聯(lián)想對(duì)外投資管理制度總則目的本制度旨在規(guī)范聯(lián)想集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的對(duì)外投資行為，加強(qiáng)對(duì)外投資的管理與控制，保障公司資產(chǎn)安全，提高投資效益，實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)。適用范圍本制度適用于公司及所屬全資子公司、控股子公司（以下統(tǒng)稱“子公司”）的一切對(duì)外投資活動(dòng)。基本原則1.合法性原則：對(duì)外投資活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.效益性原則：以提高公司經(jīng)濟(jì)效益為核心，確保投資回報(bào)，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制。4.集中管理原則：公司對(duì)外投資實(shí)行集中決策、統(tǒng)一管理。投資決策機(jī)構(gòu)及職責(zé)董事會(huì)董事會(huì)是公司對(duì)外投資的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)重大投資項(xiàng)目，決定投資方案、投資規(guī)模、投資方式等重大事項(xiàng)。投資決策委員會(huì)投資決策委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專門委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)重大投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估、論證和決策建議。其主要職責(zé)包括：1.對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；2.審議投資項(xiàng)目的投資方案、投資預(yù)算、投資收益預(yù)測(cè)等；3.向董事會(huì)提出投資決策建議。財(cái)務(wù)管理部門財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)外投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析、預(yù)算編制、資金籌集與管理等工作，為投資決策提供財(cái)務(wù)支持。其他相關(guān)部門其他相關(guān)部門根據(jù)各自職責(zé)，參與對(duì)外投資項(xiàng)目的可行性研究、盡職調(diào)查、合同起草與審核等工作。投資決策程序項(xiàng)目提出1.公司各部門、子公司根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出對(duì)外投資項(xiàng)目建議。2.項(xiàng)目建議應(yīng)包括項(xiàng)目背景、投資目的、投資規(guī)模、投資方式、投資收益預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容。項(xiàng)目初審1.投資管理部門對(duì)項(xiàng)目建議進(jìn)行初審，審查項(xiàng)目的必要性、可行性和合規(guī)性。2.初審?fù)ㄟ^(guò)后，組織相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查，包括市場(chǎng)調(diào)研、財(cái)務(wù)審計(jì)、法律盡職調(diào)查等。項(xiàng)目評(píng)估1.投資決策委員會(huì)對(duì)盡職調(diào)查結(jié)果進(jìn)行評(píng)估，審議投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、投資方案等。2.評(píng)估內(nèi)容包括投資項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)效益、風(fēng)險(xiǎn)因素等。項(xiàng)目決策1.董事會(huì)根據(jù)投資決策委員會(huì)的建議，對(duì)重大投資項(xiàng)目進(jìn)行決策。2.決策通過(guò)后，由公司法定代表人或其授權(quán)代表簽署投資協(xié)議等相關(guān)文件。項(xiàng)目實(shí)施1.投資管理部門負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目實(shí)施，協(xié)調(diào)相關(guān)部門落實(shí)投資項(xiàng)目的各項(xiàng)工作。2.財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的資金籌集、使用和管理，確保資金安全。3.其他相關(guān)部門按照職責(zé)分工，配合做好項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的各項(xiàng)工作。投資項(xiàng)目管理項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)控1.投資管理部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤與監(jiān)控，定期收集項(xiàng)目進(jìn)展情況報(bào)告。2.監(jiān)控內(nèi)容包括項(xiàng)目進(jìn)度、投資收益、風(fēng)險(xiǎn)狀況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。項(xiàng)目變更管理1.投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，如發(fā)生重大變更事項(xiàng)，如投資規(guī)模、投資方式、投資期限等，需報(bào)原決策機(jī)構(gòu)審批。2.變更申請(qǐng)應(yīng)包括變更原因、變更內(nèi)容、變更后的投資方案及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。項(xiàng)目驗(yàn)收1.投資項(xiàng)目完成后，由投資管理部門組織相關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括項(xiàng)目目標(biāo)完成情況、投資收益實(shí)現(xiàn)情況、資產(chǎn)交付情況等。3.驗(yàn)收合格后，辦理項(xiàng)目資產(chǎn)交接和財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)。投資風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立投資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。2.對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，并定期進(jìn)行演練和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.投資管理部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。投資收益管理收益核算與確認(rèn)1.財(cái)務(wù)管理部門按照國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)投資收益進(jìn)行核算與確認(rèn)。2.投資收益包括股息、紅利、利息、轉(zhuǎn)讓收益等。收益分配1.公司根據(jù)投資項(xiàng)目的收益情況和發(fā)展需要，制定收益分配方案。2.收益分配方案需報(bào)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。信息披露披露原則公司按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露對(duì)外投資相關(guān)信息。披露內(nèi)容1.投資項(xiàng)目基本情況，包括項(xiàng)目名稱、投資規(guī)模、投資方式、投資期限等；2.投資決策程序及決策結(jié)果；3.投資項(xiàng)目進(jìn)展情況及收益情況；4.投資風(fēng)險(xiǎn)管理情況；5.其他需要披露的信息。保密規(guī)定保密范圍1.對(duì)外投資項(xiàng)目的相關(guān)信息，包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告、投資協(xié)議等；2.公司投資決策過(guò)程中的內(nèi)部討論意見(jiàn)、決策依據(jù)等；3.其他涉及公司商業(yè)秘密的投資相關(guān)信息。保密措施1.公司與參與對(duì)外投資項(xiàng)目的人員簽訂保密協(xié)議，明確保密責(zé)任和義務(wù)。2.對(duì)涉及投資項(xiàng)目的文件、資料等進(jìn)行嚴(yán)格的保管和管理，限制查閱范圍。3.加強(qiáng)對(duì)員工的保密教育，提高員工的保密意識(shí)。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)對(duì)外投資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查投資項(xiàng)目的決策程序、實(shí)施情況、資金使用、收益核算等是否符合本制度規(guī)定。2.審計(jì)結(jié)果及時(shí)報(bào)告董事會(huì)，并提出改進(jìn)建議?？?jī)效考核1.建立對(duì)外投資項(xiàng)目績(jī)效考核制度，對(duì)投資管理部門及相關(guān)人員的工作績(jī)效進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.績(jī)效考核指標(biāo)包括投資收益、風(fēng)險(xiǎn)控制、項(xiàng)目進(jìn)度等。責(zé)任追究1.對(duì)于違反本制度規(guī)定的對(duì)外投資行為，給公司造成損失的，依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.責(zé)任追究方式包括責(zé)令改正、經(jīng)濟(jì)賠償、紀(jì)律處分、法律追究等。附則解釋權(quán)本制度由公司董事