管理產(chǎn)品庫(kù)存管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司產(chǎn)品庫(kù)存管理，規(guī)范庫(kù)存管理流程，確保產(chǎn)品庫(kù)存的準(zhǔn)確性、安全性和合理性，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有產(chǎn)品庫(kù)存的管理，包括原材料庫(kù)存、在產(chǎn)品庫(kù)存、產(chǎn)成品庫(kù)存等。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：庫(kù)存記錄應(yīng)準(zhǔn)確反映產(chǎn)品的實(shí)際數(shù)量、狀態(tài)和存放位置，確保賬實(shí)相符。2.安全性原則：采取必要的安全措施，保護(hù)庫(kù)存產(chǎn)品不受損壞、變質(zhì)、丟失等損失，保障庫(kù)存產(chǎn)品的質(zhì)量和安全。3.合理性原則：根據(jù)市場(chǎng)需求、生產(chǎn)計(jì)劃等因素，合理控制庫(kù)存水平，避免庫(kù)存積壓或缺貨，降低庫(kù)存成本。4.責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在庫(kù)存管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，確保庫(kù)存管理工作的有效執(zhí)行。二、庫(kù)存管理職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和市場(chǎng)需求，制定合理的采購(gòu)計(jì)劃，確保原材料的及時(shí)供應(yīng)。2.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，簽訂采購(gòu)合同，跟蹤采購(gòu)訂單的執(zhí)行情況。3.對(duì)采購(gòu)的原材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保符合公司要求。4.協(xié)助庫(kù)存管理部門做好原材料的入庫(kù)、存儲(chǔ)和發(fā)放工作。（二）生產(chǎn)部門1.根據(jù)銷售訂單和生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排生產(chǎn)任務(wù)，控制生產(chǎn)進(jìn)度。2.負(fù)責(zé)在產(chǎn)品的生產(chǎn)過(guò)程管理，確保產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)效率。3.協(xié)助庫(kù)存管理部門做好在產(chǎn)品的盤點(diǎn)和清查工作。4.根據(jù)生產(chǎn)需求，及時(shí)領(lǐng)取原材料，合理使用庫(kù)存，避免浪費(fèi)。（三）銷售部門1.及時(shí)了解市場(chǎng)需求和客戶訂單情況，反饋給相關(guān)部門，為生產(chǎn)和庫(kù)存管理提供依據(jù)。2.負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售工作，制定銷售策略，開拓市場(chǎng)，提高產(chǎn)品銷售量。3.協(xié)助庫(kù)存管理部門做好產(chǎn)成品的出庫(kù)和發(fā)貨工作。（四）庫(kù)存管理部門1.負(fù)責(zé)建立和維護(hù)庫(kù)存管理制度，制定庫(kù)存管理流程和操作規(guī)范。2.對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品進(jìn)行分類管理，建立庫(kù)存臺(tái)賬，記錄庫(kù)存產(chǎn)品的出入庫(kù)情況。3.定期對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品進(jìn)行盤點(diǎn)和清查，確保賬實(shí)相符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理庫(kù)存差異。4.負(fù)責(zé)庫(kù)存產(chǎn)品的存儲(chǔ)管理，合理安排存儲(chǔ)空間，確保庫(kù)存產(chǎn)品的安全和完好。5.對(duì)庫(kù)存管理數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，為公司決策提供支持，提出庫(kù)存管理的建議和改進(jìn)措施。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)庫(kù)存產(chǎn)品的成本核算，準(zhǔn)確記錄庫(kù)存產(chǎn)品的采購(gòu)成本、生產(chǎn)成本等。2.對(duì)庫(kù)存管理進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，審核庫(kù)存出入庫(kù)憑證，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。3.根據(jù)庫(kù)存管理情況，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司決策提供財(cái)務(wù)支持。三、庫(kù)存管理流程（一）采購(gòu)入庫(kù)流程1.采購(gòu)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和庫(kù)存情況，填寫采購(gòu)申請(qǐng)單，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后發(fā)送給供應(yīng)商。2.供應(yīng)商按照采購(gòu)訂單要求組織生產(chǎn)和發(fā)貨，將貨物運(yùn)輸?shù)焦局付ǖ攸c(diǎn)。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員在收到貨物后，核對(duì)送貨單與采購(gòu)訂單的一致性，包括產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等。4.對(duì)貨物進(jìn)行驗(yàn)收，檢查貨物的外觀、質(zhì)量等是否符合要求。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)與采購(gòu)部門和供應(yīng)商溝通協(xié)商解決。5.驗(yàn)收合格后，倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)送貨單填寫入庫(kù)單，辦理入庫(kù)手續(xù)，將貨物存入相應(yīng)的倉(cāng)庫(kù)區(qū)域。6.入庫(kù)單經(jīng)倉(cāng)庫(kù)主管審核后，一聯(lián)交采購(gòu)部門作為付款依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存。（二）生產(chǎn)領(lǐng)料流程1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和物料需求，填寫領(lǐng)料單，注明所需原材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量等。2.領(lǐng)料單經(jīng)生產(chǎn)主管審批后，交倉(cāng)庫(kù)管理部門。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)領(lǐng)料單，核對(duì)庫(kù)存情況，確認(rèn)有足夠的庫(kù)存后，按照先進(jìn)先出的原則發(fā)放原材料。4.發(fā)放原材料時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)，并記錄實(shí)際發(fā)放數(shù)量。5.領(lǐng)料單一聯(lián)交生產(chǎn)部門作為生產(chǎn)依據(jù)，一聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。（三）產(chǎn)成品入庫(kù)流程1.生產(chǎn)部門完成產(chǎn)品生產(chǎn)后，將產(chǎn)成品送交倉(cāng)庫(kù)。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員核對(duì)產(chǎn)成品入庫(kù)單與生產(chǎn)記錄的一致性，包括產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等。3.對(duì)產(chǎn)成品進(jìn)行驗(yàn)收，檢查產(chǎn)品的外觀、質(zhì)量等是否符合要求。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)與生產(chǎn)部門溝通協(xié)商解決。4.驗(yàn)收合格后，倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)產(chǎn)成品入庫(kù)單填寫入庫(kù)單，辦理入庫(kù)手續(xù)，將產(chǎn)成品存入相應(yīng)的倉(cāng)庫(kù)區(qū)域。5.入庫(kù)單經(jīng)倉(cāng)庫(kù)主管審核后，一聯(lián)交生產(chǎn)部門作為生產(chǎn)完工依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存。（四）銷售出庫(kù)流程1.銷售部門根據(jù)客戶訂單，填寫銷售發(fā)貨單，注明產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量、客戶信息等。2.銷售發(fā)貨單經(jīng)銷售主管審批后，交倉(cāng)庫(kù)管理部門。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)銷售發(fā)貨單，核對(duì)庫(kù)存情況，確認(rèn)有足夠的庫(kù)存后，按照客戶要求進(jìn)行發(fā)貨。4.發(fā)貨時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員在銷售發(fā)貨單上簽字確認(rèn)，并記錄實(shí)際發(fā)貨數(shù)量。5.銷售發(fā)貨單一聯(lián)交客戶作為收貨憑證，一聯(lián)交銷售部門作為銷售記錄，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存。四、庫(kù)存盤點(diǎn)與清查（一）盤點(diǎn)計(jì)劃1.庫(kù)存管理部門應(yīng)制定年度盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)的時(shí)間、范圍、方式和人員安排等。2.盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)公司的實(shí)際情況和管理需要進(jìn)行制定，確保盤點(diǎn)工作的全面性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（二）盤點(diǎn)方法1.定期盤點(diǎn)：每月末或每季度末對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品進(jìn)行全面盤點(diǎn)。2.不定期盤點(diǎn)：根據(jù)公司實(shí)際情況，對(duì)重點(diǎn)庫(kù)存區(qū)域、貴重產(chǎn)品或出現(xiàn)異常情況的庫(kù)存進(jìn)行不定期盤點(diǎn)。3.實(shí)地盤點(diǎn)：盤點(diǎn)人員到倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品進(jìn)行逐一清點(diǎn)，記錄實(shí)際數(shù)量。4.賬實(shí)核對(duì)：將盤點(diǎn)記錄與庫(kù)存臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)，找出差異并分析原因。（三）盤點(diǎn)程序1.準(zhǔn)備工作：庫(kù)存管理部門提前通知各相關(guān)部門和人員，明確盤點(diǎn)時(shí)間和要求，準(zhǔn)備好盤點(diǎn)所需的工具和表格等。2.盤點(diǎn)實(shí)施：盤點(diǎn)人員按照盤點(diǎn)計(jì)劃和方法進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，記錄盤點(diǎn)結(jié)果。在盤點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)注意對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、狀態(tài)等進(jìn)行詳細(xì)檢查。3.差異分析：盤點(diǎn)結(jié)束后，庫(kù)存管理部門對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行匯總分析，找出賬實(shí)差異的原因，填寫盤點(diǎn)差異表。4.差異處理：針對(duì)盤點(diǎn)差異，由相關(guān)部門和人員進(jìn)行調(diào)查處理。屬于保管不善造成的損失，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整；屬于其他原因造成的，應(yīng)采取相應(yīng)的改進(jìn)措施。5.盤點(diǎn)報(bào)告：庫(kù)存管理部門根據(jù)盤點(diǎn)情況編寫盤點(diǎn)報(bào)告，包括盤點(diǎn)時(shí)間、范圍、方法、結(jié)果、差異分析及處理情況等。盤點(diǎn)報(bào)告經(jīng)審核后提交給公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門。五、庫(kù)存安全管理（一）倉(cāng)庫(kù)安全1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，如消防器材、防盜設(shè)備、通風(fēng)設(shè)備等，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保設(shè)施完好有效。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)設(shè)置明顯的安全警示標(biāo)志，嚴(yán)禁煙火，禁止無(wú)關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)區(qū)域。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)熟悉安全操作規(guī)程，掌握火災(zāi)、盜竊等事故的應(yīng)急處理方法，確保倉(cāng)庫(kù)安全。（二）庫(kù)存產(chǎn)品安全1.庫(kù)存產(chǎn)品應(yīng)按照不同的類別、規(guī)格、批次等進(jìn)行分區(qū)存放，并有明顯的標(biāo)識(shí)，便于識(shí)別和管理。2.對(duì)有特殊存儲(chǔ)要求的產(chǎn)品，如易燃易爆品、易腐品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的防護(hù)措施。3.定期對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理產(chǎn)品的損壞、變質(zhì)等情況。對(duì)損壞或變質(zhì)的產(chǎn)品，應(yīng)及時(shí)清理并記錄，按照規(guī)定進(jìn)行處理。六、庫(kù)存成本控制（一）庫(kù)存成本核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定的成本核算方法，準(zhǔn)確計(jì)算庫(kù)存產(chǎn)品的采購(gòu)成本、生產(chǎn)成本、存儲(chǔ)成本等，為庫(kù)存成本控制提供依據(jù)。2.庫(kù)存成本核算應(yīng)包括直接材料成本、直接人工成本、制造費(fèi)用等，并按照一定的分?jǐn)偡椒ǚ峙涞綆?kù)存產(chǎn)品中。（二）庫(kù)存成本分析1.庫(kù)存管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存成本進(jìn)行分析，包括庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、庫(kù)存占用資金、庫(kù)存成本結(jié)構(gòu)等，找出影響庫(kù)存成本的因素。2.通過(guò)庫(kù)存成本分析，提出降低庫(kù)存成本的建議和措施，如優(yōu)化采購(gòu)計(jì)劃、控制生產(chǎn)進(jìn)度、合理調(diào)整庫(kù)存水平等。（三）庫(kù)存成本控制措施1.經(jīng)濟(jì)訂貨量模型：根據(jù)產(chǎn)品的需求情況和采購(gòu)成本等因素，確定經(jīng)濟(jì)訂貨量，合理控制采購(gòu)批量，降低采購(gòu)成本和庫(kù)存成本。2.ABC分類管理法：將庫(kù)存產(chǎn)品按照重要性和價(jià)值大小分為A、B、C三類，對(duì)不同類別的產(chǎn)品采取不同的管理策略，重點(diǎn)管理A類產(chǎn)品，降低庫(kù)存成本。3.庫(kù)存預(yù)警機(jī)制：設(shè)定庫(kù)存上限和下限，當(dāng)庫(kù)存水平接近預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門采取措施，避免庫(kù)存積壓或缺貨。七、庫(kù)存信息化管理（一）庫(kù)存管理系統(tǒng)建設(shè)1.公司應(yīng)建立完善的庫(kù)存管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)庫(kù)存信息的實(shí)時(shí)采集、傳輸、存儲(chǔ)和查詢等功能，提高庫(kù)存管理的效率和準(zhǔn)確性。2.庫(kù)存管理系統(tǒng)應(yīng)與采購(gòu)管理系統(tǒng)、生產(chǎn)管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)等進(jìn)行集成，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的共享和協(xié)同，為公司決策提供支持。（二）系統(tǒng)操作規(guī)范1.明確庫(kù)存管理系統(tǒng)的操作人員和權(quán)限，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全和保密。2.操作人員應(yīng)按照系統(tǒng)