新加坡社會(huì)保障制度社會(huì)保障制度新加坡目錄一、新加坡社會(huì)保障制度的演進(jìn)

二、新加坡社會(huì)保障制度的主要內(nèi)容

三、新加坡中央公積金的管理

四、新加坡社會(huì)保障制度改革

五、新加坡社會(huì)保障制度的經(jīng)驗(yàn)啟示

一、新加坡社會(huì)保障制度的演進(jìn)新加坡中央公積金型社會(huì)保障制度是國(guó)家依法強(qiáng)制其國(guó)民為養(yǎng)老、醫(yī)療、住房、家庭保護(hù)等專項(xiàng)資金進(jìn)行儲(chǔ)蓄的完全基金模式的社會(huì)保障制度。它發(fā)展到今天，經(jīng)歷了一個(gè)相對(duì)長(zhǎng)期的演進(jìn)過程。制度社會(huì)保障制度社會(huì)保障制度社會(huì)保障建立變遷變遷的條件1、新加坡社會(huì)保障制度的建立

1955年以前的新加坡長(zhǎng)期處在英國(guó)的殖民統(tǒng)治下，基本沒有社會(huì)保障，只有小規(guī)模的社會(huì)慈善事業(yè)。英國(guó)為了維護(hù)和延續(xù)其殖民統(tǒng)治，1950年有兩位立法議員提倡建立一個(gè)旨在涉及一般工人的中央公積金制度。1951年，《公積金法案》正式提交議會(huì)討論。1953年12月通過了《公積金法令》。1955年7月，殖民地政府成立了專門管理中央公積金的中央公積金管理局。中央公積金管理局的成立，標(biāo)志著新加坡中央公積金型社會(huì)保障制度的正式建立。2、新加坡社會(huì)保障制度的變遷新加坡中央公積金社會(huì)保障制度自1955年建立以來(lái)不斷發(fā)展和完善，其變遷過程可大致分為兩個(gè)階段。第一階段：?jiǎn)我火B(yǎng)老保障項(xiàng)目階段。（1955年-1965年）第二階段：保障項(xiàng)目擴(kuò)張和完善階段。（1965年至今）第一階段新加坡在政治上有三個(gè)標(biāo)志性事件：1959年5月30日，立法議會(huì)舉行大選，新加坡自治邦政府成立1963年9月16日，馬來(lái)西亞聯(lián)邦成立，新加坡成為馬來(lái)西亞聯(lián)邦中的一個(gè)州1965年8月9日，新加坡退出馬來(lái)西亞聯(lián)邦，宣布成為獨(dú)立的新加坡共和國(guó)在這段期間內(nèi)，新加坡政府規(guī)定中央公積金的唯一用途是用作職工養(yǎng)老。在保障項(xiàng)目擴(kuò)張和完善階段，中央公積金制度的發(fā)展有兩個(gè)里程碑意義的事件：在新加坡脫離馬來(lái)西亞獨(dú)立后，1968年10月政府開始實(shí)行“居者有其屋”的公共建屋計(jì)劃，允許會(huì)員動(dòng)用公積金儲(chǔ)蓄購(gòu)買政府組屋。

（標(biāo)志著中央公積金的使用范圍逐步拓寬，保障項(xiàng)目已經(jīng)由單一養(yǎng)老保障發(fā)展到了包括退休保障、醫(yī)療保障、住房保障和家庭保障在內(nèi)的綜合保障體系。）1986年政府允許公積金會(huì)員將公積金儲(chǔ)蓄投資于有風(fēng)險(xiǎn)的金融資產(chǎn)。這是中央公積金儲(chǔ)蓄首次被允許投資于證券市場(chǎng)。（標(biāo)志著中央公積金的投資工具逐步增多，投資組合更加靈活。）3、新加坡社會(huì)保障制度變遷的條件新加坡中央公積金型社會(huì)保障制度經(jīng)歷的建立、擴(kuò)張和完善的變遷過程不是偶然的，它是新加坡不同時(shí)期經(jīng)濟(jì)、政治、文化和社會(huì)因素綜合作用的結(jié)果。經(jīng)濟(jì)因素新加坡自治邦政府成立前后，新加坡在經(jīng)濟(jì)方面困難重重。主要表現(xiàn)在住房困難、失業(yè)嚴(yán)重、經(jīng)濟(jì)力量薄弱。因而中央公積金制度自1955年建立以來(lái)，在大約10年的時(shí)間里都是單一的養(yǎng)老保障制度，在保障項(xiàng)目方面沒有任何拓展。為了解決住房問題，中央公積金制度在1968年實(shí)施了“居者有其屋”計(jì)劃。為了緩解經(jīng)濟(jì)方面的失業(yè)壓力，中央公積金制度實(shí)行完全基金制，以凸顯“效率優(yōu)先”和“機(jī)會(huì)均等”的原則，這有助于鼓勵(lì)人們勤奮工作，為自己和家人承擔(dān)起基本的義務(wù)，從根本上弱化人們對(duì)政府的依賴意識(shí)，也有利于整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活力的提升。政治因素高度集權(quán)的政治體制新加坡獨(dú)立后，人民行動(dòng)黨長(zhǎng)期執(zhí)政。高度集權(quán)的政治統(tǒng)治使利益集團(tuán)的作用弱化或者喪失，政府在制定與福利相關(guān)的政策是受到的外部壓力減少，使其擁有了更大的自主權(quán)。強(qiáng)制性制度變遷是中央公積金制度變遷的主要特征。強(qiáng)大的權(quán)威領(lǐng)袖權(quán)力

李光耀是新加坡人民行動(dòng)黨的締造者，在新加坡?lián)碛泻芨叩耐蜋?quán)力，他的領(lǐng)導(dǎo)意識(shí)對(duì)于新加坡中央公積金制度的變遷有著巨大的影響?！皣?guó)家合作主義”的政治意識(shí)“國(guó)家合作主義”是指社會(huì)中各式各樣的利益群體或個(gè)人按照一定的方式組成社會(huì)組織，并以國(guó)家為中心形成一種特定合作的關(guān)系模式，其實(shí)質(zhì)是國(guó)家介入社會(huì)的程度和發(fā)揮什么樣的作用。在合作主義國(guó)家中，國(guó)家在一切公共領(lǐng)域中都扮演了合作者和領(lǐng)導(dǎo)者的角色，它從不放棄介入社會(huì)的任何一個(gè)方面。比如，“居者有其屋”的公共建屋計(jì)劃設(shè)立之初的目的之一，就是為了增加不同民族、宗教、語(yǔ)言國(guó)民對(duì)新加坡的認(rèn)同感。文化因素從20世紀(jì)80年代起，新加坡不斷提出要加強(qiáng)思想道德教育，大力倡導(dǎo)儒家文化，并把其作為社會(huì)的道德標(biāo)準(zhǔn)。新加坡吸收儒家文化的精華，摒棄儒家思想的糟粕，大力倡導(dǎo)儒家文化的倫理思想。李光耀執(zhí)政期間，他對(duì)儒家文化中的“忠、孝、仁愛、禮義、廉、恥”做了符合新加坡實(shí)際的現(xiàn)代意義上的闡釋，并倡導(dǎo)其應(yīng)當(dāng)成為新加坡人民共同奉行的價(jià)值觀。社會(huì)因素新加坡是個(gè)移民國(guó)家。（公共建屋計(jì)劃加強(qiáng)了居民對(duì)新加坡的認(rèn)同感和歸屬感）新加坡是個(gè)多民族國(guó)家。（政府規(guī)定了公共組屋區(qū)內(nèi)各民族人口居住比例；公共組屋區(qū)內(nèi)幼兒園學(xué)齡兒童的構(gòu)成也要考慮到不同民族的比例）新加坡是個(gè)多宗教國(guó)家。（新加坡政府有關(guān)法令鼓勵(lì)各宗教團(tuán)體從事社會(huì)福利和慈善事業(yè)）人口因素的變化。（人口總和生育率逐年下降，人口老齡化日益嚴(yán)重）二、新加坡社會(huì)保障制度的主要內(nèi)容新加坡的社會(huì)保障制度由社會(huì)福利和社會(huì)保險(xiǎn)組成。社會(huì)保險(xiǎn)制度是由國(guó)家強(qiáng)制實(shí)施的個(gè)人儲(chǔ)蓄式中央公積金制度。社會(huì)福利制度通過政府和社會(huì)團(tuán)體組織實(shí)施，主要由住房補(bǔ)貼、生活補(bǔ)貼、教育補(bǔ)貼、醫(yī)療補(bǔ)貼、就業(yè)服務(wù)、兒童補(bǔ)貼、交通補(bǔ)貼等組成，以期幫助低收入家庭改善生活。新加坡的社會(huì)保障制度十分重視家庭的作用，強(qiáng)調(diào)以家庭為中心維持社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，國(guó)家發(fā)揮引導(dǎo)作用，以期建立一個(gè)有凝聚力、有愛心、有人情味的溫暖社會(huì)。1、中央公積金制度新加坡社會(huì)保障制度的主體是中央公積金（CentralProvidentFund，CPF）制度。中央公積金制度在1955年建立時(shí)是為了對(duì)新加坡居民在退休時(shí)提供經(jīng)濟(jì)方面的安全保障。經(jīng)過不斷發(fā)展，中央公積金制度已經(jīng)成為一個(gè)提供退休保障、醫(yī)療保障、住房保障和家庭保障的綜合的社會(huì)保障儲(chǔ)蓄計(jì)劃。中央公積金會(huì)員賬戶及其功能中央公積金會(huì)員在55歲之前擁有三個(gè)賬戶，即普通賬戶、特別賬戶和醫(yī)療儲(chǔ)蓄賬戶。雇主和雇員按照規(guī)定繳納的公積金全部?jī)?chǔ)蓄在這三個(gè)賬戶中。普通賬戶在公積金會(huì)員60歲以前，普通賬戶公積金存款占整個(gè)公積金存款的絕大部分。隨著公積金會(huì)員年齡的增加，這一比例在逐漸降低。當(dāng)公積金會(huì)員年齡高于65歲時(shí)，普通賬戶則被取消。普通賬戶的公積金存款可以用于購(gòu)置公共房屋、提前退休投資、保險(xiǎn)、教育和轉(zhuǎn)撥款項(xiàng)以供父母退休賬戶。普通賬戶每年最低的名義記賬利率為2.5%。特別賬戶特別賬戶公積金存款占整個(gè)公積金存款的比例隨著公積金會(huì)員年齡的增長(zhǎng)而逐步提高。特別賬戶在公積金會(huì)員年滿55歲時(shí)將被取消。特別賬戶的公積金存款主要是為了晚年應(yīng)急之用，一般情況下不能動(dòng)用，后來(lái)的改革也允許對(duì)其進(jìn)行一些安全性較強(qiáng)的投資。特別賬戶每年最低的名義記賬利率是4%。醫(yī)療儲(chǔ)蓄賬戶醫(yī)療儲(chǔ)蓄賬戶公積金存款占整個(gè)公積金存款的比例隨著公積金會(huì)員年齡的增長(zhǎng)而逐步增加。醫(yī)療儲(chǔ)蓄賬戶的公積金存款可以用于住院、選擇性的門診醫(yī)療服務(wù)、繳納意外疾病保險(xiǎn)費(fèi)用等。在公積金會(huì)員死亡之前，該賬戶的存款不能被撤回。醫(yī)療賬戶每年的名義記賬利率為4%。公積金賬戶雇員按自己工資收入的一定比例按月繳費(fèi)，記入中央公積金局的雇員個(gè)人賬戶。雇主按雇員工資的一定比例按月為之繳費(fèi)。個(gè)人賬戶上的公積金積累額=雇員個(gè)人繳費(fèi)+雇主繳費(fèi)55歲以下的存戶可以轉(zhuǎn)移普通戶頭儲(chǔ)蓄，將特別賬戶填補(bǔ)至4萬(wàn)新元，以獲得更高的利息。55歲以后公積金會(huì)員個(gè)人賬戶由三個(gè)賬戶變?yōu)閮蓚€(gè)，即退休賬戶（由特別賬戶和普通賬戶中的存款轉(zhuǎn)移得到）和醫(yī)療儲(chǔ)蓄賬戶。公積金局每月將繳納的公積金經(jīng)過計(jì)算記入每個(gè)會(huì)員的個(gè)人賬戶中。公積金存款和賺取的利息都不必納稅，分別存入三個(gè)賬戶。賬戶設(shè)立

賬戶轉(zhuǎn)移

賬戶記賬在這種個(gè)人賬戶儲(chǔ)存基金模式下，會(huì)員的公積金存款與他本人的勞動(dòng)貢獻(xiàn)及工作收入緊密相連，而所享受的保障待遇又與其個(gè)人賬戶上的存款直接掛鉤。也就是說，會(huì)員的薪金越高，其公積金存款就越多，相應(yīng)的社會(huì)福利待遇水平越高，年老時(shí)的保障就越好。因此，會(huì)員為了獲得更穩(wěn)妥可靠的社會(huì)保障，享受到更優(yōu)厚的社會(huì)保障待遇，只有加倍努力工作，爭(zhēng)取更高的工資收入。而且隨著公積金制度的完善趨向多元化，公積金可供使用的款項(xiàng)逐年增加，更激發(fā)會(huì)員們?yōu)榉e累更多的公積金儲(chǔ)蓄而發(fā)奮工作。這就弱化了對(duì)政府的依賴意識(shí)，弘揚(yáng)了自強(qiáng)自立、自力更生、艱苦創(chuàng)業(yè)的優(yōu)良精神。

2、中央公積金保障項(xiàng)目老年保障老有所養(yǎng)家庭保障醫(yī)療保障病有所醫(yī)住房保障住有所居教育保障學(xué)有所教老年保障制度新加坡的中央公積金最初建立的時(shí)候，就是一項(xiàng)為新加坡受薪人員而設(shè)立的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄基金，是一項(xiàng)強(qiáng)制性的儲(chǔ)蓄計(jì)劃。在今天看來(lái)，它仍然是一種獨(dú)特的、有效的老年保障制度，并得到了社會(huì)和國(guó)民的認(rèn)可。其主要目的是為職員提供足夠的儲(chǔ)蓄，以便在退休或喪失工作能力時(shí)有所依靠。（1）養(yǎng)老儲(chǔ)蓄計(jì)劃新加坡規(guī)定：凡是在新加坡有薪金收入的每個(gè)雇員個(gè)人都必須繳納公積金，同時(shí)雇主也要按國(guó)家規(guī)定為其雇員繳納一定比例的保險(xiǎn)費(fèi)，再把這兩方面的保險(xiǎn)費(fèi)以儲(chǔ)蓄形式一并記入雇員個(gè)人的賬戶，并以雇員個(gè)人的名義存入中央公積金局，以供雇員退休后領(lǐng)取。每個(gè)勞動(dòng)者都被強(qiáng)行納入這一體制。1955年以來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，公積金的繳費(fèi)率根據(jù)不同時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展的情況靈活調(diào)整，而且55歲以下不同年齡的人繳費(fèi)比例也不同。（2）最低存款計(jì)劃最低存款計(jì)劃從1995年7月起實(shí)施，是為應(yīng)對(duì)新加坡人口老齡化的到來(lái)，以確保新加坡人有足夠的儲(chǔ)蓄安度晚年，以便他們退休后能維持最基本的生活水平，同時(shí)也能使他們年老時(shí)仍能自給自足，而無(wú)需依賴社會(huì)救濟(jì)而設(shè)置的。最低存款計(jì)劃適應(yīng)于年齡已達(dá)55歲的公積金會(huì)員。（55歲以后，公積金會(huì)員賬戶由三個(gè)賬戶變?yōu)閮蓚€(gè)，即退休賬戶和醫(yī)療儲(chǔ)蓄賬戶）最低存款計(jì)劃即指：會(huì)員55歲以后，其退休賬戶要保留一筆最低存款。會(huì)員可在62歲退休以后定期領(lǐng)取這筆最低存款。隨著人民生活水平的提高，為了更好地保證其會(huì)員的退休生活，新加坡政府最低存款計(jì)劃規(guī)定從2003年7月的8萬(wàn)新元，逐步增加至2013年的12萬(wàn)新元。最低存款不需要全是現(xiàn)金存款，如果會(huì)員有產(chǎn)業(yè)作為抵押，只需一半的最低存款是現(xiàn)金存款即可?，F(xiàn)金存款的規(guī)定是為確保公積金會(huì)員退休時(shí)每個(gè)月都有現(xiàn)金收入。最低存款額沒有達(dá)到規(guī)定的數(shù)額怎么辦？最低存款填補(bǔ)計(jì)劃如果年滿55歲而個(gè)人退休賬戶內(nèi)的最低存款額沒有達(dá)到規(guī)定的數(shù)額，個(gè)人可以通過四種方式來(lái)填補(bǔ)：一是會(huì)員在55歲后繼續(xù)工作，可以用繳納的公積金存款中的一半來(lái)填補(bǔ)最低存款計(jì)劃；二是將普通賬戶中的存款轉(zhuǎn)移到退休公積金賬戶，但轉(zhuǎn)移后退休賬戶的存款額不能超過規(guī)定的最低存款額；三是個(gè)人用自己的現(xiàn)金填補(bǔ)自己的最低存款；四是個(gè)人可以通過家屬來(lái)填補(bǔ)個(gè)人的退休賬戶。可以取出多少存款？公積金會(huì)員達(dá)到55歲，有兩種選擇：（1）退休賬戶存款達(dá)到最低數(shù)額要求后，公積金會(huì)員可以從普通賬戶和特別賬戶中取出剩余存款。退休賬戶存款是為了滿足老年人退休后20多年的生活需要。（2）如果會(huì)員財(cái)務(wù)上獨(dú)立或者仍舊工作，可以推遲取款期限。這樣會(huì)員普通賬戶中的剩余存款可以得到2.5%的年利率，特別賬戶的剩余存款可以得到4%的年利率。Tips：新加坡法定退休年齡62歲，2018年提高到65歲，最終提高到67歲?？偨Y(jié)：新加坡的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度依靠其中央公積金制度來(lái)實(shí)現(xiàn)，是完全積累的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄計(jì)劃。不僅實(shí)現(xiàn)了老有所養(yǎng)的社會(huì)目的，而且避免了社會(huì)保障資金對(duì)國(guó)家財(cái)政的過分依賴，節(jié)省了大量的財(cái)政開支用于經(jīng)濟(jì)建設(shè)，為新加坡經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)做出了強(qiáng)大貢獻(xiàn)。醫(yī)療保障制度新加坡醫(yī)療保障制度的原則是“共同負(fù)擔(dān)”，即每個(gè)新加坡人都要自己負(fù)擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用，而政府的角色是提供適當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼，保證每個(gè)人都能負(fù)擔(dān)得起基本醫(yī)療費(fèi)。（1）醫(yī)療儲(chǔ)蓄計(jì)劃醫(yī)療儲(chǔ)蓄計(jì)劃是在1984年設(shè)立的，是一項(xiàng)全國(guó)性的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄計(jì)劃，目的是幫助公積金會(huì)員儲(chǔ)蓄和支付住院費(fèi)用。醫(yī)療儲(chǔ)蓄可以用來(lái)支付自己或者直系親屬的住院醫(yī)療費(fèi)用，公積金會(huì)員可以用之支付在政府舉辦的醫(yī)院、重組或獲批準(zhǔn)的私人醫(yī)院的住院費(fèi)、診斷費(fèi)、手術(shù)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、藥品費(fèi)，可以支付檢查和康復(fù)服務(wù)、洗腎、放射治療、艾滋病藥物治療等的費(fèi)用。為杜絕由于賬戶上存款過多，造成會(huì)員不必要的提取和小病大治的道德風(fēng)險(xiǎn)，中央公積金局對(duì)醫(yī)療儲(chǔ)蓄賬戶的總金額也作了限定。55歲以下的會(huì)員，保健儲(chǔ)蓄存款頂限是2.2萬(wàn)新元，超出這一頂限的存款將自動(dòng)轉(zhuǎn)移到其公積金普通賬戶上。為確保會(huì)員退休后能繼續(xù)獲得醫(yī)療保障，年滿55歲的會(huì)員提取公積金存款時(shí)，必須在其保健儲(chǔ)蓄賬戶中最少保留1.3萬(wàn)新元的存款。

（2）健保雙全計(jì)劃實(shí)施于1990年的健保雙全計(jì)劃也被稱為大病保險(xiǎn)計(jì)劃，不同于強(qiáng)制性的醫(yī)療儲(chǔ)蓄，自愿參保性的健保雙全計(jì)劃具有社會(huì)統(tǒng)籌的性質(zhì)，采用的是“社會(huì)共濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)”的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)制。其目的是為了幫助醫(yī)療儲(chǔ)蓄賬戶持有者以及他們的家屬支付因重病或頑疾所導(dǎo)致的龐大住院費(fèi)用，彌補(bǔ)醫(yī)療儲(chǔ)蓄不足以應(yīng)付重病病人醫(yī)療費(fèi)用的缺口，確保投保人在患上重病或長(zhǎng)期疾病時(shí)能夠應(yīng)付龐大的醫(yī)藥開銷，是醫(yī)療儲(chǔ)蓄計(jì)劃的補(bǔ)充。（3）醫(yī)療基金醫(yī)療基金計(jì)劃是1993年4月1日起實(shí)施的，它是政府為那些無(wú)力支付醫(yī)療費(fèi)用的人提供的醫(yī)療補(bǔ)助，從而為貧困群體構(gòu)筑起醫(yī)療安全網(wǎng)絡(luò)。醫(yī)療基金是由政府設(shè)立的一項(xiàng)捐贈(zèng)基金，主要收益對(duì)象是那些通過自己及其家庭的所有資金來(lái)源都無(wú)法滿足醫(yī)療支出的個(gè)人。醫(yī)療基金的補(bǔ)助部分只能在指定的醫(yī)院和醫(yī)療機(jī)構(gòu)使用，而且主要針對(duì)高補(bǔ)貼醫(yī)療服務(wù)。此外，新加坡政府還向公立醫(yī)院提供醫(yī)療津貼，這種醫(yī)療津貼大致分為兩類：一類是基本的門診費(fèi)用。每名患者平均獲得50%的醫(yī)藥津貼；二是住院費(fèi)用。政府對(duì)公立醫(yī)院按病房等級(jí)提供經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助，病房等級(jí)越低，醫(yī)療津貼越高。總結(jié)：上述三重醫(yī)療保障安全網(wǎng)，確保了新加坡國(guó)民獲得基本的醫(yī)療保障。新加坡醫(yī)療保障制度的原則是要確立國(guó)民必須對(duì)自己的健康負(fù)起責(zé)任的意識(shí)，而不是讓國(guó)家和社會(huì)無(wú)條件地承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用。上述“3M”計(jì)劃正是按照這一原則而設(shè)計(jì)的，醫(yī)療儲(chǔ)蓄計(jì)劃是個(gè)人每月儲(chǔ)蓄為自己和家庭的醫(yī)療需求做好準(zhǔn)備；健保雙全計(jì)劃是通過保險(xiǎn)方式讓個(gè)人與社會(huì)共同分擔(dān)重病醫(yī)療的風(fēng)險(xiǎn)；醫(yī)療基金計(jì)劃則是由政府設(shè)立而專門為貧窮和需要幫助的人提供醫(yī)療救濟(jì)，由此形成了政府、個(gè)人和社會(huì)共同承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用的模式。為此，新加坡的醫(yī)療保障制度曾被一些國(guó)際機(jī)構(gòu)和學(xué)者譽(yù)為“公私兼顧和公平有效”的制度。

住房保障制度新加坡是一個(gè)城市國(guó)家，國(guó)土面積狹小、人口密度很大。1959年自治時(shí)面臨著嚴(yán)重的“屋荒”：當(dāng)時(shí)200萬(wàn)人口中有40%的人居住在貧民窟和窩棚內(nèi)，大多數(shù)民眾只能棲身于用木板和鐵皮搭建的棚屋之中。惡劣的住房條件導(dǎo)致公共衛(wèi)生狀況惡化和一系列社會(huì)問題，成為社會(huì)不穩(wěn)定的重要因素，以至于政府將解決住房問題作為一項(xiàng)基本國(guó)策，在立國(guó)之初就提出了“居者有其屋”的口號(hào)。時(shí)任新加坡總理李光耀指出：“我們將全力以赴去達(dá)致我們的目標(biāo)：使每一個(gè)公民的家庭都擁有自己的家?！?/p>

新加坡是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，但在住房建設(shè)與分配上卻并不完全通過市場(chǎng)調(diào)節(jié)來(lái)實(shí)現(xiàn)，而是將計(jì)劃與市場(chǎng)相結(jié)合，以政府分配為主、市場(chǎng)出售為輔。新加坡民用住宅房地產(chǎn)市場(chǎng)主要由組屋和商品房?jī)刹糠纸M成。新加坡每年將其國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的9%用于國(guó)民住房建設(shè)，目前，居住在政府組屋的人口約占總?cè)丝诘?2%，組屋家庭中有94.7%是業(yè)主，還有5.3%的低收入家庭鄉(xiāng)政府廉價(jià)租房，形成世界上少見的政府解決大部分民眾居住問題的獨(dú)特模式。（1）公共建屋計(jì)劃公共建屋計(jì)劃允許公積金會(huì)員動(dòng)用中央公積金儲(chǔ)蓄購(gòu)買住房和發(fā)展委員會(huì)（HDB）的公寓以及按月支付他們購(gòu)房的分期付款。對(duì)于動(dòng)用中央公積金來(lái)償還購(gòu)房貸款的會(huì)員，政府設(shè)置了中央公積金提取頂線，這是為了鼓勵(lì)公積金會(huì)員謹(jǐn)慎使用中央公積金儲(chǔ)蓄購(gòu)買住房以至于使他們?cè)诠e金賬戶中有充足的儲(chǔ)蓄以供養(yǎng)老。（2）居住類財(cái)產(chǎn)計(jì)劃在居住類財(cái)產(chǎn)計(jì)劃下，中央公積金會(huì)員可以使用他們的公積金儲(chǔ)蓄購(gòu)買私人居住類財(cái)產(chǎn)和執(zhí)行共同管理權(quán)，也可以用公積金儲(chǔ)蓄支付他們分期付款的房貸。（3）多樣財(cái)產(chǎn)計(jì)劃從2006年1月1日起，已經(jīng)動(dòng)用中央公積金儲(chǔ)蓄購(gòu)買財(cái)產(chǎn)的公積金會(huì)員如果想用中央公積金儲(chǔ)蓄購(gòu)買其他財(cái)產(chǎn)，則必須在自己的普通賬戶和特別賬戶中對(duì)主要的最低存款計(jì)劃留有足夠的現(xiàn)金。這一政策變化也是為了保證能夠有充足的中央公積金儲(chǔ)蓄用于養(yǎng)老?？偨Y(jié)：新加坡是世界上少數(shù)幾個(gè)，甚至是唯一一個(gè)把公共住房解決好的國(guó)家。新加坡80%以上的人都住在組屋里，它不再是西方救濟(jì)窮人的概念，而是一個(gè)基本國(guó)策，這是新加坡最大的創(chuàng)新。社區(qū)服務(wù)、醫(yī)療、教育等政策都是圍繞組屋來(lái)進(jìn)行，成功的促進(jìn)了國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的穩(wěn)定。教育保障制度新加坡政府在1989年推出公積金教育計(jì)劃，允許公積金會(huì)員運(yùn)用普通賬戶的儲(chǔ)蓄，支付自己或子女的大專學(xué)費(fèi)，條件時(shí)有關(guān)課程必須有本地受承認(rèn)學(xué)府所辦，而且得到政府的大量津貼。總結(jié)：靈活的教育保障制度；均等的受教育機(jī)會(huì)；政府對(duì)教育的巨額投入。家庭保障（1）家屬保護(hù)計(jì)劃家屬保護(hù)計(jì)劃是一種定期的人壽保險(xiǎn)計(jì)劃。它為在60歲之前永久殘疾或死亡的公積金會(huì)員及其家屬提供財(cái)力幫助。家屬保護(hù)計(jì)劃由大東生命保險(xiǎn)有限責(zé)任公司和NTUCINCOME保險(xiǎn)合作有限公司管理，參與家庭保護(hù)計(jì)劃的會(huì)員每年繳納36新元到260新元不等的保險(xiǎn)費(fèi)，繳納的保險(xiǎn)費(fèi)的多少取決于其年齡的大小。截止2006年底，有172萬(wàn)左右的中央公積金會(huì)員參加了家屬保障計(jì)劃，保險(xiǎn)金額達(dá)到了879.3億。（2）家庭保護(hù)計(jì)劃家庭保護(hù)計(jì)劃是一項(xiàng)強(qiáng)制性的抵押扣減保險(xiǎn)計(jì)劃。該計(jì)劃為那些為購(gòu)買HDB公寓而用中央公積金儲(chǔ)蓄來(lái)償還貸款的公積金會(huì)員的家屬提供保障。公積金會(huì)員可以在整個(gè)房貸期間或在其達(dá)到65歲前用中央公積金儲(chǔ)蓄來(lái)支付家庭保障計(jì)劃的保險(xiǎn)費(fèi)，如果公積金會(huì)員永久殘疾或死亡，住房和發(fā)展委員會(huì)將幫助償還其巨額的房屋貸款。住房和發(fā)展委員會(huì)在其有較好的投資回報(bào)、超過預(yù)期的較少的索賠支付以及低的運(yùn)行費(fèi)用時(shí)，會(huì)向參與該計(jì)劃的成員分配剩余，這種分配以回扣的形式記入他們中央公積金的普通賬戶中。新加坡社會(huì)保障制度的特點(diǎn)社會(huì)保障目標(biāo)選擇上突出效率新加坡政府始終倡導(dǎo)并奉行國(guó)家要自主、人民要自立的理念，中央公積金制度既為社會(huì)成員提供了安全保障，也避免了政府沉重的財(cái)政負(fù)擔(dān)。將中央公積金制度作為政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)的重要手段新加坡政府一貫強(qiáng)調(diào)積極干預(yù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活，建立和健全社會(huì)保障制度是新加坡政府干預(yù)社會(huì)生活的重要手段和途徑。傳統(tǒng)家庭保障色彩中央公積金制度具有濃厚的東方傳統(tǒng)色彩，集中體現(xiàn)在該制度的家庭本位特征上。多數(shù)公積金計(jì)劃都設(shè)計(jì)一家三代人，這些計(jì)劃鼓勵(lì)全家人互相支持，顯示了傳統(tǒng)家庭保障的特色。雇主雇員共同繳納國(guó)家對(duì)公積金不征稅，并為公積金的支付提供擔(dān)保。政府職責(zé)：對(duì)中央公積金運(yùn)作提供法律和管理方面的框架。公積金賬戶繳費(fèi)主體繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)率費(fèi)用征繳以立法為基礎(chǔ)繳費(fèi)辦法：中央公積金局每月向雇主發(fā)出繳費(fèi)表格，收取繳費(fèi)。對(duì)未按時(shí)繳費(fèi)者將采取強(qiáng)制措施。1955年雇員雇主各按雇員工資5%的費(fèi)率繳費(fèi)1985年，繳費(fèi)率最高達(dá)50%從1992年以后，繳費(fèi)率穩(wěn)定在40%，雇主和雇員各繳20%。有最高限制，雇主和雇員每月最高不得超過1200新元月薪低于500新元的職工，無(wú)需繳納公積金。1.賬戶設(shè)立2.賬戶記賬3.賬戶轉(zhuǎn)移三、新加坡中央公積金的管理1、中央公積金的籌集在中央公積金制度下，根據(jù)每個(gè)公積金會(huì)員不同年齡段訂立三個(gè)賬戶的不同繳納比例。年齡普通賬戶醫(yī)療儲(chǔ)蓄賬戶特別賬戶35歲和以下306425歲以上至45歲297445歲以上至55歲288455歲以上至60歲128—60歲以上至65歲78—65歲以上28—表二

會(huì)員每月公積金繳款存入的賬戶比例

（%）2、中央公積金的管理新加坡設(shè)立了中央公積金管理機(jī)構(gòu)——中央公積金管理局，中央公積金制度由中央公積金管理局統(tǒng)一管理。中央公積金局隸屬于勞工部，由勞工部制定有關(guān)政策并進(jìn)行監(jiān)督。中央公積金局依法進(jìn)行獨(dú)立操作，其他部門不加干預(yù)。中央公積金局的主要業(yè)務(wù)包括征收費(fèi)用、保存記錄、支付收益和投資所積累的基金。相關(guān)投資決定由另外兩個(gè)非常重要的政府機(jī)構(gòu)執(zhí)行：新加坡貨幣管理局（MAS）和新加坡政府投資管理公司（GIC）。新加坡貨幣管理局負(fù)責(zé)中央公積金對(duì)國(guó)債和銀行存款的投資管理，新加坡政府投資管理公司負(fù)責(zé)把積累的基金投資于國(guó)內(nèi)的住房和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面，也罷大量資金投資于外國(guó)資產(chǎn)以獲取較高的收益，成為新加坡龐大的外匯儲(chǔ)備的一個(gè)重要來(lái)源。新加坡中央公積金體制是一種政府集中管理的體制。該體制不存在大量私人運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)的參與，避免了基金管理公司之間的惡性競(jìng)爭(zhēng)，降低了基金管理公司的管理成本。而且，中央公積金局設(shè)有內(nèi)部審計(jì)部，成員組成有各方面的代表，對(duì)于防止腐敗和保障中央公積金的安全起到了比較好的監(jiān)督作用。3、中央公積金的投資運(yùn)營(yíng)中央公積金的投資可以分為兩個(gè)階段：首先是由會(huì)員根據(jù)自己的公積金儲(chǔ)蓄情況，在中央公積金局提出的投資計(jì)劃基礎(chǔ)上，選擇自己公積金的投資計(jì)劃；其次，為防止濫用中央公積金結(jié)余，新加坡政府規(guī)定會(huì)員要將選擇計(jì)劃后公積金結(jié)余的80%用于購(gòu)買政府的債券。中央公積金局向會(huì)員提出了五項(xiàng)投資計(jì)劃，分別是中央公積金投資計(jì)劃、新加坡巴士有限公司股票計(jì)劃、非住宅產(chǎn)業(yè)計(jì)劃、填補(bǔ)購(gòu)股計(jì)劃和教育計(jì)劃。根據(jù)中央公積金法案以及各有關(guān)法案，新加坡中央公積金可用于投資的基金可以劃分為成員結(jié)余、保險(xiǎn)基金和退休前取款基金，各遵循不同的投資規(guī)則。成員結(jié)余是新加坡中央公積金計(jì)劃投資基金的最大組成部分，由新加坡中央公積金局掌管，只能投資于政府債券。保險(xiǎn)基金的數(shù)額相對(duì)較少。這些基金被投資于定期存款、可轉(zhuǎn)讓存款單、股票和債券。退休前取款基金允許個(gè)人直接通過購(gòu)買中央公積金法案許可的股票或間接通過共同基金（稱為信托投資公司）投資于股票市場(chǎng)。成員還能夠投資于人壽保險(xiǎn)單、黃金、新加坡政府債券、銀行存款和基金管理賬戶。截至2012年6月30日，普通賬戶和特別賬戶投資計(jì)劃中，分別有571.97億新元和154.25億新元的資金并未進(jìn)行自主投資，占到各自賬戶資金總規(guī)模的71.2%和70.8%?？梢?，大部分公積金實(shí)際上沒有進(jìn)行任何主動(dòng)投資，這部分資金一般都由中央公積金局投資運(yùn)作，公積金成員則獲得無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的記賬利率。

四、新加坡社會(huì)保障制度改革1、