yīng)供應(yīng)商對(duì)應(yīng)單位的最近一次采購(gòu)單價(jià)，并可以修改。在“采購(gòu)訂單”界面選擇〖查看〗→〖選項(xiàng)〗→勾選〖采購(gòu)訂單審核時(shí)更新基礎(chǔ)資料采購(gòu)單價(jià)〗，則以后每次最新一張采購(gòu)訂單被審核后其物料單價(jià)自動(dòng)反寫(xiě)到基礎(chǔ)資料的采購(gòu)價(jià)格中，不勾選則不做任何操作。BOM，即BOM單關(guān)聯(lián)，通過(guò)ＢＯＭ清單選擇一個(gè)或多個(gè)組裝件物料，系統(tǒng)能自動(dòng)根據(jù)成品的數(shù)量計(jì)算出每種明細(xì)子件的所需數(shù)量，并自動(dòng)將子件清單和各子件數(shù)量自動(dòng)帶入表體，提高錄單效率。此外，這些數(shù)量和物料明細(xì)也可以手工干預(yù)！四、采購(gòu)入庫(kù)采購(gòu)入庫(kù)單，是確認(rèn)貨物入庫(kù)的書(shū)面證明。采購(gòu)入庫(kù)單是體現(xiàn)庫(kù)存業(yè)務(wù)的重要單據(jù)，它不僅表現(xiàn)了貨物轉(zhuǎn)移、同時(shí)也是所有權(quán)實(shí)際轉(zhuǎn)移的重要標(biāo)志。財(cái)務(wù)人員根據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行記賬、核算成本；在金蝶KIS專業(yè)版業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，采購(gòu)入庫(kù)單確認(rèn)后，需要繼續(xù)處理采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)入庫(kù)單的勾稽、或采購(gòu)入庫(kù)單的暫估、自動(dòng)生成記賬憑證、原材料成本的核算，從而為正確進(jìn)行成本核算和結(jié)賬打下基礎(chǔ)。采購(gòu)入庫(kù)單是庫(kù)存類單據(jù)，在專業(yè)版中將采購(gòu)入庫(kù)單歸入采購(gòu)模塊中，是考慮到采購(gòu)系統(tǒng)的獨(dú)立性，訂單、采購(gòu)、收貨等階段是一個(gè)緊密聯(lián)系不可分割的整體。一般來(lái)說(shuō)，采購(gòu)入庫(kù)單可以通過(guò)手工錄入、訂單關(guān)聯(lián)和采購(gòu)發(fā)票關(guān)聯(lián)等多途徑生成。我們先來(lái)說(shuō)一下采購(gòu)入庫(kù)單同系統(tǒng)中的單據(jù)可能有的關(guān)聯(lián)關(guān)系及如何查詢這些關(guān)聯(lián)關(guān)系，因?yàn)椴少?gòu)入庫(kù)單是體現(xiàn)庫(kù)存業(yè)務(wù)的重要單據(jù)。首先說(shuō)一下采購(gòu)入庫(kù)單的引用和被引用關(guān)系：采購(gòu)入庫(kù)單可以引用采購(gòu)訂單和采購(gòu)發(fā)票生成采購(gòu)入庫(kù)單；采購(gòu)入庫(kù)單可以下推生成采購(gòu)發(fā)票、紅字采購(gòu)入庫(kù)單，采購(gòu)入庫(kù)單可以被出庫(kù)單、領(lǐng)料單引用，采購(gòu)入庫(kù)單可以生成記賬憑證，接下來(lái)說(shuō)一下，采購(gòu)入庫(kù)單同其他單的核銷鉤稽關(guān)系：采購(gòu)入庫(kù)單如果引用訂單生成，那入庫(kù)單的物料數(shù)量會(huì)回填采購(gòu)訂單的入庫(kù)數(shù)量；采購(gòu)入庫(kù)單可以實(shí)現(xiàn)自單的拆分、合并；采購(gòu)入庫(kù)單可以同發(fā)票進(jìn)行鉤稽；采購(gòu)入庫(kù)單可以實(shí)現(xiàn)同紅字采購(gòu)入庫(kù)單的對(duì)等核銷；1、采購(gòu)入庫(kù)制單指南通過(guò)主界面→采購(gòu)管理→采購(gòu)入庫(kù)單，打開(kāi)采購(gòu)入庫(kù)單編輯界面，在這里主要用于制作新的采購(gòu)入庫(kù)單，如果要對(duì)單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過(guò)采購(gòu)入庫(kù)單序時(shí)簿進(jìn)行操作，下一節(jié)會(huì)做具體講解，采購(gòu)入庫(kù)單上包含的業(yè)務(wù)和管理信息非常多，單據(jù)頭部分用來(lái)描述針對(duì)該業(yè)務(wù)處理過(guò)程共性的業(yè)務(wù)信息，如單據(jù)編碼、單據(jù)日期等；單據(jù)體部分用來(lái)描述不同物料的基本信息和單據(jù)信息，如每條物料數(shù)量、每條物料價(jià)格等等。有關(guān)單據(jù)的基本操作方法請(qǐng)您查看軟件中幫助功能《編制單據(jù)的通用說(shuō)明》一節(jié)，此處不再贅述（下同）。需要特別說(shuō)明的內(nèi)容如下：收料倉(cāng)庫(kù)：專業(yè)版單據(jù)均實(shí)現(xiàn)了表體倉(cāng)庫(kù)，收料倉(cāng)庫(kù)能顯示和錄入所有倉(cāng)庫(kù)（被禁用倉(cāng)除外），但不能全部錄入虛倉(cāng)，表體必須有一個(gè)倉(cāng)庫(kù)為實(shí)倉(cāng)。且收料倉(cāng)庫(kù)為必錄項(xiàng)。錄入物料代碼后系統(tǒng)會(huì)根據(jù)規(guī)則取一個(gè)默認(rèn)倉(cāng)庫(kù)，用戶也可以手工修改。應(yīng)收數(shù)量：即當(dāng)前所關(guān)聯(lián)單據(jù)傳遞過(guò)來(lái)的、按所選單位計(jì)量的數(shù)量，用戶不能設(shè)置。取得方法是：如果該張單據(jù)是通過(guò)關(guān)聯(lián)采購(gòu)訂單生成的，則數(shù)量是自動(dòng)關(guān)聯(lián)訂單上相關(guān)物料數(shù)量扣除了其他的收料通知單、采購(gòu)入庫(kù)單等單據(jù)的關(guān)聯(lián)數(shù)量之后的數(shù)量，用戶不能修改。如果紅字采購(gòu)入庫(kù)單通過(guò)關(guān)聯(lián)藍(lán)字采購(gòu)入庫(kù)單生成的，則數(shù)量是自動(dòng)關(guān)聯(lián)源單據(jù)上相關(guān)物料數(shù)量扣除之前紅字入庫(kù)單關(guān)聯(lián)數(shù)量之后的剩余數(shù)量，用戶不能修改。如果該張單據(jù)是手工、或關(guān)聯(lián)發(fā)票生成的，則該字段為空白。實(shí)收數(shù)量：即指實(shí)際收到的數(shù)量，如果該張單據(jù)是手工生成的，則該字段為空白，由用戶根據(jù)實(shí)際入庫(kù)數(shù)量錄入。如果該張單據(jù)是通過(guò)關(guān)聯(lián)采購(gòu)訂單或藍(lán)字采購(gòu)入庫(kù)單生成的，則數(shù)量與“應(yīng)收數(shù)量”一致，用戶根據(jù)實(shí)際入庫(kù)數(shù)量調(diào)整。如果該張單據(jù)是通過(guò)關(guān)聯(lián)發(fā)票生成的，則數(shù)量是自動(dòng)關(guān)聯(lián)源單據(jù)相關(guān)物料數(shù)量，用戶根據(jù)實(shí)際入庫(kù)數(shù)量調(diào)整。開(kāi)票數(shù)量：即為出庫(kù)單關(guān)聯(lián)生成發(fā)票的數(shù)量，采用常用計(jì)量單位和基本計(jì)量單位表示。批號(hào)：對(duì)于批次管理的物料而言，出入庫(kù)單是批號(hào)管理的主要單據(jù)，在物料選用批次管理的核算方法后，在采購(gòu)入庫(kù)單中可以輸入批號(hào)也可自動(dòng)生成批號(hào)，如果物料不是采用批次管理的核算方法，這個(gè)項(xiàng)目不能錄入。如果紅字采購(gòu)入庫(kù)單是通過(guò)關(guān)聯(lián)藍(lán)字采購(gòu)入庫(kù)單生成的，則批號(hào)取自所選的源單據(jù)的批號(hào)信息，用戶可以修改。注：專業(yè)版對(duì)物料采用批號(hào)管理，也就是說(shuō)允許同一物料兩次入庫(kù)采用同一批號(hào)，因此在采購(gòu)入庫(kù)時(shí)，可以通過(guò)調(diào)用F7查看已有批號(hào)并選擇。保質(zhì)期：即具體確定的保質(zhì)期限，系統(tǒng)將物料屬性中的保質(zhì)期自動(dòng)帶入，用戶也可以修改。不進(jìn)行保質(zhì)期管理的物料該字段不能錄入。有效期至：系統(tǒng)默認(rèn)按照“有效期至＝生產(chǎn)/采購(gòu)日期＋保質(zhì)期”公式進(jìn)行計(jì)算；可以手工錄入，手工錄入時(shí)更改有效期至需要重算生產(chǎn)/采購(gòu)日期，更改保質(zhì)期和生產(chǎn)/采購(gòu)日期重算有效期至；2、關(guān)聯(lián)操作介紹單據(jù)的關(guān)聯(lián)生成：新增采購(gòu)入庫(kù)單時(shí)，可以直接通過(guò)導(dǎo)航中點(diǎn)擊〖采購(gòu)入庫(kù)單〗，選擇工具欄的【新增】打開(kāi)空白的采購(gòu)入庫(kù)單編輯界面。系統(tǒng)還可以通過(guò)引用源單制作采購(gòu)入庫(kù)單，有兩種引用形式：1、通過(guò)引用采購(gòu)發(fā)票制作采購(gòu)入庫(kù)單，2、通過(guò)引用采購(gòu)訂單制作采購(gòu)入庫(kù)單，在流程導(dǎo)航中所有單據(jù)新增，只能實(shí)現(xiàn)單據(jù)的上拉式關(guān)聯(lián)，即在目標(biāo)單據(jù)上，顯示選中選擇源單類型和選單號(hào)，供用戶選擇相關(guān)的源單據(jù)來(lái)生成該目標(biāo)單據(jù)。通過(guò)引用生成的單據(jù)，都可以通過(guò)采購(gòu)入庫(kù)單序時(shí)簿對(duì)單據(jù)的引用關(guān)系進(jìn)行查詢，具體可打開(kāi)采購(gòu)入庫(kù)單序時(shí)簿通過(guò)工具欄上的上查下查實(shí)現(xiàn)。采購(gòu)入庫(kù)單關(guān)聯(lián)采購(gòu)訂單生成，采購(gòu)入庫(kù)單更新庫(kù)存后，會(huì)將入庫(kù)數(shù)量反寫(xiě)回采購(gòu)訂單的入庫(kù)數(shù)量；3、紅藍(lán)單介紹：如果要編制紅字采購(gòu)入庫(kù)單，通過(guò)單擊工具欄上的【紅字】或選擇〖編輯〗→〖紅字單據(jù)〗，此時(shí)單據(jù)體中所有信息均以紅色顯示。藍(lán)字采購(gòu)入庫(kù)單可以通過(guò)關(guān)聯(lián)采購(gòu)訂單和采購(gòu)發(fā)票生成，紅字采購(gòu)入庫(kù)單可以通過(guò)關(guān)聯(lián)藍(lán)字采購(gòu)入庫(kù)單、紅字采購(gòu)發(fā)票生成，將相關(guān)單據(jù)作為源單據(jù)，根據(jù)用戶選擇的源單據(jù)自動(dòng)生成紅字采購(gòu)入庫(kù)單，其中能夠被引用的采購(gòu)訂單、藍(lán)字采購(gòu)入庫(kù)單、采購(gòu)發(fā)票等必須是已審核、尚未關(guān)聯(lián)完畢的單據(jù)；其他操作與手工新增一致。紅字采購(gòu)入庫(kù)單關(guān)聯(lián)原藍(lán)字入庫(kù)單生成：如果原采購(gòu)入庫(kù)單上查存在關(guān)聯(lián)訂單，則在保存時(shí)反寫(xiě)采購(gòu)入庫(kù)單的選單數(shù)量，更新庫(kù)存時(shí)反寫(xiě)訂單的入庫(kù)數(shù)量；如果原采購(gòu)入庫(kù)單不關(guān)聯(lián)訂單，則在保存時(shí)反寫(xiě)原采購(gòu)入庫(kù)單的關(guān)聯(lián)數(shù)量。4、采購(gòu)入庫(kù)單序時(shí)簿采購(gòu)入庫(kù)單序時(shí)簿是以列表的形式顯示所有采購(gòu)入庫(kù)單的賬簿，單擊〖采購(gòu)入庫(kù)單序時(shí)簿〗，即進(jìn)入“過(guò)濾”界面，用戶可以按照單據(jù)信息、單據(jù)期間、單據(jù)審核與否、單據(jù)是否關(guān)閉等過(guò)濾選項(xiàng)搭配定義，快速找到需要的入庫(kù)單類型，形成自己的查找習(xí)慣，并可勾選界面左下角的〖下次直接以該方案進(jìn)入序時(shí)簿〗，保存作為自己的過(guò)濾方案。則下次再次進(jìn)入該序時(shí)簿時(shí)，直接按照設(shè)定的過(guò)濾方案輸出結(jié)果，不再?gòu)棾鲞^(guò)濾界面。關(guān)于過(guò)濾條件的介紹和過(guò)濾方案的使用技巧，可參照序時(shí)簿查詢操作說(shuō)明。采購(gòu)入庫(kù)單序時(shí)簿的作用，不僅僅在于把入庫(kù)單以列表形式顯示并過(guò)濾查找，還在于實(shí)現(xiàn)在入庫(kù)單編輯界面中不能完成的的批量處理功能和管理功能，比如批量復(fù)制、核銷等。批量復(fù)制請(qǐng)參照單據(jù)操作的通用說(shuō)明。5、查詢鉤稽單據(jù)在采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票的單據(jù)序時(shí)簿界面提供了發(fā)票與采購(gòu)入庫(kù)單之間的鉤稽關(guān)系查詢功能，使采購(gòu)發(fā)票能關(guān)聯(lián)查詢相鉤稽的采購(gòu)入庫(kù)單；同時(shí)采購(gòu)入庫(kù)單也能顯示相鉤稽的采購(gòu)發(fā)票。采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)入庫(kù)單、銷售發(fā)票與銷售出庫(kù)單之間的關(guān)系非常緊密，它們之間的鉤稽不僅是確定收入與成本的關(guān)系，更是業(yè)務(wù)流動(dòng)和資金流動(dòng)的連結(jié)紐帶；此外，還有發(fā)票與發(fā)票、出入庫(kù)單與出入庫(kù)單之間的對(duì)等核銷，也是鉤稽的一種。所以詳細(xì)查詢鉤稽關(guān)系的功能是非常必要和及時(shí)的。該功能的實(shí)現(xiàn)很簡(jiǎn)單，即在當(dāng)前單據(jù)序時(shí)簿界面，選中一張已鉤稽單據(jù)，使用【鉤稽】、或選擇〖查看〗→〖查看鉤稽單據(jù)〗，即可調(diào)出“單據(jù)連查”界面，上面包括與當(dāng)前單據(jù)相互鉤稽的所有單據(jù)。如果由于該單據(jù)沒(méi)有相關(guān)鉤稽單據(jù)，系統(tǒng)會(huì)給予提示。6、查詢記賬憑證金蝶KIS專業(yè)版業(yè)務(wù)系統(tǒng)能夠針對(duì)核算單據(jù)查詢其關(guān)聯(lián)生成的記賬憑證；同樣能夠從記賬憑證查詢其原始憑證。在當(dāng)前采購(gòu)入庫(kù)單序時(shí)簿界面中，選中一張采購(gòu)入庫(kù)單，單擊工具條上【憑證】或選擇〖查看〗→〖查看憑證〗，如果該采購(gòu)入庫(kù)單已生成記賬憑證，系統(tǒng)就會(huì)調(diào)出該憑證，供用戶查詢；如果該采購(gòu)入庫(kù)單不存在憑證，系統(tǒng)就會(huì)給出不存在的提示。7、采購(gòu)入庫(kù)單拆分與合并采購(gòu)業(yè)務(wù)中常常會(huì)有這種情況存在，采購(gòu)入庫(kù)單同采購(gòu)發(fā)票未能在同一個(gè)期間完全鉤稽，造成部分成本需要暫估處理這種情況，因此，系統(tǒng)提供采購(gòu)入庫(kù)單的拆分和合并處理，通過(guò)對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單的拆分，可以將已開(kāi)發(fā)票和未開(kāi)票的部分形成兩張單據(jù)，或者說(shuō)將需要在本期鉤稽的部分拆分出來(lái)，從而解決了一張前期暫估入庫(kù)單部分到貨后不能及時(shí)鉤稽、或者一張當(dāng)期單據(jù)需要部分記入成本等問(wèn)題。同樣，拆分可以實(shí)現(xiàn)采購(gòu)入庫(kù)單部分鉤稽、部分核銷這種特殊業(yè)務(wù)的處理。先了解下拆單、合并操作的采購(gòu)入庫(kù)單必須滿足的條件：1.進(jìn)行拆分的采購(gòu)入庫(kù)單必須是已審核單據(jù)；2.進(jìn)行拆分的采購(gòu)入庫(kù)單必須是尚未核銷單據(jù)，包括與發(fā)票核銷、與另一張業(yè)務(wù)信息相同、數(shù)據(jù)相反的采購(gòu)入庫(kù)單對(duì)等核銷；3.進(jìn)行合并的采購(gòu)入庫(kù)單必須是以前被拆分的子單；4.進(jìn)行合并的采購(gòu)入庫(kù)單必須是尚未核銷單據(jù)，包括與發(fā)票核銷、與另一張業(yè)務(wù)信息相同、數(shù)據(jù)相反的采購(gòu)入庫(kù)單對(duì)等核銷；5.進(jìn)行合并的采購(gòu)入庫(kù)單必須是未記賬單據(jù)。對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行拆分后，對(duì)今后的操作會(huì)有部分影響，內(nèi)容如下，在對(duì)其進(jìn)行拆分前需先了解：1.已拆分的采購(gòu)入庫(kù)單不能反審核；2.已拆分出子單的母單還可以再執(zhí)行拆分操作；3.已拆分出的子單不能執(zhí)行拆分操作。下面我們來(lái)介紹拆單的具體操作：系統(tǒng)可以將一張采購(gòu)入庫(kù)單拆分為兩張采購(gòu)入庫(kù)單，在采購(gòu)入庫(kù)單序時(shí)簿中，使用鼠標(biāo)選中一張符合條件的采購(gòu)入庫(kù)單，選擇〖操作〗→〖拆分單據(jù)〗，系統(tǒng)將調(diào)出該張入庫(kù)單的界面。單據(jù)的<物料代碼>、<日期>等大部分字段均處于不可編輯狀態(tài)，只增加了一列<拆分?jǐn)?shù)量>為可編輯狀態(tài)，用戶在該字段上直接錄入按當(dāng)前計(jì)量單位計(jì)算的拆分?jǐn)?shù)量，操作完畢使用【保存】保存拆單結(jié)果，然后退出。一張采購(gòu)入庫(kù)單分拆成的兩張單據(jù)的單據(jù)頭除單據(jù)號(hào)碼外完全相同，拆分后，被拆分的單據(jù)減去拆分部分稱為母單，單據(jù)號(hào)碼不變，可繼續(xù)拆分，拆分出的數(shù)量形成的單據(jù)稱為子單，不能再拆分，在原單據(jù)號(hào)后加A標(biāo)記，母單繼續(xù)拆分后，子單編號(hào)加B、C，如此類推。單據(jù)體中除數(shù)量、金額可能變動(dòng)外，其他如計(jì)量單位、單價(jià)等均不變。了解拆單的操作方式后我們?cè)僬f(shuō)一下合并的具體操作：系統(tǒng)提供將一張采購(gòu)入庫(kù)單拆分，也提供將已拆分的采購(gòu)入庫(kù)單（子單）合并到母單的功能。分拆后的入庫(kù)單可合并還原，但需要一張子單與一張母單逐張合并。在采購(gòu)入庫(kù)單序時(shí)簿界面中，使用鼠標(biāo)選中一張以前從母單拆分出的采購(gòu)入庫(kù)單，選擇〖編輯〗→〖合并單據(jù)〗，該張單據(jù)即合并到母單中，系統(tǒng)提示操作成功。五、采購(gòu)發(fā)票鉤稽對(duì)于采購(gòu)發(fā)票，鉤稽是發(fā)票與入庫(kù)單確認(rèn)的標(biāo)志，是核算入庫(kù)成本的依據(jù)。已鉤稽的發(fā)票才可以執(zhí)行入庫(kù)核算、根據(jù)憑證模板生成記賬憑證等操作，無(wú)論是本期或以前期間的發(fā)票，鉤稽后都作為當(dāng)期發(fā)票來(lái)核算成本。在采購(gòu)管理中，一張采購(gòu)發(fā)票可以與多張采購(gòu)入庫(kù)單勾稽，多張發(fā)票也可以與一張采購(gòu)入庫(kù)單勾稽，同樣，多張采購(gòu)發(fā)票可以與多張采購(gòu)入庫(kù)單勾稽。下面詳細(xì)介紹鉤稽及反鉤稽的具體操作方法：可以通過(guò)兩個(gè)界面進(jìn)行發(fā)票和入庫(kù)單的鉤稽，第一是在采購(gòu)發(fā)票編輯界面，通過(guò)（1）單擊工具條上的【鉤稽】；（2）選擇〖查看〗→〖鉤稽〗；系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)鉤稽該張單據(jù)，并給予相應(yīng)提示信息；另外，對(duì)已鉤稽的發(fā)票選擇〖查看〗→〖反鉤稽〗，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)反鉤稽該發(fā)票，并給予相應(yīng)提示。第二是在發(fā)票序時(shí)簿上，也可以進(jìn)行發(fā)票的鉤稽、反鉤稽操作。方法是：1）單擊工具條上的【鉤稽】；（2）選擇〖編輯〗→〖鉤稽〗；（3）在右鍵菜單中選擇〖鉤稽〗來(lái)進(jìn)行鉤稽，小提示：在第一次進(jìn)入“鉤稽”界面時(shí)，系統(tǒng)會(huì)要求用戶先進(jìn)行業(yè)務(wù)單據(jù)顯示隱藏列的設(shè)置，主要是建議用戶屏蔽掉在鉤稽界面中不需用的字段，只顯示必須顯示的列，一方面提高鉤稽效率，另一方面提高系統(tǒng)響應(yīng)的速度。這個(gè)操作只在第一次使用鉤稽功能時(shí)會(huì)自動(dòng)提醒，以后使用鉤稽會(huì)直接進(jìn)入鉤稽界面。如果需要繼續(xù)修改，可以通過(guò)“鉤稽”界面，選擇〖文件〗→〖顯示隱藏列〗→〖采購(gòu)發(fā)票/采購(gòu)入庫(kù)〗，調(diào)整顯示的列，每次調(diào)整，系統(tǒng)都會(huì)在退出時(shí)保存。1、首先說(shuō)一下采購(gòu)發(fā)票可以進(jìn)行鉤稽的先決條件?當(dāng)期或以前期間的采購(gòu)發(fā)票；?發(fā)票必須為已審核的發(fā)票；?鉤稽人必須具有采購(gòu)發(fā)票的鉤稽權(quán)限。滿足上述先決條件的采購(gòu)發(fā)票，如果想同入庫(kù)單進(jìn)行鉤稽，還需要滿足以下條件?發(fā)票和入庫(kù)單供應(yīng)商相同，?發(fā)票和入庫(kù)單單據(jù)狀態(tài)必須是已審核、尚未鉤稽；?發(fā)票和入庫(kù)單都必須是以前期間或當(dāng)期的單據(jù)；?發(fā)票和入庫(kù)單的物料、輔助屬性、本次鉤稽數(shù)量一般必須一致；注意：如果關(guān)聯(lián)單據(jù)生成的發(fā)票勾稽時(shí)，系統(tǒng)一般會(huì)直接勾稽，但若數(shù)量不一致，當(dāng)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置為“發(fā)票和出入庫(kù)單數(shù)量不等允許鉤稽”，系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)如下提示：直接勾稽：即發(fā)票和關(guān)聯(lián)的單據(jù)直接勾稽掉；選單勾稽：即選擇其他條件匹配的單據(jù)參與勾稽。當(dāng)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置為“發(fā)票和出入庫(kù)單數(shù)量不等不允許鉤稽”則直接進(jìn)入選單鉤稽界面。2、鉤稽界面功能介紹該界面上左方顯示當(dāng)前所選采購(gòu)發(fā)票，下方顯示采購(gòu)入庫(kù)單。在該界面，系統(tǒng)提供自動(dòng)和手工選擇采購(gòu)入庫(kù)單的功能，并有相應(yīng)的選單工具。（1）【重選】與F7“鉤稽”界面上的【重選】與〖文件〗菜單下的〖重新選擇〗及快捷鍵F7執(zhí)行都是同一操作，重新選擇一張發(fā)票來(lái)鉤稽，即過(guò)濾出所有符合條件的采購(gòu)發(fā)票，在該發(fā)票過(guò)濾界面不能選擇多張單據(jù)返回。（2）【發(fā)票】與F8“鉤稽”界面上的【發(fā)票】與〖查看〗菜單下的〖選擇發(fā)票〗及快捷鍵F8執(zhí)行都是同一操作，選擇其他發(fā)票來(lái)和當(dāng)前的發(fā)票一起做為一組來(lái)進(jìn)行鉤稽，即按照鉤稽界面上的供應(yīng)商將符合鉤稽條件的相同供應(yīng)商的采購(gòu)發(fā)票過(guò)濾出來(lái)，在該發(fā)票過(guò)濾界面可以選擇多張單據(jù)返回。（3）【單據(jù)】與F9“鉤稽”界面上的【單據(jù)】與〖查看〗菜單下的〖選擇單據(jù)〗及快捷鍵F9執(zhí)行都是同一操作，重新選擇與當(dāng)前發(fā)票供應(yīng)商相匹配的入庫(kù)單，即過(guò)濾出所有符合條件的采購(gòu)入庫(kù)單，在該入庫(kù)單過(guò)濾界面可選擇多張單據(jù)返回。系統(tǒng)允許和發(fā)票鉤稽的入庫(kù)單包括：與所選采購(gòu)發(fā)票供應(yīng)商相同，物料匹配的已鉤稽、尚未鉤稽、且日期不為以后期間的外購(gòu)入庫(kù)。（4）【刪除】在發(fā)票鉤稽界面，單擊【刪除】時(shí)，可以將當(dāng)前光標(biāo)所在行的單據(jù)從鉤稽界面上清除掉。如果再需要所刪除的單，只能通過(guò)重選。（5）【清空】在“發(fā)票鉤稽”界面，單擊【清空】時(shí)，可以將“鉤稽”界面所有的采購(gòu)發(fā)票、采購(gòu)入庫(kù)單及費(fèi)用發(fā)票全部從當(dāng)前界面刪除。（6）【鉤稽】在“鉤稽”界面，選單完畢后，并將需要參與鉤稽的單據(jù)和發(fā)票上的選擇標(biāo)志列分別打上勾，單擊工具欄上【鉤稽】、選擇〖編輯〗→〖鉤稽〗，系統(tǒng)會(huì)鉤稽發(fā)票并將發(fā)票與對(duì)應(yīng)入庫(kù)單鉤稽，并提示成功。鉤稽后可以退出鉤稽界面、也可以繼續(xù)鉤稽。3、鉤稽界面的選項(xiàng)（1）自動(dòng)選擇單據(jù)如果選中<自動(dòng)選擇單據(jù)>選項(xiàng)，在“采購(gòu)發(fā)票”單擊【鉤稽】或在“鉤稽”界面重取發(fā)票返回后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)搜尋出與所選發(fā)票供應(yīng)商相同，物料匹配的已審核、尚未鉤稽、且日期不為以后期間的采購(gòu)入庫(kù)單顯示在鉤稽的下界面。注意，采購(gòu)入庫(kù)單可以為已記賬的單據(jù)。（2）選擇關(guān)聯(lián)單據(jù)如選擇<選擇關(guān)聯(lián)單據(jù)>選項(xiàng)，在“采購(gòu)發(fā)票”界面單擊【鉤稽】或在“鉤稽”界面重取發(fā)票返回后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)搜尋出與所選發(fā)票關(guān)聯(lián)的入庫(kù)單顯示在鉤稽的下界面，而不再將所有符合該張發(fā)票鉤稽條件的入庫(kù)單都過(guò)濾出來(lái)，可以縮小鉤稽時(shí)自動(dòng)選單的范圍。如果找不到發(fā)票對(duì)應(yīng)的上游關(guān)聯(lián)單據(jù)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)再去找該張發(fā)票所下拉生成的入庫(kù)單，并顯示在下界面。舉例：如果發(fā)票A是選擇WIN1，WIN2，WIN2三張入庫(kù)單同時(shí)關(guān)聯(lián)生成的，那么在鉤稽時(shí)，如果選中這個(gè)選項(xiàng)，再選擇發(fā)票A，系統(tǒng)會(huì)將WIN1、WIN2、WIN3三張入庫(kù)單列在下界面，而不再去找其他匹配發(fā)票A的入庫(kù)單；如果發(fā)票A沒(méi)有通過(guò)上拉入庫(kù)單生成，而是直接下推生成了入庫(kù)單WIN4，系統(tǒng)在找不到其上游入庫(kù)單的情況下，則會(huì)將記錄了該發(fā)票號(hào)的下游單據(jù)WIN4列在下界面。該選項(xiàng)與<自動(dòng)選擇單據(jù)>選項(xiàng)不能同時(shí)被選中，即如果選擇其中一個(gè)，另外一個(gè)應(yīng)不再可選，但可以同時(shí)不選。如果該選項(xiàng)與<自動(dòng)選擇單據(jù)>選項(xiàng)都未選中，則采購(gòu)發(fā)票點(diǎn)鉤稽后，系統(tǒng)則不會(huì)再去搜索與發(fā)票匹配的入庫(kù)單，鉤稽界面的下界面顯示為空。注意：用戶已進(jìn)入了“鉤稽”界面，在<選擇關(guān)聯(lián)單據(jù)>、<自動(dòng)選擇單據(jù)>兩個(gè)選項(xiàng)之間切換時(shí)，系統(tǒng)不會(huì)自動(dòng)按相應(yīng)規(guī)則再去更新下界面的入庫(kù)單數(shù)據(jù)，只有通過(guò)F7再重新選擇一次發(fā)票或下次再進(jìn)入鉤稽界面，系統(tǒng)才會(huì)按相應(yīng)的規(guī)則取相關(guān)的入庫(kù)單。（3）選項(xiàng)“默認(rèn)列寬”〖查看〗菜單下的〖默認(rèn)列寬〗可以將“鉤稽”界面各列的長(zhǎng)度調(diào)整為系統(tǒng)預(yù)設(shè)的列寬，即0.5英寸。4、部分鉤稽（1）在選單鉤稽界面，允許實(shí)現(xiàn)單據(jù)與發(fā)票的部分鉤稽。自動(dòng)選擇單據(jù)狀態(tài)下，對(duì)發(fā)票鉤稽時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)帶出與發(fā)票相同供應(yīng)商或客戶的出入庫(kù)單據(jù)，以供選擇，如下圖。采購(gòu)發(fā)票本次數(shù)量是20000，入庫(kù)單一共有5筆記錄，本次鉤稽數(shù)量各5000，因此只能夠?qū)⑵渲?筆記錄勾選，然后實(shí)現(xiàn)部分鉤稽。（2）發(fā)票鉤稽的最小單位是分錄行，需要實(shí)現(xiàn)對(duì)應(yīng)物料的本次鉤稽合計(jì)數(shù)量一一對(duì)應(yīng)，如數(shù)量不等只能夠通過(guò)拆單實(shí)現(xiàn)。（3）部分鉤稽功能還體現(xiàn)在發(fā)票或單據(jù)的部分分錄分批實(shí)現(xiàn)鉤稽，如上圖，發(fā)票本次可以實(shí)現(xiàn)只鉤稽“晶振”，下次當(dāng)“熱敏電阻”入庫(kù)后還能夠進(jìn)行第二次鉤稽。5、自動(dòng)鉤稽當(dāng)采購(gòu)發(fā)票是關(guān)聯(lián)采購(gòu)入庫(kù)單據(jù)關(guān)聯(lián)時(shí)，只要符合鉤稽條件，系統(tǒng)在發(fā)票鉤稽時(shí)直接在內(nèi)部完成自動(dòng)鉤稽。自動(dòng)鉤稽時(shí)鉤稽的判斷條件與非自動(dòng)鉤稽時(shí)一致，如果不符合發(fā)票的鉤稽條件，系統(tǒng)會(huì)給出相應(yīng)不成功的理由，然后再調(diào)出“鉤稽”界面，供用戶進(jìn)行手工鉤稽。六、外購(gòu)入庫(kù)核算1、業(yè)務(wù)流程說(shuō)明目標(biāo)完成入庫(kù)核算到憑證生成的全過(guò)程。業(yè)務(wù)背景企業(yè)存在采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)時(shí)，需要根據(jù)訂單或發(fā)票核算入庫(kù)成本，并確認(rèn)應(yīng)付賬款；本流程對(duì)采購(gòu)入庫(kù)核算和賬務(wù)處理提供了操作工具。適用范圍適用企業(yè)采購(gòu)入庫(kù)的核算業(yè)務(wù)。序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1在〖外購(gòu)入庫(kù)核算〗中，選擇本期審核、鉤稽的發(fā)票，并對(duì)其進(jìn)行外購(gòu)入庫(kù)核算。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)2通過(guò)核算處理進(jìn)行費(fèi)用分配。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)3根據(jù)發(fā)票與入庫(kù)單信息的不同，確認(rèn)暫估性質(zhì)，對(duì)于系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置使用差額調(diào)整暫估方式時(shí)，根據(jù)發(fā)票與入庫(kù)單的差異形成暫估補(bǔ)差單，使用單到?jīng)_回時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)生成紅、藍(lán)字的沖回單據(jù)。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)4如果鉤稽單據(jù)在同一個(gè)期間，則根據(jù)采購(gòu)發(fā)票反填采購(gòu)入庫(kù)單成本，確認(rèn)入庫(kù)成本。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)6在〖生成憑證〗中生成外購(gòu)入庫(kù)的憑證，同時(shí)根據(jù)需要進(jìn)行沖回憑證的生成。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)7暫估業(yè)務(wù)可以在本期進(jìn)行，即外購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票都是本期的時(shí)候，依然可以進(jìn)行暫估業(yè)務(wù)的處理；財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)本模塊主要由采購(gòu)費(fèi)用錄入、采購(gòu)發(fā)票審核、采購(gòu)費(fèi)用分配、入庫(kù)實(shí)際成本核算幾部分組成。可按以下順序進(jìn)行操作。描述說(shuō)明采購(gòu)費(fèi)用錄入可以在采購(gòu)發(fā)票中直接進(jìn)行費(fèi)用的錄入。采購(gòu)發(fā)票的勾稽包括采購(gòu)發(fā)票與外購(gòu)入庫(kù)單勾稽關(guān)系確認(rèn)。外購(gòu)入庫(kù)核算核算外購(gòu)入庫(kù)單的單價(jià)和金額。采購(gòu)費(fèi)用錄入：有關(guān)采購(gòu)費(fèi)用的詳細(xì)介紹請(qǐng)參見(jiàn)《金蝶KIS專業(yè)版聯(lián)機(jī)幫助－采購(gòu)管理》采購(gòu)發(fā)票鉤稽：采購(gòu)發(fā)票勾稽可建立采購(gòu)發(fā)票、外購(gòu)入庫(kù)單的勾稽關(guān)系；根據(jù)勾稽關(guān)系可進(jìn)行外購(gòu)入庫(kù)核算。有關(guān)其他關(guān)于采購(gòu)發(fā)票的鉤稽管理的詳細(xì)介紹請(qǐng)參見(jiàn)《金蝶KIS專業(yè)版聯(lián)機(jī)幫助－采購(gòu)管理》。外購(gòu)入庫(kù)核算：進(jìn)入外購(gòu)入庫(kù)核算模塊后，錄入采購(gòu)發(fā)票過(guò)濾條件（本期勾稽且對(duì)該勾稽關(guān)系未生成憑證為固定條件），單擊【確定】，顯示采購(gòu)發(fā)票序時(shí)簿。費(fèi)用分配：目前系統(tǒng)是在采購(gòu)發(fā)票上直接錄入應(yīng)計(jì)成本費(fèi)用，不計(jì)成本費(fèi)用和運(yùn)費(fèi)稅金。入庫(kù)成本核算：采購(gòu)發(fā)票只能有兩種狀態(tài)，即鉤稽狀態(tài)和未鉤稽狀態(tài)，單據(jù)之間的部分勾稽通過(guò)單據(jù)的拆分實(shí)現(xiàn)。在采購(gòu)發(fā)票中完成費(fèi)用錄入后，在采購(gòu)發(fā)票勾稽界面單擊【核算】，系統(tǒng)開(kāi)始核算外購(gòu)入庫(kù)實(shí)際成本。核算時(shí)嚴(yán)格依據(jù)勾稽關(guān)系，先將勾稽發(fā)票上相同物料的全部金額和分配的采購(gòu)費(fèi)用合計(jì)，除以入庫(kù)單上該物料的數(shù)量，計(jì)算出單位成本，進(jìn)而計(jì)算出記錄總成本。由于發(fā)票和入庫(kù)單可有多條相同物料記錄，但核算出的單位實(shí)際成本相同，為了避免異常余額的出現(xiàn)，最后一筆入庫(kù)成本采用倒扣的方式計(jì)算，所以有可能某一筆的入庫(kù)成本與其他有少量的差異存在。對(duì)應(yīng)的入庫(kù)單可能分為兩種可能：本期單據(jù)，沒(méi)有進(jìn)行暫估處理，系統(tǒng)根據(jù)采購(gòu)發(fā)票的金額反填外購(gòu)入庫(kù)單成本；入庫(kù)單已經(jīng)暫估，上期的單據(jù)或雖為本期的單據(jù)，但已生成憑證，單據(jù)上的金額不允許刷新。在使用差額調(diào)整模式的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成外購(gòu)入庫(kù)暫估補(bǔ)差單（只有金額而無(wú)數(shù)量的外購(gòu)入庫(kù)單），可以通過(guò)核算單據(jù)直接查詢出來(lái)；使用單到?jīng)_回的方式，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成沖回紅字單據(jù)，并生成新的藍(lán)字單據(jù)，該紅、藍(lán)字外購(gòu)入庫(kù)單自動(dòng)置為已經(jīng)審核和已經(jīng)鉤稽標(biāo)志。單到?jīng)_回時(shí)生成的沖回單據(jù)如下2、紅字入庫(kù)單生成單據(jù)的字段處理：數(shù)據(jù)項(xiàng)選單說(shuō)明日期自動(dòng)生成紅字入庫(kù)單時(shí)，如果暫估入庫(kù)單為以前期間，紅字入庫(kù)單的日期為當(dāng)期期間的第一天，如果暫估入庫(kù)單為當(dāng)期，則紅字入庫(kù)單的日期取原暫估單據(jù)的日期。部門(mén)自動(dòng)生成時(shí)，部門(mén)為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的部門(mén)，不能修改。業(yè)務(wù)員自動(dòng)生成時(shí)，業(yè)務(wù)員為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的業(yè)務(wù)員，不能修改。驗(yàn)收自動(dòng)生成時(shí)，驗(yàn)收為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的驗(yàn)收，不能修改。保管自動(dòng)生成時(shí)，保管為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的保管，不能修改。物料代碼自動(dòng)生成時(shí)，物料代碼為外購(gòu)入庫(kù)單上的物料代碼，不能修改。物料名稱、規(guī)格型號(hào)是物料的名稱、規(guī)格型號(hào)信息，是從物料基礎(chǔ)資料中自動(dòng)取得，用戶不能修改。計(jì)量單位自動(dòng)生成時(shí)，計(jì)量單位為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的計(jì)量單位，不能修改。數(shù)量自動(dòng)生成時(shí)，數(shù)量為外購(gòu)入庫(kù)單的數(shù)量。單價(jià)單價(jià)為外購(gòu)入庫(kù)單的單價(jià)；金額金額為外購(gòu)入庫(kù)單的金額；批號(hào)自動(dòng)生成時(shí)，批號(hào)為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的批號(hào)，不能修改。生產(chǎn)/采購(gòu)日期自動(dòng)生成時(shí)，生產(chǎn)/采購(gòu)日期為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的生產(chǎn)/采購(gòu)日期，不能修改。保質(zhì)期自動(dòng)生成時(shí)，保質(zhì)期為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的保質(zhì)期，不能修改。有效期至自動(dòng)生成時(shí)，有效期至為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的到期日，不能修改。倉(cāng)庫(kù)自動(dòng)生成時(shí)，倉(cāng)庫(kù)為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的倉(cāng)庫(kù)，不能修改。備注自動(dòng)生成時(shí)，備注為外購(gòu)入庫(kù)核算生成（紅沖單）；3、藍(lán)字外購(gòu)入庫(kù)單生成單據(jù)的字段處理：數(shù)據(jù)項(xiàng)選單說(shuō)明日期自動(dòng)生成藍(lán)字入庫(kù)單時(shí)，如果暫估入庫(kù)單為以前期間，藍(lán)字單據(jù)日期為當(dāng)期期間的第一天，如果暫估入庫(kù)單為當(dāng)期，則藍(lán)字入庫(kù)單日期取原暫估單據(jù)的日期。部門(mén)自動(dòng)生成時(shí)，部門(mén)為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的部門(mén)，不能修改。業(yè)務(wù)員自動(dòng)生成時(shí)，業(yè)務(wù)員為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的業(yè)務(wù)員，不能修改。驗(yàn)收自動(dòng)生成時(shí)，驗(yàn)收為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的驗(yàn)收，不能修改。保管自動(dòng)生成時(shí)，保管為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的保管，不能修改。物料代碼自動(dòng)生成時(shí)，物料代碼為外購(gòu)入庫(kù)單上的物料代碼，不能修改。物料名稱、規(guī)格型號(hào)是物料的名稱、規(guī)格型號(hào)信息，是從物料基礎(chǔ)資料中自動(dòng)取得，用戶不能修改。計(jì)量單位自動(dòng)生成時(shí)，計(jì)量單位為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的計(jì)量單位，不能修改。數(shù)量自動(dòng)生成時(shí)，數(shù)量為外購(gòu)入庫(kù)單的數(shù)量。單價(jià)單價(jià)為根據(jù)鉤稽的發(fā)票的金額計(jì)算的入庫(kù)單的單價(jià)；金額金額為根據(jù)鉤稽的發(fā)票的金額計(jì)算的入庫(kù)單的的金額；批號(hào)自動(dòng)生成時(shí)，批號(hào)為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的批號(hào)，不能修改。生產(chǎn)/采購(gòu)日期自動(dòng)生成時(shí)，生產(chǎn)/采購(gòu)日期為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的生產(chǎn)/采購(gòu)日期，不能修改。保質(zhì)期自動(dòng)生成時(shí)，保質(zhì)期為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的保質(zhì)期，不能修改。有效期至自動(dòng)生成時(shí)，有效期至為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的到期日，不能修改。倉(cāng)庫(kù)自動(dòng)生成時(shí)，倉(cāng)庫(kù)為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的倉(cāng)庫(kù)，不能修改。備注自動(dòng)生成時(shí)，備注為外購(gòu)入庫(kù)核算生成（藍(lán)沖單）；注意：當(dāng)紅字入庫(kù)單核算時(shí)，生成的紅沖單是藍(lán)字單據(jù)，而藍(lán)沖單則是紅字單據(jù)，與藍(lán)字入庫(kù)單核算正好相反，可以通過(guò)備注中的<藍(lán)沖單><紅沖單>標(biāo)識(shí)加以區(qū)別。核算成功是正確生成外購(gòu)入庫(kù)憑證的前提，因?yàn)橹挥薪?jīng)過(guò)核算才能保證采購(gòu)發(fā)票與外購(gòu)入庫(kù)單金額平衡。實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)29：東風(fēng)雙成零部件公司2017年1月1日下訂單從湖北雙成汽車零部件公司購(gòu)進(jìn)153橋殼100個(gè)，不含稅單價(jià)2，000元，153減速器總成50個(gè)，不含稅單價(jià)2,500元。1月5日，貨到驗(yàn)收入庫(kù)，發(fā)票收到款未付。要求：以操作員王鑫身份登錄系統(tǒng)，錄入采購(gòu)訂單并審核；根據(jù)采購(gòu)訂單自動(dòng)生成采購(gòu)發(fā)票并勾稽；成本會(huì)計(jì)生成憑證。實(shí)訓(xùn)操作流程：29.1、在金蝶kis專業(yè)版主控臺(tái)頁(yè)面，單擊【采購(gòu)管理】→【采購(gòu)訂單】?！疽韵聝?nèi)容為采購(gòu)訂單內(nèi)容錄入操作】29.2、在彈出的【采購(gòu)訂單—新增】頁(yè)面，依次錄入操作練習(xí)中信息。圖3-1-129.3、單擊【保存】后頁(yè)面會(huì)出現(xiàn)【審核】按鈕，單擊【審核】完成訂單審核。圖3-1-2重要提示：1、實(shí)際工作中根據(jù)權(quán)限分工授權(quán)完成訂單編制和審核功能?！疽韵聝?nèi)容為采購(gòu)訂單查詢操作】29.4、在金蝶kis專業(yè)版主控臺(tái)頁(yè)面，單擊【采購(gòu)管理】→【采購(gòu)訂單序時(shí)薄】。圖3-1-329.5、如圖所示，選中要操作的采購(gòu)訂單并打開(kāi)。圖3-1-4【以下圖解為采購(gòu)訂單自動(dòng)生成采購(gòu)入庫(kù)單操作】29.6、按下圖中數(shù)字標(biāo)識(shí)操作。圖3-1-5圖3-1-6圖3-1-7重要提示：也可以用另外一種辦法關(guān)聯(lián)自動(dòng)生成采購(gòu)入庫(kù)單。先打開(kāi)【采購(gòu)入庫(kù)單】，再引入源單。詳細(xì)操作見(jiàn)本章內(nèi)容【2、關(guān)聯(lián)介紹】?！疽韵虏僮鳛殛P(guān)聯(lián)生成發(fā)票操作】29.7、在金蝶kis專業(yè)版【采購(gòu)訂單序時(shí)薄】頁(yè)面，按圖示操作。圖3-1-8圖3-1-9系統(tǒng)自動(dòng)生成發(fā)票，彈出發(fā)票窗口。圖3-1-10圖3-1-1129.8、依次單擊【退出】→【退出】。重要提示：也可以用另外一種辦法關(guān)聯(lián)自動(dòng)生成采購(gòu)發(fā)票。單擊【采購(gòu)發(fā)票】，新增的時(shí)候選擇引入源單。詳細(xì)操作見(jiàn)本章內(nèi)容【2、關(guān)聯(lián)介紹】?！疽韵虏僮鳛榘l(fā)票入庫(kù)單勾稽流程?！?9.9、在金蝶kis專業(yè)版主控臺(tái)頁(yè)面，單擊【采購(gòu)管理】→【采購(gòu)發(fā)票序時(shí)薄】。按圖中數(shù)字標(biāo)識(shí)操作。圖3-1-12圖3-1-13圖3-1-14【以下操作為采購(gòu)入庫(kù)成本核算流程?！?9.10、以操作員成本會(huì)計(jì)—王毅身份登錄東風(fēng)雙成汽車零部件公司賬套。29.11、在金蝶kis專業(yè)版主控臺(tái)頁(yè)面，單擊【存貨核算】→【外購(gòu)入庫(kù)核算】。按圖中提示操作。圖3-1-15圖3-1-16【以下操作為生成記賬憑證流程?！恐匾崾荆盒枰崆霸O(shè)置好憑證模板中的會(huì)計(jì)科目。在【業(yè)務(wù)生成憑證】頁(yè)面，依次單擊【選項(xiàng)】→【憑證模板】進(jìn)行會(huì)計(jì)科目設(shè)置。29.12、在金蝶kis專業(yè)版主控臺(tái)頁(yè)面，單擊【存貨核算】→【業(yè)務(wù)生成憑證】。圖3-1-17圖3-1-18圖3-1-19【以下操作為存貨核算模塊憑證查詢流程】29.13、在金蝶kis專業(yè)版主控臺(tái)頁(yè)面，單擊【存貨核算】→【業(yè)務(wù)憑證序時(shí)薄】。圖3-1-20根據(jù)需要過(guò)濾選擇，此處默認(rèn)，單擊【確定】。圖3-1-21可以看到存貨核算系統(tǒng)中生成一張“記”字1號(hào)記賬憑證，已傳遞到總賬系統(tǒng)。實(shí)現(xiàn)了庫(kù)存業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)賬、往來(lái)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)賬的數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)共享。實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)30：東風(fēng)雙成零部件公司2017年1月3日下訂單從十堰眾遠(yuǎn)雙成汽車零部件公司購(gòu)進(jìn)153輪轂總成100套，不含稅單價(jià)1，200元；153標(biāo)準(zhǔn)件300套，不含稅單價(jià)100元；153氣室100個(gè)，不含稅單價(jià)200元。1月10日，貨到驗(yàn)收入庫(kù)，發(fā)票收到，款已支付。要求：采購(gòu)部門(mén)錄入采購(gòu)訂單并審核，根據(jù)采購(gòu)訂單自動(dòng)生成采購(gòu)發(fā)票并勾稽；財(cái)務(wù)部門(mén)成本會(huì)計(jì)生成憑證。實(shí)訓(xùn)操作流程：同實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)29，此處不再圖解講述。實(shí)務(wù)中技巧提示：雖然此筆業(yè)務(wù)款項(xiàng)已經(jīng)結(jié)算支付，實(shí)際工作中仍建議做賒銷業(yè)務(wù)處理，生成憑證后再到“應(yīng)收應(yīng)付”模塊中做一筆付款業(yè)務(wù)。這樣做的好處就是保證了往來(lái)賬款業(yè)務(wù)記錄的完整性，便于以后查詢對(duì)賬。資金付款流程及計(jì)劃管理制度隨著生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，資金付款內(nèi)容日趨復(fù)雜，付款金額急劇增加，這無(wú)形中加大公司資金管理和運(yùn)作的難度。同時(shí)由于資金付款涉及面廣，不僅面向公司內(nèi)部各個(gè)用款部門(mén)，而且還與眾多的供應(yīng)商和客戶打交道，各方面處理不好，很容易引起誤解，甚至?xí)绊懝拘蜗?。從資產(chǎn)安全和服務(wù)好各相關(guān)部門(mén)及客戶和供應(yīng)商兩方面考慮，現(xiàn)根據(jù)公司實(shí)際情況，本著方便、可行、效率的原則，對(duì)付款流程及計(jì)劃管理作如下規(guī)定：人員組織安排：1.1財(cái)務(wù)總監(jiān)從公司宏觀角度負(fù)責(zé)公司資金運(yùn)作和統(tǒng)籌調(diào)度，負(fù)責(zé)計(jì)劃的審批和計(jì)劃外資金的協(xié)調(diào)和有關(guān)批準(zhǔn)事項(xiàng)。1.2資金處負(fù)責(zé)資金的具體計(jì)劃安排，具體落實(shí)公司資金管理政策，同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)各用款部門(mén)資金計(jì)劃員的培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。1.3會(huì)計(jì)處負(fù)責(zé)具體實(shí)施各種批準(zhǔn)的資金計(jì)劃，辦理具體付款事宜，向資金處提供編制計(jì)劃所需的帳戶資金余額及供應(yīng)商和客戶欠款情況。1.4各資金用款部門(mén)應(yīng)配備專職或兼職的資金計(jì)劃員，資金計(jì)劃員名單應(yīng)到資金處備案，資金計(jì)劃員接受資金處業(yè)務(wù)方面指導(dǎo)，并及時(shí)向自己主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)部門(mén)資金落實(shí)情況，同時(shí)負(fù)責(zé)客戶協(xié)調(diào)溝通工作。2審批內(nèi)容和審批權(quán)限2.1資金計(jì)劃的審批資金計(jì)劃原則分為年度計(jì)劃、季度計(jì)劃、月度計(jì)劃和周計(jì)劃。年度計(jì)劃、季度機(jī)化和月度計(jì)劃是方向目標(biāo)性計(jì)劃，但周計(jì)劃必須是嚴(yán)密可執(zhí)行的計(jì)劃。各種計(jì)劃必須由各分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理書(shū)面審批，根據(jù)需要總經(jīng)理、分管副總可以書(shū)面委托其他處長(zhǎng)以上人員代理審批，審批責(zé)任由授權(quán)人承擔(dān)。資金處和相關(guān)用款部門(mén)才能依據(jù)批準(zhǔn)的計(jì)劃嚴(yán)格落實(shí)。2.2付款審批單計(jì)劃內(nèi)資金項(xiàng)目在落實(shí)過(guò)程中，對(duì)于各用款部門(mén)按計(jì)劃提交的付款審批單，總經(jīng)理和各分管副總不在具體審批單上簽字。但部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人和部門(mén)處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人必須在付款審批單上簽字。財(cái)務(wù)總監(jiān)和資金處長(zhǎng)須在具體付款審批單上簽字，特殊情況財(cái)務(wù)總監(jiān)審批簽字后，無(wú)資金處長(zhǎng)簽字或者有資金處長(zhǎng)簽字審批無(wú)財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面委托人簽字審批，付款審批單可直接交出納辦理，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)?？傊?，付款審批單必須由部門(mén)處長(zhǎng)級(jí)別的負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人簽字，財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的人員和資金處長(zhǎng)或其授權(quán)的主管人員書(shū)面簽字。出納才能依據(jù)批準(zhǔn)手續(xù)齊備的付款審批單辦理付款。2.3計(jì)劃外的付款的審批單筆計(jì)劃外付款超過(guò)50萬(wàn)元以上（包括50萬(wàn)元），周累計(jì)超過(guò)200萬(wàn)元上的（包括500萬(wàn)元）必須由總經(jīng)理、分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)及上述人員書(shū)面授權(quán)的其他人員簽字后，資金處審核簽字后，會(huì)計(jì)處出納予以及時(shí)辦理。單筆計(jì)劃外付款在1萬(wàn)--50萬(wàn)元以上（不包括50萬(wàn)元），周累計(jì)付款在5萬(wàn)元200萬(wàn)元（不包括200萬(wàn)元）之間的必須由分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員簽字后，資金處審核簽字后，會(huì)計(jì)處出納予以及時(shí)辦理單筆計(jì)劃外付款超過(guò)1萬(wàn)元以下（包括50萬(wàn)元），周累計(jì)付款在10萬(wàn)元（不包括10萬(wàn)元）之間的必須由部門(mén)處長(zhǎng)級(jí)別的負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員簽字后，資金處審核簽字后，會(huì)計(jì)處出納予以及時(shí)辦理。特殊緊急付款的可以由財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員安排付款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員和出納承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。2.4出差借款（包括備用金）的審批總經(jīng)理原則上不簽字審批。借款（每人）在10000元（包括10000元）以上，分管付總（或其書(shū)面委托的其他人員）和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員必須在借款單簽字審批。借款（每人）在1000元--10000元（不包括10000元）之間，部門(mén)主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員必須在借款單簽字審批。借款（每人）在1000元（不包括1000元）以下，部門(mén)主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)（或其委托的其他人員）必須在借款單簽字審批。所有的借款必須經(jīng)會(huì)計(jì)處主管根據(jù)制度進(jìn)一步審核。特殊緊急借款的可以由財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員安排付款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員和出納承擔(dān)相關(guān)責(zé)任2.5其他費(fèi)用支付（非采購(gòu)和工程性支出）的審批總經(jīng)理原則上不簽字審批。費(fèi)用支付（每筆）在50000元（包括50000元）以上，分管付總（或其書(shū)面委托的其他人員）和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員必須在費(fèi)用單簽字審批。費(fèi)用支付（每筆）在500元--50000元（不包括50000元）之間，部門(mén)主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員必須在費(fèi)用單簽字審批。費(fèi)用支付（每筆）在500元（不包括500元）以下，部門(mén)主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)（或其委托的其他人員）必須在借款單簽字審批。費(fèi)用審核人員首先按照公司制度和有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，審查單據(jù)合理性和合法性，并在會(huì)計(jì)審核處簽字，出納在審查以上手續(xù)齊全后上予以支付。特殊緊急付款的可以由財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員安排付款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員和出納承擔(dān)相關(guān)責(zé)任2.6財(cái)務(wù)部門(mén)內(nèi)部資金付款和費(fèi)用審批對(duì)于財(cái)務(wù)部門(mén)內(nèi)部借款和費(fèi)用支出，單筆金額超過(guò)5000元（包括5000元），應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書(shū)面授權(quán)人員同意。單筆金額在200元--5000元（不包括5000元），應(yīng)經(jīng)由財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)處長(zhǎng)或資金處長(zhǎng)同時(shí)簽字審批。單筆金額超過(guò)200元（不包括200元）以下的，應(yīng)經(jīng)分管處長(zhǎng)簽字同意費(fèi)用審核人員首先按照公司制度和有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，審查單據(jù)合理性和合法性，并在會(huì)計(jì)審核處簽字，出納在審查以上手續(xù)齊全后上予以支付。特殊緊急付款的可以由財(cái)務(wù)總監(jiān)書(shū)面授權(quán)的其他人員安排付款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員和出納承擔(dān)相關(guān)責(zé)任2.7不涉及資金支付的業(yè)務(wù)的審批對(duì)于非涉及資金支付的發(fā)票或其他單據(jù)入帳業(yè)務(wù)，部門(mén)主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人簽字審批，財(cái)務(wù)分管業(yè)務(wù)人員審核簽字。特殊說(shuō)明：對(duì)于車間生產(chǎn)部門(mén)，部門(mén)主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人必須是公司總調(diào)度室主任調(diào)度級(jí)別管理人員，車間主任單獨(dú)簽字無(wú)效。3付款流程按照以上審批權(quán)限，規(guī)定的付款流程如下：計(jì)劃外用款按按權(quán)限報(bào)總經(jīng)理和分管副總（包括其書(shū)面授權(quán)人員）審批3.1付款審批單流程計(jì)劃外用款按按權(quán)限報(bào)總經(jīng)理和分管副總（包括其書(shū)面授權(quán)人員）審批資金用款部門(mén)主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人簽字審批資金用款部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人編制資金用款部門(mén)主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人簽字審批資金用款部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人編制各用款部門(mén)計(jì)劃員持客戶完整手續(xù)代客戶領(lǐng)款出納付款根據(jù)權(quán)限和具體情況財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書(shū)面授權(quán)人簽字原則上資金處長(zhǎng)或其授權(quán)的主管人員簽字審批，各用款部門(mén)計(jì)劃員持客戶完整手續(xù)代客戶領(lǐng)款出納付款根據(jù)權(quán)限和具體情況財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書(shū)面授權(quán)人簽字原則上資金處長(zhǎng)或其授權(quán)的主管人員簽字審批，業(yè)務(wù)流程中每一步由資金使用部門(mén)資金計(jì)劃員負(fù)責(zé)傳遞3.2借款流程會(huì)計(jì)處指定專人審核人簽字出納付款根據(jù)權(quán)限財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書(shū)面授權(quán)人審批根據(jù)權(quán)限決定是否由分管副總簽字審批借款人編制借款單部門(mén)主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字會(huì)計(jì)處指定專人審核人簽字出納付款根據(jù)權(quán)限財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書(shū)面授權(quán)人審批根據(jù)權(quán)限決定是否由分管副總簽字審批借款人編制借款單部門(mén)主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字22223.3其他費(fèi)用流程根據(jù)權(quán)限決定是否由分管副總簽字審批業(yè)務(wù)經(jīng)辦人按規(guī)定提交費(fèi)用發(fā)票或其他單據(jù)出納付款會(huì)計(jì)處指定專人審核人簽字根據(jù)權(quán)限財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書(shū)面授權(quán)人審批部門(mén)主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字根據(jù)權(quán)限決定是否由分管副總簽字審批業(yè)務(wù)經(jīng)辦人按規(guī)定提交費(fèi)用發(fā)票或其他單據(jù)出納付款會(huì)計(jì)處指定專人審核人簽字根據(jù)權(quán)限財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書(shū)面授權(quán)人審批部門(mén)主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字4資金付款計(jì)劃的編制4.1編制依據(jù)各資金用款部門(mén)計(jì)劃員根據(jù)本部門(mén)業(yè)務(wù)開(kāi)展需要和項(xiàng)目用款緊急程度，編制資金用款申請(qǐng)表，資金用款申請(qǐng)表必須由部門(mén)處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給資金處。會(huì)計(jì)處專人提供工程客戶和供應(yīng)商的最新欠款余額。會(huì)計(jì)處出納提供最新帳戶余額。銷售部門(mén)提交收款計(jì)劃。收款計(jì)劃必須由部門(mén)處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給資金處資金處根據(jù)以上資料編制資金付款計(jì)劃4.2計(jì)劃編制時(shí)間年度計(jì)劃：每年11月20日前，各資金用款部門(mén)計(jì)劃員向資金處提交下年度計(jì)劃。季度計(jì)劃：每季度末所在的月15日前，各資金用款部門(mén)計(jì)劃員向資金處提交下季度計(jì)劃。月度計(jì)劃：每月20日前，各資金用款部門(mén)計(jì)劃員向資金處提交下月計(jì)劃。周計(jì)劃：每周星期四前，各資金用款部門(mén)計(jì)劃員向資金處提交下周計(jì)劃。相關(guān)資金付款部門(mén)必須按照合同及其他文件，結(jié)合下期業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，認(rèn)真仔細(xì)部門(mén)編制付款計(jì)劃，在規(guī)定的期限內(nèi)報(bào)送資金處。逾期引起的一切相關(guān)責(zé)任由資金付款部門(mén)承擔(dān)。資金處負(fù)責(zé)將批準(zhǔn)的周計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起2日內(nèi)反饋給給資金用款部門(mén)，1日內(nèi)將計(jì)劃交會(huì)計(jì)處出納安排付款。資金處負(fù)責(zé)將批準(zhǔn)的月計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起5日內(nèi)反饋給給資金用款部門(mén)，3日內(nèi)將計(jì)劃交會(huì)計(jì)處出納安排付款資金處負(fù)責(zé)將批準(zhǔn)的季度計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起7日內(nèi)反饋給給資金用款部門(mén)，5日內(nèi)將計(jì)劃交會(huì)計(jì)處出納安排付款資金處負(fù)責(zé)將批準(zhǔn)的年度計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起10日內(nèi)反饋給給資金用款部門(mén)，7日內(nèi)將計(jì)劃交會(huì)計(jì)處出納安排付款。同時(shí)資金處和資金付款部門(mén)負(fù)責(zé)直接向客戶解釋付款安排事宜會(huì)計(jì)處不再負(fù)責(zé)直接向客戶解釋付款安排事宜。5費(fèi)用付款審批報(bào)銷：每周星期一下午和星期四上午，財(cái)務(wù)部受理費(fèi)用報(bào)銷。但轉(zhuǎn)帳單據(jù)及發(fā)票入帳受理不收此時(shí)間限制。特殊情況由財(cái)務(wù)部處長(zhǎng)級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)安排辦理。其他尚末涉及事項(xiàng)按公司借款管理制度、有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷制度和資金管理制度執(zhí)行。6責(zé)任資金用款部門(mén)負(fù)責(zé)延報(bào)計(jì)劃引起的一切責(zé)任，同時(shí)對(duì)數(shù)據(jù)填報(bào)質(zhì)量負(fù)責(zé)，填報(bào)主觀失誤及部門(mén)審核失誤，將追究部門(mén)負(fù)責(zé)人責(zé)任。資金處負(fù)責(zé)資金籌集和統(tǒng)籌調(diào)度，承擔(dān)安排失誤及反饋延誤的責(zé)任。會(huì)計(jì)處對(duì)編制計(jì)劃所需的并且由會(huì)計(jì)處負(fù)責(zé)提供的資料負(fù)責(zé)，并對(duì)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。同時(shí)出納負(fù)責(zé)及時(shí)按計(jì)劃付款。7財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋對(duì)本制度的解釋。以前與本規(guī)定的相悖的制度作廢。本制度自批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。附件：資金付款計(jì)劃申請(qǐng)表(經(jīng)營(yíng)付款類)資金付款計(jì)劃申請(qǐng)表(工程設(shè)備付款類)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)工作流程詳解一、?核心業(yè)務(wù)流程?原始憑證處理?審核原始憑證的合法性及完整性，包括核對(duì)金額、簽名、單位簽章等要素，確保符合入賬標(biāo)準(zhǔn)?。根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證，并附相關(guān)原始單據(jù)?。賬務(wù)登錄?根據(jù)收付款憑證登錄?現(xiàn)金日記賬?和?銀行存款日記賬?，做到日清月結(jié)?。按記賬憑證登錄?明細(xì)分類賬?，詳細(xì)記錄每筆業(yè)務(wù)的借貸信息?。定期編制?科目匯總表?，試算平衡后登錄?總賬??。報(bào)表編制?期末根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬數(shù)據(jù)，編制?資產(chǎn)負(fù)債表?、?利潤(rùn)表?、?現(xiàn)金流量表?及?所有者權(quán)益變動(dòng)表??。二、?月度周期管理?月初重點(diǎn)工作?完成增值稅申報(bào)：核對(duì)銷項(xiàng)發(fā)票與進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，計(jì)算應(yīng)納稅額?。處理費(fèi)用憑證、銷售合同開(kāi)票、銀行回單往來(lái)賬務(wù)等基礎(chǔ)賬目?。日常操作?持續(xù)制作?費(fèi)用憑證?、?成本憑證?，完成發(fā)票開(kāi)具及往來(lái)賬務(wù)處理?。計(jì)提折舊、攤銷費(fèi)用（如水電費(fèi)、工資等），并進(jìn)行賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)?。月末結(jié)賬?損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)?：將收入、成本、費(fèi)用等科目余額轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”科目?。對(duì)賬與調(diào)整?：確保賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符，修正試算不平衡項(xiàng)?。三、?月末處理重點(diǎn)?計(jì)提與攤銷?計(jì)提職工福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊及稅費(fèi)（如城建稅、所得稅等）?。攤銷長(zhǎng)期待攤費(fèi)用及無(wú)形資產(chǎn)?。稅務(wù)處理?根據(jù)