小額貸款法律風(fēng)險防范暨民間借貸相關(guān)法律問題分析北京市盈科律師事務(wù)所孫自通律師南京小額貸款培訓(xùn)班培訓(xùn)課件2021年7月24日未經(jīng)許可，不得外傳引言相關(guān)背景介紹〔一〕“三荒〞炙烤中小企業(yè)被稱為“三荒兩高〞的“錢荒〞、“電荒〞、“用工荒〞和“高本錢〞、“高稅負(fù)〞正影響著我們生活的方方面面，困擾著當(dāng)下的中國經(jīng)濟?！板X荒〞：長時間“等貸〞煎熬中小企業(yè)。錢荒中的“等貸族〞。中小企業(yè)“很受傷〞?！捕冲X荒與錢的體外循環(huán)小額信貸突然繁榮一邊是泛濫的流動性堆出一個個資產(chǎn)泡沫，一邊是實體經(jīng)濟——尤其是民營經(jīng)濟——因為缺血而在痛苦地呻吟；一邊是銀行的傳統(tǒng)資金大動脈被牢牢掐著，一邊是數(shù)目并不算小的資金秘密進行著“體外循環(huán)〞；這是怎樣一場關(guān)于錢的亂象？又將如何深刻影響中國經(jīng)濟的未來？

小額貸款公司開展迅猛

截至2021年6月末，全國共有小額貸款公司3366家，貸款余額2875億元，上半年累計新增貸款894億元。截至2021年3月底,我國小額貸款公司到達(dá)3027家,從業(yè)人員達(dá)32097人,實收資本2141億元,貸款余額2407.66億元,一季度累計新增貸款427億元。去年全年,小貸公司的新增貸款為1202億元。2021年年末，全國共有小額貸款公司2614家。3個月的時間，全國小額貸款公司數(shù)量增加了413家。小額貸款能否成為中小企業(yè)的救命稻草？〔三〕小貸公司“既差錢又差人〞〔四〕小額貸款公司開展面臨的主要問題1.做金融之事，不享金融之權(quán)利——身份定位為難；2.“小貸〞高息；3.“大額〞放貸；4.資金饑渴，變相“攬儲〞；5.村鎮(zhèn)銀行？“變身〞還需觀望；6.監(jiān)管問題；7.高稅收本錢?！参濉硴?dān)保業(yè)亂象:高息攬存存隱憂6.掛的是擔(dān)保公司的牌子，實際做的就是地下錢莊的生意，即使是做傳統(tǒng)擔(dān)保業(yè)務(wù)的公司，很多也在隱蔽地從事高利放貸業(yè)務(wù)，這樣遠(yuǎn)比單純賺取擔(dān)保費的收益更高。

7.變相吸存高利放貸成擔(dān)保業(yè)“黑洞“，這是一場危險的游戲。

〔六〕民間資金與高利貸之殤

今年6月，浙江江南皮革董事長黃鶴失蹤，就將溫州灰色金融撕開了一個大口子：直接間接牽涉到的銀行10家，債務(wù)近1.5億；原材料供給商70多家，涉及金額9000多萬元；有欠條、轉(zhuǎn)賬收據(jù)的私人借款6500萬。據(jù)統(tǒng)計，2021年溫州市就非法吸收公眾存款及詐騙事件立案20起，涉案金額9.92億元，平均涉案金額4955萬元，比2021年翻了一番?！百J跑跑〞肥皂劇

資金鏈斷裂造成的“貸跑跑〞肥皂劇還在上演。

這次跑的是一家老牌科技型企業(yè)，叫浙江天石電子〔下稱“天石〞〕，創(chuàng)立于1994年，占地面積十多畝，建筑面積7000多平方米。這是發(fā)生在2021年7月份的事情。一、小額貸款公司概述〔二〕小額貸款公司資金來源

小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%?！踩酬P(guān)于貸款發(fā)放小額貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)堅持“小額、分散〞的原那么，鼓勵其向“三農(nóng)〞產(chǎn)業(yè)及微型企業(yè)提供信貸效勞。而且，小額貸款公司向同一借款人發(fā)放的貸款余額不得超過其注冊資本的5%?！菜摹迟J款利率小額貸款公司按照市場化原那么進行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，即人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限為貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動幅度由其按照市場原那么自主確定?！参濉承☆~貸款公司經(jīng)營范圍

1.辦理各項小額貸款；2.辦理小企業(yè)開展、管理、財務(wù)等咨詢業(yè)務(wù)；3.其他經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。(六)其他經(jīng)營限制(七)小額貸款公司的開展前景1.真正效勞小企業(yè)和“三農(nóng)〞、合規(guī)經(jīng)營的，一年后可增資擴股。2.依法合規(guī)經(jīng)營、沒有不良信用記錄的，可以改制為村鎮(zhèn)銀行?！舶恕承☆~貸款公司涉訴案件分析1.特點一是小額貸款公司均為原告，被告那么為規(guī)模較小的企業(yè)及其法定代表人。二是涉案的法律關(guān)系均為借款關(guān)系，涉訴雙方對案件根底事實均無爭議，爭議焦點集中在擔(dān)保的效力上。三是被告均以無力還款為由不愿調(diào)解。四是被告突然關(guān)閉、法定代表人下落不明而引發(fā)的案件占有一定比例。2.原因分析一是由于小額貸款公司借款利率比較高，導(dǎo)致其發(fā)放的對象均是無法從銀行正常貸款、資產(chǎn)質(zhì)量不高、經(jīng)營規(guī)模較小的企業(yè)，這些小企業(yè)抵抗經(jīng)營風(fēng)險的能力較弱，導(dǎo)致逾期還款的風(fēng)險系數(shù)很高。二是小額貸款公司發(fā)放借款的期限均比較短，相應(yīng)地對借款發(fā)放后的跟蹤比較薄弱，導(dǎo)致對風(fēng)險的發(fā)現(xiàn)能力、控制能力均較差，大局部涉訟案件均是匆忙提起的。

三是辦理手續(xù)方面欠缺標(biāo)準(zhǔn)。雖然小額貸款公司一般均會聘請銀行的一些人員負(fù)責(zé)經(jīng)營，其借款合同、抵押合同等的文本也均會借鑒銀行的版本，但在實際操作中卻往往不能按照銀行的操作步驟進行，比方未及時辦理登記手續(xù)，一旦涉訟，其行使抵押權(quán)的訴請就會落空。四是小額貸款公司的工作人員的法律意識仍較薄弱，具體表現(xiàn)在以法定代表人的私有房屋設(shè)置抵押時，忽略了共有人的簽字；涉及公司資產(chǎn)擔(dān)?；蛱峁┍ＷC時，忽略了公司的股東會決議或董事會決議等等。二、小額貸款公司常見法律風(fēng)險分析及防范〔一〕公司設(shè)立階段的法律風(fēng)險1.出資法律風(fēng)險；虛假出資和抽逃出資2.出資協(xié)議法律風(fēng)險；3.公司章程不完善引發(fā)的法律風(fēng)險；4.股東不適格引發(fā)法律風(fēng)險。

〔二〕公司治理法律風(fēng)險

?指導(dǎo)意見?：小額貸款公司應(yīng)按照?公司法?的要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu),明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系,制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)那么、決策程序和內(nèi)審制度?，F(xiàn)實中：1.股東實力較弱，后續(xù)資金不強。2.內(nèi)部人控制。3.鼓勵約束機制缺乏科學(xué)依據(jù)。解決措施1.優(yōu)化股東結(jié)構(gòu)。2.根據(jù)實際情況設(shè)計治理結(jié)構(gòu)。3.建立科學(xué)合理的鼓勵約束機制。案例：四川廣元全力小額貸款公司股東糾紛

〔三〕勞動人事法律風(fēng)險隨著?勞動合同法?及其實施條例﹑?勞動爭議調(diào)解仲裁法?、?職工帶薪年休假條例?及實施方法等一系列勞動法規(guī)實施，勞動者維權(quán)意識明顯增強，勞動爭議案件數(shù)量持續(xù)上升，防范勞動風(fēng)險成為企業(yè)〔用人單位〕的重要課題。一系列問題擺在面前：是否簽訂了有效的、完善的勞動合同？入職手續(xù)是否標(biāo)準(zhǔn)？離職手續(xù)是否有后患？規(guī)章制度是否合法有效？工作時間、休息休假制度有無問題？薪酬制度是否合理？〔四〕貸款受理和調(diào)查階段的法律風(fēng)險1.申請和受理某公司在申請階段要求客戶提交的資料：〔1〕借款申請書、經(jīng)年檢的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照等足以證明其經(jīng)營合法性和經(jīng)營范圍的有關(guān)證明文件、組織機構(gòu)代碼證書、稅務(wù)登記證〔特殊行業(yè)需提供行業(yè)經(jīng)營許可證〕?！?〕開戶許可證、貨款卡。蓋有企業(yè)公章、法定代表人印章和法定代表人簽字的貸款客戶印鑒卡兩份。〔一份交檔、一份受理人留存用以日常核對〕。〔3〕企業(yè)法定代表人的身份證復(fù)印件，企業(yè)納稅證明及電費交納單據(jù)?！?〕企業(yè)最新公司章程，驗資報告或非獨資企業(yè)的各股東有關(guān)出資協(xié)議、聯(lián)營協(xié)議或合伙企業(yè)的合同或協(xié)議等?！?〕企業(yè)在銀行的結(jié)算帳戶資金清單。〔6〕采用保證方式的，須提供保證人同意保證的書面文件。有限責(zé)任公司，股份為保證人的，還應(yīng)提交公司董事會或股東大會決議；〔7〕采用抵〔質(zhì)〕押方式的，須提供抵押〔出質(zhì)〕人同意提供抵〔質(zhì)〕押擔(dān)保的書面文件和權(quán)屬證明，抵〔質(zhì)〕押物清單及價值證明材料.〔8〕企業(yè)近兩年和最近一期財務(wù)報表，不滿兩年的提供近一年財務(wù)報表?！?0〕借款人法定代表人或主要股東個人對查詢個人征信系統(tǒng)的委托書。〔11〕借款經(jīng)辦人和法定代表人號碼。〔12〕本公司要求的其他資料。2.貸款調(diào)查收集、整理借款人和擔(dān)保有關(guān)資料和信息，調(diào)查借款人和擔(dān)保人主體資格和條件是否符合規(guī)定，分析貸款需求的合理性、貸款用途的合法合規(guī)性、客戶的償債能力、風(fēng)險、綜合收益，形成調(diào)查報告。進行實地調(diào)查〔五〕借款合同法律風(fēng)險1.合同文本條款欠缺的法律風(fēng)險借款合同應(yīng)為書面形式。我國?合同法?第197條第2款規(guī)定：“借款合同的內(nèi)容包括借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款。〞其他條款：借貸雙方的權(quán)利義務(wù)、還款的資金來源及方式、擔(dān)保方式、陳述和保證、違約責(zé)任、不可抗力、爭議解決、通知和送達(dá)、其他條款等。通知和送達(dá)甲乙雙方因履行本合同而相互發(fā)出或者提供的所有通知、文件、資料，均以本合同簽署頁所列明的地址、送達(dá)，任何一方如遇變更通訊地址，應(yīng)自變更之日起三日內(nèi)，以書面形式通知對方，否那么由未通知方承擔(dān)由此而引起的責(zé)任。通過方式的，在發(fā)出時視為送達(dá)；以郵寄方式的，掛號寄出或投郵日視為送達(dá)。案例：改變借款用途的違約處理劉某從事個體運輸業(yè)務(wù)。2005年，劉某為擴大經(jīng)營規(guī)模，與某商業(yè)銀行簽訂一份借款合同，約定：借款金額為30萬元，借款期限為1年，還款期限為2006年8月，利息按央行公布的同期貸款利率計算，借款用途為購置汽車。劉某利用該筆貸款中的20萬元購置汽車，另外10項無用于歸還其他債務(wù)人的債務(wù)。某商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)后，立即要求劉某返還借款，而劉某那么認(rèn)為借款期限未到，不愿歸還。商業(yè)銀行訴至法院，要求解除借款合同，并要求劉某立即返回30萬元借款及相應(yīng)利息。?合同法?203條規(guī)定：“借款人未按照約定的借款用途使用借款的，貸款人可以停止發(fā)放借款、提前收回借款或者解除合同。〞本案中借款人劉某從某商業(yè)銀行取得貸款后，將其中1/3的貸款用于歸還其他債務(wù)，顯然違反了借款合同關(guān)于借款用途的約定，對此，銀行有權(quán)主張解除合同并有權(quán)提前收回借款。2.提供格式合同法律風(fēng)險格式合同又稱標(biāo)準(zhǔn)合同、定型化合同、制式合同，是指當(dāng)事人一方預(yù)先擬定合同條款，對方只能表示全部同意或者不同意的合同?！?〕違反公平原那么影響合同效力的風(fēng)險。我國?合同法?第39條第1款規(guī)定：“采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原那么確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)…。〔2〕對免責(zé)或限責(zé)條款不履行告知義務(wù)的風(fēng)險。?合同法?第39條規(guī)定：提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)“采取合理的方式提請對方注意免除或限制其責(zé)任條款，按照對方的要求，對該條款予以說明〞?！?〕其他風(fēng)險提供格式條款一方免除其責(zé)任、加重對方責(zé)任、排除對方主要權(quán)利的，該條款無效。格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式合同文本滯后的風(fēng)險。提示：1.要遵循公平原那么來確定雙方的權(quán)利和義務(wù)，不得遺漏重要信息。2.在制定借款合同格式文本時，要嚴(yán)格按照現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定去制定、修改借款合同文本，一方面參考立法對合同條款的規(guī)定，另一方面可以在法律允許的范圍內(nèi)作出其他有利于信貸平安條款，并在簽約時取得對方當(dāng)事人的同意。3.合同填寫法律風(fēng)險〔1〕合同簽約手續(xù)應(yīng)當(dāng)齊全完備?！?〕主體填寫清楚準(zhǔn)確〔合同上載明的當(dāng)事人名稱與實際簽章不符〕?！?〕合同上載明的當(dāng)事人名稱與實際簽章不符?！?〕合同編號；〔確保唯一性〕?！?〕法定代表人填寫準(zhǔn)確?！?〕日期一般用阿拉伯?dāng)?shù)字填寫，數(shù)量詞用中文大寫填寫。〔7〕合同金額一律使用中文大寫?！?〕備選空白欄如未被選上，應(yīng)加橫線以示刪除。合同上有空白欄，但不準(zhǔn)備填寫，應(yīng)加蓋〞此欄空白“字樣印章?！?〕合同騎縫章?！?0〕合同簽字和印章應(yīng)當(dāng)真實?！?1〕合同未載明簽訂日期?！?2〕擅自調(diào)整已審批合同的內(nèi)容?！?3〕相關(guān)合同有沖突。4.借款合同擔(dān)保概述〔1〕方式：保證、抵押、質(zhì)押?！?〕擔(dān)保范圍：主債權(quán)、利息、違約金、損害賠償金、實現(xiàn)債權(quán)的費用〔一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用〕、保管費用。差旅費、律師費等需要進行明確約定。案例：律師費是否屬于擔(dān)保范圍？問：本案中擔(dān)保人華鼎公司是否需要對律師費用及差旅費承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任？建議：1.事先約定律師費承擔(dān)問題。2.合理確定律師費支付標(biāo)準(zhǔn)。3.選擇適當(dāng)?shù)姆绞阶穬斅蓭熧M?！擦潮ＷC擔(dān)保法律風(fēng)險保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。1.保證人主體資格風(fēng)險；具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民，可以作保證人。

法律禁止擔(dān)任保證人的情形：2.保證方式一般保證和連帶責(zé)任保證。一般保證人享有先訴抗辯權(quán)可以一并起訴。當(dāng)事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。

3.保證期間法律風(fēng)險所謂保證期間，是指依合同約定或法律規(guī)定，保證人承擔(dān)保證責(zé)任的期限。如果超過了這個期限，保證人就不再承擔(dān)保證責(zé)任。?擔(dān)保法?規(guī)定：一般保證中，在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權(quán)人未對債務(wù)人提起訴訟或者申請仲裁的，保證人免除保證責(zé)任；債權(quán)人已提起訴訟或者申請仲裁的，保證期間適用訴訟時效中斷的規(guī)定〞〔第二十五條第二款〕。連帶責(zé)任保證中，“在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免除保證責(zé)任〞〔第二十六條第二款〕。最高人民法院?關(guān)于適用{擔(dān)保法〕假設(shè)干問題的解釋?第三十一條:保證期問不因任何事由發(fā)生中斷、中止、延長的法律后果。約定保證期間和推定保證期間：(1)保證合同未約定保證期間的，無論其保證方式是一般保證，還是連帶責(zé)任保證，保證期間一律推定為主債務(wù)履行期限屆滿之日起六個月。(2)保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務(wù)履期限的，視為沒有約定。(3)保證合同對保證期間約定不明確的，無論是一般保證還是連帶責(zé)任保證，保證期間一律推定為主債務(wù)履行期限屆滿之日起2年。例：“保證期間直至主債務(wù)本息還清之日為止〞。保證期間的消滅有兩個事由：一是保證期間屆滿；二是債權(quán)人在保證期間內(nèi)主張權(quán)利。(1)一般保證的債權(quán)人，在保證期屆滿前對債務(wù)人提起訴訟或者申請仲裁的，從判決或者仲裁裁決生效之日起，開始計算保證合同的訴訟時效。(2)連帶責(zé)任保證的債權(quán)人，在保證期屆滿前要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，從債權(quán)人要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任之日起，開始計算保證合同的訴訟時效。案例：保證期間案例1997年10月26日，某銀行與某開發(fā)公司簽訂了借款合同，開發(fā)公司借款100萬元，合同約定借款期限為3個月，到期日為1998年1月26日。簽約當(dāng)日，銀行與某建筑工程公司簽訂保證擔(dān)保合同，由某建筑工程公司為該筆借款承擔(dān)連帶責(zé)任保證擔(dān)保，保證期間約定為“保證責(zé)任直至主債務(wù)本息還清為止〞。貸款到期后，開發(fā)公司無力還款，銀行于1998年7月22日向開發(fā)公司發(fā)出了“逾期貸款催收通知書〞。通知書表述為：“某開發(fā)公司，你企業(yè)現(xiàn)在我行尚有貸款本金100萬元沒有歸還，利息23500元沒有支付。〞開發(fā)公司在貸款催收通知書上蓋了公章，保證人建筑工程公司也在同一份“逾期貸款催收通知書〞上蓋了章。由于屢次追索未果，銀行于1999年1月10日，向法院起訴了開發(fā)公司和建筑工程公司。問題：本案中銀行向法院主張某建筑工程公司承擔(dān)保證責(zé)任，是否超過了保證期間？問題：主債務(wù)已過訴訟時效或保證期間已后滿情況下，保證人在催款通知書或其他書面文件上簽字或者承諾是否有效？依據(jù)2004年，?最高人民法院關(guān)于人民法院應(yīng)當(dāng)如何認(rèn)定保證人在保證期間屆滿后又在催款通知書上簽字問題的批復(fù)?，對這個問題應(yīng)當(dāng)明確以下幾點：(1〕保證人的保證責(zé)任因保證期田屆溢而消滅。債權(quán)人書面向保還人主張保證責(zé)任，保證人在催款通知書上簽字，并無其他承諾性語言意思表示的，法院不能單憑其釜字蓋章行為認(rèn)定是重新確認(rèn)或者成立新的保證合同?！?〕催款通知書內(nèi)容符合?合同法?和?擔(dān)保法?有關(guān)擔(dān)保合同成立的規(guī)定，或者保證人簽字承諾“繼續(xù)履行原合同擔(dān)保責(zé)任〞或者“按原合同承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任〞的，法院應(yīng)當(dāng)依據(jù)司法解釋規(guī)定的精神認(rèn)定擔(dān)保人承諾按原合同的約定承擔(dān)責(zé)任，成立了新的保證關(guān)系，保證人應(yīng)當(dāng)按照新的保證合同承擔(dān)保證責(zé)任，“對于新?lián)：贤形茨苊鞔_的內(nèi)容，應(yīng)依照法律和司法解釋的規(guī)定認(rèn)定?！?〕主債務(wù)已過訴訟時效，保證人仍然愿意承擔(dān)保證責(zé)任的，此時亦應(yīng)認(rèn)定新的保證合同成立。4.債的變更對保證責(zé)任的影響〔1〕?擔(dān)保法?第22條規(guī)定：“保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證人在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定。〞〔2〕?擔(dān)保法?第23條規(guī)定：保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，保證人對未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任。〔3〕?擔(dān)保法?第24條規(guī)定：債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定。?擔(dān)保法解釋?第30條規(guī)定：“保證期間，債權(quán)人與債務(wù)人對主合同數(shù)量、價款、幣種、利率等內(nèi)容作了變動，未經(jīng)保證人同意的，如果減輕債務(wù)人的債務(wù)的，保證人仍應(yīng)當(dāng)對變更后的合同承擔(dān)保證責(zé)任；如果加重債務(wù)人的債務(wù)的，保證人對加重的局部不承擔(dān)保證責(zé)任。債權(quán)人與債務(wù)人對主合同履行期限作了變動，未經(jīng)保證人書面同意的，保證期間為原合同約定的或者法律規(guī)定的期間。債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變動主合同內(nèi)容，但并未實際履行的，保證人仍應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保證責(zé)任。〞案例：債的變更對保證責(zé)任的影響2006年5月1日，甲公司向乙公司購置價值60萬元的設(shè)備，約定分兩期付款。第一期為30萬元，其余30萬元在提貨后3個月內(nèi)付清，并由丙公司承擔(dān)連帶保證責(zé)任，但未約定保證范圍。甲公司在付清第一筆貨款后，在征得乙公司的同意后，將30萬元債務(wù)中的20萬元轉(zhuǎn)移給尚欠其20萬元貨款的丁公司。至履行期屆滿后，甲公司未按約付款，于是乙公司要求丁公司歸還20萬元的貨款及利息。但丁公司賬戶被凍結(jié)不能歸還。乙公司要求丙公司承擔(dān)連帶保證責(zé)任，但丙公司稱自己并不知曉甲公司已將局部債務(wù)轉(zhuǎn)移給丁公司，遂以此為由拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。風(fēng)險提示：借貸關(guān)系中一旦發(fā)生債的變更，其間存在的法律風(fēng)險點可能由于沒有取得保證人的同意，或者雖取得了保證人的同意，但沒有取得保證人的書面同意，進而導(dǎo)致保證人免除相應(yīng)的保證責(zé)任。因此，債權(quán)人在與債務(wù)人變更主合同條款后應(yīng)及時征得保證人的同意，并取得其同意主合同條款變更的書面材料，以免保證人“脫保〞。除此之外，在保證合同中可以預(yù)先以列舉的方式說明哪些主合同條款變更無需經(jīng)過保證人的同意，債權(quán)人與債務(wù)人就可自由變動也不失為一個不錯的選擇。5.保證無效的法律后果〔1〕主合同有效而保證合同無效，債權(quán)人無過錯的，保證人與債務(wù)人對主合同債權(quán)人的經(jīng)濟損失，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任?！?〕主合同有效而保證合同無效，債權(quán)人、保證人有過錯的，保證人承擔(dān)民事責(zé)任的局部，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償局部的1/2?！?〕主合同無效而導(dǎo)致保證合同無效時，保證人無過錯的，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任；保證人有過錯的，保證人承擔(dān)民事責(zé)任的局部，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償局部的1/3。案例：獨立擔(dān)保條款的效力2021年7月，江蘇省某典當(dāng)行與王某簽訂借款協(xié)議，將250萬借給張某使用，約定利息及其他費用合計月利率6%，計復(fù)利，時間從2021年7月18日至2021年7月17日。張某的朋友李某作為保證人提供連帶保證。李某與典當(dāng)行簽訂的保證合同寫有“合同效力獨立性〞的條款：“本合同獨立于主合同，主合同無效并不影響本合同的效力。如主合同被確認(rèn)無效，那么甲方對于債務(wù)人因返還財產(chǎn)或賠償損失形成的債務(wù)也承擔(dān)連帶保證責(zé)任。〞債務(wù)人張某拿到240萬后攜款逃跑，并將大局部款項揮霍，正進入刑事審判階段。此時，典當(dāng)行將保證人李某起訴到法庭，要求李某承擔(dān)保證責(zé)任。問題：假設(shè)典當(dāng)行因為違法放高利貸、計復(fù)利，被法院確認(rèn)借款主合同無效，那么從合同是否必然無效?保證合同獨立性條款有無約束力??擔(dān)保法?第五條第一款：“擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔(dān)保合同無效。擔(dān)保合同另有約定的，按照約定。〞最高人民法院奚曉明副院長在南京召開的全國第七次民事審判工作會議上發(fā)言。物權(quán)法?第一百七十二條規(guī)定：“擔(dān)保合同是主債權(quán)債務(wù)合同的從合同。主債權(quán)債務(wù)合同無效，擔(dān)保合同無效，但法律另有規(guī)定的除外。〞6.保證人在“以貸還貸〞的情形下是否承擔(dān)保證責(zé)任？〔2〕〞以貸還貸“情況下保證責(zé)任承擔(dān)?擔(dān)保法解釋?第39條規(guī)定：“主合同當(dāng)事人雙方協(xié)議以新貸歸還舊貸，除保證人知道或應(yīng)當(dāng)知道的外，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任。新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定。〞7.保證擔(dān)保應(yīng)注意問題〔1〕保證人應(yīng)不為法律法規(guī)所禁止。〔2〕保證人應(yīng)具有代為清償債務(wù)能力。〔3〕保證方式的約定盡量約定為連帶責(zé)任保證?！?〕在合同中對保證期間約定的明確具體。〔5〕發(fā)生債的變更及時與保證人就保證簽訂新的協(xié)議。〔七〕抵押擔(dān)保法律風(fēng)險1.抵押和抵押物抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對?擔(dān)保法?第34條所列財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法以抵押財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。這里的債務(wù)人或第三人為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保的財產(chǎn)為抵押物。抵押——擔(dān)保之王2.

抵押物應(yīng)當(dāng)具備的條件可以抵押的〔1〕建筑物和其他土地附著物?！?〕建設(shè)用地使用權(quán)、以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán).〔3〕生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品。(4)正在建造的建筑物、船舶、航空器.(5)交通運輸工具；〔6〕法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財不得抵押的詳見?擔(dān)保法?第三十七條和?物權(quán)法?第一百八十四條。需要注意的：學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施。依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)。

3.抵押人同意提供抵押物的決策程序存在瑕疵

根據(jù)公司法的規(guī)定，企業(yè)用自己的資產(chǎn)為他人提供擔(dān)保時，應(yīng)按照公司章程的規(guī)定由董事會或股東會、股東大會決定；公司章程對擔(dān)保的總額及擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。如果銀行接受的抵押擔(dān)保函或與抵押人簽訂的擔(dān)保合同，僅有公司印章和法定代表人簽字，但未經(jīng)公司權(quán)力機構(gòu)同意，那么屬于可撤銷的行為和不能對抗善意第三人。4.流押契約法律風(fēng)險?擔(dān)保法?第四十條規(guī)定：“訂立抵押合同時，抵押權(quán)人和抵押人在合同中不得約定在債務(wù)履行期限屆滿抵押權(quán)人未受清償時，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有。〞流押契約條款無效并不代表抵押合同無效。5.未及時辦理抵押登記的法律風(fēng)險〔1〕強制登記與選擇登記強制登記〔登記生效〕根據(jù)?擔(dān)保法?第四十一條的規(guī)定，當(dāng)事人以土地使用權(quán)、城市房地產(chǎn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)廠房、林木、機動交通工具、機器設(shè)備等財產(chǎn)抵押的，抵押物必須辦理登記。抵押合同自登記之日起生效。不辦理抵押物登記的，抵押合同不生效。?物權(quán)法?對?擔(dān)保法?的上述規(guī)定作了修正，區(qū)分了抵押合同生效與抵押權(quán)生效的概念。未辦理抵押或質(zhì)押登記不影響擔(dān)保合同的效力。選擇登記〔登記對抗〕

登記對抗，指是否登記由當(dāng)事人選擇，不登記不影響抵押權(quán)成立，但不登記不產(chǎn)生對抗第三人的效力。當(dāng)事人以法律規(guī)定強制登記之外的其他財產(chǎn)抵押的，可以辦理抵押物登記，也可以不辦理抵押物登記，是否辦理抵押登記，由當(dāng)事人自愿決定，抵押物登記與否并不影響抵押權(quán)的成立，抵押合同自成立之日起生效，抵押權(quán)自抵押合同生效時設(shè)立。但是，未經(jīng)抵押登記的這種抵押權(quán)的效力，僅存在于抵押合同當(dāng)事人相互之間，不產(chǎn)生公信力，不能對抗善意第三人?！?〕登記部門土地使用權(quán)——核發(fā)證書的土地管理部門林木——縣級以上林木主管部門航空器、傳播、車輛——運輸工具的登記部門企業(yè)設(shè)備和其他動產(chǎn)——財產(chǎn)所在地工商部門房屋——房地差所在地的房地產(chǎn)管理部門案例：未辦理抵押登記的抵押合同是否有效？我國?物權(quán)法?第一百八十七條規(guī)定：“以本法第一百八十條第一款第一項至第三項規(guī)定的財產(chǎn)或者第五項規(guī)定的正在建造的建筑物抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，抵押權(quán)自登記時設(shè)立。〞6.出租財產(chǎn)能否設(shè)定抵押？〔1〕相關(guān)規(guī)定?擔(dān)保法?第四十八條規(guī)定：“抵押人將已出租的財產(chǎn)抵押的，應(yīng)書面告知承租人，原租賃合同繼續(xù)有效。〞?關(guān)于適用〈擔(dān)保法〉假設(shè)干問題的解釋?第六十五條也規(guī)定：“抵押人將已出租的財產(chǎn)抵押的，抵押權(quán)實現(xiàn)后，租賃合同在有效期內(nèi)對抵押物的受讓人繼續(xù)有效。〞?物權(quán)法?第一百九十條規(guī)定：“訂立抵押合同前抵押財產(chǎn)已出租的，原租賃關(guān)系不受該抵押權(quán)的影響。〞案例：某房地產(chǎn)開發(fā)公司〔簡稱開發(fā)公司〕因貸款需要，將其所有的一套商住樓抵押給某商業(yè)銀行〔簡稱銀行〕。此后，開發(fā)公司又將該商住樓出租，后因無力歸還銀行貸款，開發(fā)公司與銀行協(xié)商，將該商住樓折抵給銀行，以清償其所欠貸款。銀行獲得該商住樓的所有權(quán)后，擬自行使用，故向租戶發(fā)出解除租賃合同的書面通知。各租戶認(rèn)為租賃合同尚未到期，拒絕搬出。問：開發(fā)公司在將商住樓抵押后又進行出租的行為是否有效？銀行是否有權(quán)解除租賃合同？本案中如果開發(fā)公司是將已經(jīng)出租的商住樓向銀行設(shè)定抵押，情形又將如何？〔2〕對在出租財產(chǎn)上設(shè)定抵押的建議應(yīng)充分考慮抵押權(quán)實現(xiàn)時的困難與風(fēng)險，充分考察租賃合同的期限以及租金是否已結(jié)清這兩個問題。假設(shè)銀行決定接受出租的財產(chǎn)抵押，應(yīng)當(dāng)明確抵押人〔出租人〕對抵押物應(yīng)盡的維修和保養(yǎng)義務(wù)。當(dāng)?shù)盅何锍霈F(xiàn)毀損或貶值時，應(yīng)要求抵押人〔出租人〕提供新抵押物，或相當(dāng)于抵押物價值減少局部的其他擔(dān)保。最難掌握的是該財產(chǎn)是否出租。如果抵押權(quán)設(shè)定在前呢？7.抵押權(quán)實現(xiàn)的法律風(fēng)險〔1〕實現(xiàn)條件債務(wù)履行期限屆滿債務(wù)人未履行債務(wù)、債權(quán)人的債權(quán)未受清償、抵押權(quán)有效存在并不受限制。可約定實現(xiàn)抵押權(quán)的條件！〔2〕實現(xiàn)方式抵押物折價、出賣抵押物、抵押物的拍賣。8.浮動抵押和最高額抵押〔1〕浮動抵押浮動抵押(floatingcharge)是一種特別抵押，指抵抵押人將其現(xiàn)在和將來所有的全部財產(chǎn)或者局部財產(chǎn)上設(shè)定的擔(dān)保，在行使抵押權(quán)之前，抵押人對抵押財產(chǎn)保存在正常經(jīng)營過程中的處分權(quán)。?物權(quán)法?第181條規(guī)定：“經(jīng)當(dāng)事人書面協(xié)議，企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者可以將現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品抵押，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就實現(xiàn)抵押權(quán)時的動產(chǎn)優(yōu)先受償。〞第189條規(guī)定：登記對抗主義。案例：

某私營企業(yè)向銀行貸款，申請某擔(dān)保公司為其提供保證擔(dān)保。擔(dān)保公司要求該企業(yè)必須提供反擔(dān)保抵押。但該企業(yè)規(guī)模較小，廠房等不動產(chǎn)均是租賃他人的，無法作為抵押財產(chǎn)。擔(dān)保公司在對該企業(yè)考察后表示，可以該企業(yè)現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、產(chǎn)品進行動產(chǎn)浮動抵押?！?〕最高額抵押根據(jù)我國?擔(dān)保法?第59條規(guī)定，最高額抵押，是指抵押人與抵押權(quán)人協(xié)議，在最高債權(quán)限額內(nèi)，以抵押物對一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作擔(dān)保。?物權(quán)法?第203條對最高額抵押的概念進行了補充，即：“為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人對一定期間內(nèi)將要連續(xù)發(fā)生的債權(quán)提供擔(dān)保財產(chǎn)的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人有權(quán)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就該擔(dān)保財產(chǎn)優(yōu)先受償。9.共同抵押問題〔1〕概念共同抵押，又稱總括抵押、連帶抵押、聚合抵押，它是為擔(dān)保同一債權(quán)，在數(shù)個不同物上設(shè)定抵押權(quán)的特殊抵押形式。共同抵押不是數(shù)個抵押權(quán)的單純結(jié)合，而是基于擔(dān)保同一債權(quán)的目的，在多個不同的財產(chǎn)上設(shè)定抵押權(quán)?！?〕行使?擔(dān)保法解釋?第75條規(guī)定。

我國?擔(dān)保法解釋?第75條規(guī)定：“同一債權(quán)有兩個以上抵押人的，債權(quán)人放棄債務(wù)人提供的抵押擔(dān)保的，其他抵押人可以請求人民法院減輕或者免除其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的擔(dān)保責(zé)任。同一債權(quán)有兩個以上抵押人的，當(dāng)事人對其提供的抵押財產(chǎn)所擔(dān)保的債權(quán)份額或者順序沒有約定或者約定不的，抵押權(quán)人可以就其中任一或者各個財產(chǎn)行使抵押權(quán)。123條：“同一債權(quán)上數(shù)個擔(dān)保物權(quán)并存時，債權(quán)人放棄債務(wù)人提供的物的擔(dān)保的，其他擔(dān)保人在其放棄權(quán)利的范圍內(nèi)減輕或者免除擔(dān)保責(zé)任?物權(quán)法?176條規(guī)定：被擔(dān)保的債權(quán)既有物的擔(dān)保又有人的擔(dān)保的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照約定實現(xiàn)債權(quán)；沒有約定或者約定部明確，債務(wù)人自己提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人應(yīng)領(lǐng)先就該物的擔(dān)保實現(xiàn)債權(quán)；第三人提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人可以就物的擔(dān)保實現(xiàn)債權(quán)，也可以要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。對物權(quán)法解讀1．有約定的從約定；2．如果債務(wù)人自己提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人應(yīng)領(lǐng)先就該物的擔(dān)保實現(xiàn)債權(quán)。3．如果是由第三人提供的擔(dān)保，且又有保證時，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)有自由選擇權(quán)。債權(quán)人可任選人?；蛭餀?quán)，并可同時要求實現(xiàn)擔(dān)保權(quán)益。4.物上保證人或者保證人在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任之后，有權(quán)向債務(wù)人追償。10.重復(fù)抵押的問題

實踐中，銀行在與借款人或第三人簽訂抵押貸款時，往往會遇到為擔(dān)保銀行債權(quán)的抵押物之上還存在其他擔(dān)保債權(quán)的情形，也即重復(fù)抵押貸款的情況。重復(fù)抵押，是指債務(wù)人以同一抵押物分別向數(shù)個債權(quán)人為抵押行為，致使該抵押物上有多個抵押權(quán)負(fù)擔(dān)的抵押形式。這類抵押在同一抵押物的各個抵押權(quán)人之間，如抵押設(shè)立、擔(dān)保范圍、抵押權(quán)次序等方面有別于一般抵押權(quán)。我國?物權(quán)法?第199條規(guī)定：“同一財產(chǎn)向兩個以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押財產(chǎn)所得的價款依照以下規(guī)定清償：〔一〕抵押權(quán)已登記的，按照登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償；〔二〕抵押權(quán)已登記的先于未登記的受償；〔三〕抵押權(quán)未登記的，按照債權(quán)比例清償。案例：重復(fù)抵押2007年10月，某家工廠向XX銀行借款20萬元?，F(xiàn)借款到期，工廠無力歸還。于是雙方簽訂了一份貸款抵押協(xié)議書，約定了還款期限及逾期利率。工廠以廠房抵押，并且辦理了抵押登記。據(jù)評估，廠房價值為50萬元。另外，工廠借李某20萬元，2021年1月，加工廠向李某出具了一張欠條，雙方同時約定：本息合計25萬元，由工廠用廠房作抵押。雙方辦理了抵押登記。

問：本案中加工廠以廠房作為抵押物設(shè)定的抵押權(quán)是否有效？11.共有財產(chǎn)抵押的問題〔1〕按份共有財產(chǎn)抵押我國?擔(dān)保法解釋?第54條第1款規(guī)定：“按份共有人以其共有財產(chǎn)中享有的份額設(shè)定抵押的，抵押有效〞〔2〕共同共有財產(chǎn)抵押我國?擔(dān)保法解釋?第54條第2款規(guī)定：“共同共有人以其共有財產(chǎn)設(shè)定抵押，未經(jīng)其他共有人的同意，抵押無效。但是，其他共有人知道或者應(yīng)當(dāng)知道而未提出異議的視為同意，抵押有效。〞案例：李某向信用社借款20萬元，李某請張某寸早產(chǎn)為其提供抵押擔(dān)保，張某同意后與信用社簽訂了抵押合同，并辦理了抵押登記手續(xù)。該房產(chǎn)是張某與妻子王某在婚姻存續(xù)期間的共有財產(chǎn)，但房產(chǎn)證上沒有注明王某是該房產(chǎn)的共有權(quán)人。借款到期后，李某未能依約歸還借款，信用社起訴請求李某歸還借款，張某承擔(dān)抵押擔(dān)保責(zé)任。王某以第三人的身份申請參加本案訴訟，并提出張某以夫妻共有房屋為李某提供抵押擔(dān)保未經(jīng)其同意，法院應(yīng)認(rèn)定抵押合同無效的主張。

問：本案中張某以其夫妻共有的房產(chǎn)為李某的借款提供抵押擔(dān)保，該抵押行為是否有效？

夫妻一方以夫妻共有財產(chǎn)為他人債務(wù)提供抵押擔(dān)保行為是否有效，應(yīng)從夫妻一方處分財產(chǎn)行為是否有權(quán)處分、夫妻另一方是否明知而不否認(rèn)、抵押權(quán)人是否善意且無過失三個方面進行審查。本案中信用社與李某的借款合同有效，信用社與張某簽訂抵押合同，抵押物雖是共有財產(chǎn)，但基于張某與王某的夫系，信用社是善意且無過失的相對人，其有理由相信張某能夠代表王某，構(gòu)成表見代理。信用社與張某簽訂的抵押合同應(yīng)認(rèn)定合法有效。〔八〕質(zhì)押擔(dān)保法律風(fēng)險1.根本概念銀行貸款的擔(dān)保方式除了抵押、保證之外，還存在質(zhì)押方式。而權(quán)利質(zhì)押在銀行質(zhì)押合同中占據(jù)相當(dāng)大的比例。這就需要銀行從業(yè)人員了解權(quán)利質(zhì)押方面的法律知識，以防范銀行借貸風(fēng)險。質(zhì)押指債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，或?qū)⑵湄敭a(chǎn)權(quán)利出質(zhì)，以該動產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形時債權(quán)人有權(quán)依照法律的規(guī)定，以其占有債務(wù)人或第三人的動產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利折價，或者拍賣、變賣動產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利所得價款優(yōu)先受償?shù)膿?dān)保制度。2.權(quán)利質(zhì)押簡介〔1〕權(quán)利質(zhì)押，指債務(wù)人或者第三人以所有權(quán)之外的可讓與的財產(chǎn)權(quán)利為債權(quán)設(shè)立擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形時，債權(quán)人有權(quán)依照法律的規(guī)定就該項財產(chǎn)權(quán)利拍賣、變賣所得價款優(yōu)先受償，或者直接行使權(quán)利而實現(xiàn)債權(quán)的法律制度?！?〕可質(zhì)押的權(quán)利范圍

最高人民法院司法解釋涉及“法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利〞內(nèi)容的，現(xiàn)階段主要有公路收費權(quán)質(zhì)押。其他法規(guī)、規(guī)章或標(biāo)準(zhǔn)性文規(guī)定可以質(zhì)押的權(quán)利范圍現(xiàn)階段主要有農(nóng)網(wǎng)電費收費權(quán)和學(xué)生公寓收費權(quán)兩項。有些權(quán)利質(zhì)押標(biāo)的，法律法規(guī)和規(guī)章或標(biāo)準(zhǔn)性文件雖然未明確規(guī)定可以質(zhì)押，但在銀行業(yè)務(wù)實踐中會經(jīng)常遇見，這些質(zhì)押權(quán)利通常有：除農(nóng)村電網(wǎng)建設(shè)與改造工程電費收費權(quán)之外的其他電費收費權(quán)、污水處理費收費權(quán)、其他根底設(shè)施工程收費權(quán)或收益權(quán)、hl景點門票收費權(quán)、人壽保單等?！簿拧彻咎峁?dān)保法律風(fēng)險三、民間借貸、企業(yè)借貸與非法集資相關(guān)法律問題分析〔一〕民間借貸的概念從法律意義上講，民間借貸是指自然人之間、自然人與企業(yè)〔包括其他組織〕之間，一方將一定數(shù)量的金錢轉(zhuǎn)移給另一方，另一方到期返還借款并按約定支付利息的民事法律行為。提供金錢的一方為出借人，接收金錢的一方為借款人。

合法的民間借貸可以排除以下幾

種情況：

〔二〕企業(yè)借貸的概念

企業(yè)之間相互借貸，是指企業(yè)法人之間或企業(yè)法人與非法人經(jīng)濟組織之間，由于一方向另一方給付一定數(shù)量的貨幣，并要求接受給付的一方在約定的期間內(nèi)歸還相同數(shù)量的貨幣，同時支付一定數(shù)量的利息或利潤而產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。本文所指的企業(yè)法人，不包括經(jīng)國家批準(zhǔn)有權(quán)經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的各種金融機構(gòu)和非金融機構(gòu)。〔不包括小額貸款公司〕〔三〕限制或禁止企業(yè)間資金拆借相關(guān)規(guī)定〔1〕?貸款通那么?〔中國人民銀行1996年6月28日〕第二十一條、六十一條；〔2〕?最高人民法院關(guān)于對企業(yè)借貸合同借款方逾期不歸還借款的應(yīng)如何處理問題的批復(fù)?；〔3〕?最高人民法院關(guān)于審理聯(lián)營合同糾紛案件假設(shè)干問題的解答?；〔4〕?中國人民銀行關(guān)于對企業(yè)借貸