《合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)指南》標(biāo)準(zhǔn)（征求意見(jiàn)稿）編制說(shuō)明一、標(biāo)準(zhǔn)編制工作概況1、團(tuán)標(biāo)背景為總結(jié)國(guó)資央企、上市公司、民企集團(tuán)等在合規(guī)管理體系建設(shè)中的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，提煉合規(guī)管理建設(shè)與運(yùn)行的先進(jìn)做法，制定合理實(shí)用的合規(guī)管理體系成熟度評(píng)價(jià)指標(biāo)，中國(guó)管理科學(xué)學(xué)會(huì)聯(lián)合一批優(yōu)秀的國(guó)資央企、服務(wù)機(jī)構(gòu)和科研機(jī)構(gòu)，共同啟動(dòng)了《合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)指南》團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)的編制工作。該團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)基于現(xiàn)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及國(guó)際國(guó)內(nèi)管理體系標(biāo)準(zhǔn)框架，并參考質(zhì)量管理成熟度評(píng)價(jià)等相關(guān)團(tuán)標(biāo)，旨在為前述企業(yè)提供一個(gè)系統(tǒng)、科學(xué)的評(píng)價(jià)工具，幫助企業(yè)對(duì)自身合規(guī)管理成熟程度進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)估。2、主要起草單位本標(biāo)準(zhǔn)由中國(guó)管理科學(xué)學(xué)會(huì)主導(dǎo)，聯(lián)合多家國(guó)資央企、上市公司、合規(guī)咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)和科研機(jī)構(gòu)共同推動(dòng)與起草。主要起草單位：北京一法企業(yè)管理有限公司、天翼電子商務(wù)有限公司、神州數(shù)碼集團(tuán)有限公司、陜西華電榆橫煤電有限責(zé)任公司、北京德和衡律師事務(wù)所、深圳市合同管理咨詢有限公司等。主要起草工作組成員包括來(lái)自上述單位的合規(guī)管理專家、法律專家、學(xué)者以及企業(yè)實(shí)踐者，他們將共同參與標(biāo)準(zhǔn)的起草、調(diào)研、論證和修改完善工作。3、主要工作過(guò)程3.1起草調(diào)研階段成立起草工作組：2024年10月，中國(guó)管理科學(xué)學(xué)會(huì)牽頭成立《合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)指南》團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)起草工作組，明確各單位的職責(zé)和任務(wù)分工。資料收集與調(diào)研：起草工作組圍繞合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)的主題，廣泛收集了國(guó)內(nèi)外相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、法律法規(guī)、學(xué)術(shù)研究成果以及企業(yè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行了深入的調(diào)研和分析。形成草案初稿：在前期調(diào)研和論證的基礎(chǔ)上，起草工作組于2024年12月形成標(biāo)準(zhǔn)草案初稿，明確了評(píng)價(jià)內(nèi)容、評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)模型以及評(píng)價(jià)目的等核心內(nèi)容。3.2征集啟動(dòng)征集：2024年12月21日，中國(guó)管理科學(xué)學(xué)會(huì)發(fā)布了《合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)指南》團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)征集通知，正式對(duì)外啟動(dòng)征集工作。意見(jiàn)征集：起草工作組通過(guò)郵件、會(huì)議、研討會(huì)等多種形式，向多家國(guó)資央企、大型民企、上市公司、合規(guī)服務(wù)機(jī)構(gòu)以及科研機(jī)構(gòu)征集了意見(jiàn)。截至2025年2月，共收到來(lái)自多家單位的20余條意見(jiàn)或建議。立項(xiàng)評(píng)審：2025年3月7日，中國(guó)管理科學(xué)學(xué)會(huì)組織由五位專家組成的團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)專家委員會(huì)進(jìn)行了本團(tuán)標(biāo)立項(xiàng)評(píng)審會(huì)?，F(xiàn)已形成《合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)指南》團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)（征求意見(jiàn)稿）。二、標(biāo)準(zhǔn)的必要性和意義1、必要性填補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)空白：目前，國(guó)內(nèi)尚未有專門(mén)針對(duì)合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)的團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)，該標(biāo)準(zhǔn)的制定將填補(bǔ)這一空白，為企業(yè)提供科學(xué)、系統(tǒng)的評(píng)價(jià)工具。滿足市場(chǎng)需求：隨著監(jiān)管環(huán)境的日益嚴(yán)格和企業(yè)合規(guī)意識(shí)的不斷提高，企業(yè)對(duì)合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)的需求日益迫切。該標(biāo)準(zhǔn)的制定將滿足市場(chǎng)對(duì)此的需求，推動(dòng)合規(guī)管理水平的提升。推動(dòng)行業(yè)發(fā)展：通過(guò)制定該標(biāo)準(zhǔn)，可以促進(jìn)合規(guī)管理領(lǐng)域的交流與合作，推動(dòng)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一和規(guī)范化發(fā)展。2、意義提升合規(guī)管理水平：該標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施將有助于企業(yè)全面了解自身在合規(guī)管理方面的現(xiàn)狀和問(wèn)題，推動(dòng)持續(xù)改進(jìn)和提升合規(guī)管理水平。降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)，企業(yè)可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正合規(guī)管理中的漏洞和不足，降低違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力：良好的合規(guī)管理是企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展的重要保障。該標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施將有助于企業(yè)提升合規(guī)管理水平，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。三、制定標(biāo)準(zhǔn)的原則和依據(jù)1、制定原則系統(tǒng)性原則：標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容涵蓋合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)的各個(gè)方面，形成完整的評(píng)價(jià)體系。實(shí)用性原則：標(biāo)準(zhǔn)制定過(guò)程中充分考慮企業(yè)的實(shí)際需求和實(shí)踐情況，確保標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)用性和可操作性。前瞻性原則：標(biāo)準(zhǔn)制定過(guò)程中關(guān)注行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)和監(jiān)管動(dòng)態(tài)，確保標(biāo)準(zhǔn)的前瞻性和引導(dǎo)性。2、制定依據(jù)法律法規(guī)：標(biāo)準(zhǔn)制定過(guò)程中參考公司法、勞動(dòng)法等相關(guān)法律法規(guī)，確保標(biāo)準(zhǔn)的合法性和合規(guī)性。國(guó)際國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)：標(biāo)準(zhǔn)制定過(guò)程中借鑒ISO等國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織的成熟經(jīng)驗(yàn)和方法，確保標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際化和先進(jìn)性。企業(yè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)：標(biāo)準(zhǔn)制定過(guò)程中充分吸收國(guó)內(nèi)一流企業(yè)在合規(guī)體系建設(shè)中的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)和實(shí)踐成果，確保標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)用性和針對(duì)性。3、與現(xiàn)行法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)系與法律法規(guī)的關(guān)系：本標(biāo)準(zhǔn)與現(xiàn)行法律法規(guī)保持一致，旨在為企業(yè)提供合規(guī)管理方面的指導(dǎo)和支持。與國(guó)際國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)系：本標(biāo)準(zhǔn)在借鑒國(guó)際國(guó)內(nèi)成熟經(jīng)驗(yàn)和方法的基礎(chǔ)上，結(jié)合中國(guó)企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行創(chuàng)新和優(yōu)化。與其他標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)系：本標(biāo)準(zhǔn)與其他相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)相互補(bǔ)充、相互協(xié)調(diào)，共同構(gòu)成合規(guī)管理領(lǐng)域的標(biāo)準(zhǔn)體系。四、主要條款說(shuō)明1、成熟度評(píng)價(jià)的核心原則1.1全面性原則合規(guī)管理應(yīng)覆蓋企業(yè)所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、部門(mén)、子公司和員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)。在合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)中，全面性原則要求對(duì)企業(yè)合規(guī)管理的各個(gè)方面進(jìn)行全面、系統(tǒng)的評(píng)估。1.2協(xié)同性原則企業(yè)合規(guī)管理應(yīng)與法律風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)察、審計(jì)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理等工作相統(tǒng)籌、相銜接，確保合規(guī)管理體系有效運(yùn)行。協(xié)同性原則要求對(duì)企業(yè)合規(guī)管理與其他管理體系的協(xié)同作用進(jìn)行評(píng)估。1.3適用性原則合規(guī)管理應(yīng)結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，確保合規(guī)措施在企業(yè)內(nèi)部得到有效執(zhí)行。適用性原則要求對(duì)企業(yè)合規(guī)管理制度和流程的適用性和有效性進(jìn)行評(píng)估。1.4持續(xù)性原則合規(guī)管理是一個(gè)持續(xù)的過(guò)程，需要不斷更新和完善，以適應(yīng)法律環(huán)境和企業(yè)發(fā)展的變化。持續(xù)性原則要求對(duì)企業(yè)合規(guī)管理體系的持續(xù)改進(jìn)和完善情況進(jìn)行評(píng)估。2、成熟度評(píng)價(jià)的核心內(nèi)容2.1合規(guī)管理環(huán)境合規(guī)管理環(huán)境是合規(guī)管理體系運(yùn)行的基礎(chǔ)和前提。合規(guī)管理環(huán)境主要包括合規(guī)建設(shè)的驅(qū)動(dòng)因素、合規(guī)相關(guān)方要求、合規(guī)資源投入等方面。2.2合規(guī)組織設(shè)置合規(guī)組織設(shè)置是合規(guī)管理體系運(yùn)行的組織保障。合規(guī)組織設(shè)置主要包括合規(guī)委員會(huì)的設(shè)置、三道防線的構(gòu)建、合規(guī)部門(mén)或崗位的設(shè)置等方面。2.3合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是合規(guī)管理體系運(yùn)行的重要環(huán)節(jié)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程和方法、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的運(yùn)用等方面。2.4合規(guī)管控流程合規(guī)管控流程是合規(guī)管理體系運(yùn)行的具體體現(xiàn)。合規(guī)管控流程主要包括合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)報(bào)告等方面。2.5合規(guī)管理制度合規(guī)管理制度是合規(guī)管理體系運(yùn)行的制度保障。合規(guī)管理制度主要包括合規(guī)基本制度的制定、合規(guī)指引的執(zhí)行、合規(guī)記錄的保持等方面。2.6合規(guī)管理文化合規(guī)管理文化是合規(guī)管理體系運(yùn)行的軟環(huán)境。合規(guī)管理文化主要包括合規(guī)文化的培育、合規(guī)意識(shí)的提升等方面。2.7合規(guī)管理數(shù)字化合規(guī)管理數(shù)字化是合規(guī)管理制度與流程落地實(shí)施的有力工具。五、重大意見(jiàn)分歧的處理在標(biāo)準(zhǔn)制定過(guò)程中，起草工作組廣泛征求各方意見(jiàn)，并對(duì)收集到的意見(jiàn)或建議進(jìn)行認(rèn)真梳理和分析。對(duì)于存在的重大意見(jiàn)分歧，起草工作組將依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、國(guó)際國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)以及企業(yè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行深入討論和協(xié)商，最終形成統(tǒng)一意見(jiàn)。例如，在合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)置上，部分單位認(rèn)為應(yīng)增加對(duì)合規(guī)管理創(chuàng)新能力的評(píng)價(jià)；而另一部分單位則認(rèn)為應(yīng)更加注重對(duì)合規(guī)管理執(zhí)行效果的評(píng)價(jià)。經(jīng)過(guò)充分討論和協(xié)商，起草工作組最終決定在評(píng)價(jià)指標(biāo)中同時(shí)考慮合規(guī)管理創(chuàng)新能力和執(zhí)行效果兩個(gè)方面，以更全面地反映企業(yè)的合規(guī)管理成熟度。六、采用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)或國(guó)外先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)的說(shuō)明在標(biāo)準(zhǔn)制定過(guò)程中，起草工作組充分借鑒ISO等國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織的成熟經(jīng)驗(yàn)和方法。然而，由于國(guó)內(nèi)外法律法規(guī)、市場(chǎng)環(huán)境以及企業(yè)文化等方面的差異，本標(biāo)準(zhǔn)并未完全采用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)或國(guó)外先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)。而是在充分吸收國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)先進(jìn)理念和方法的基礎(chǔ)上，結(jié)合中國(guó)企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行創(chuàng)新和優(yōu)化。例如，在合規(guī)管理環(huán)境評(píng)價(jià)方面，本標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合了中國(guó)企業(yè)在公司治理、國(guó)企監(jiān)管、行業(yè)規(guī)范等方面的法律法規(guī)要求，設(shè)置了相應(yīng)的評(píng)價(jià)指標(biāo)；在合規(guī)組織設(shè)置評(píng)價(jià)方面，本標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合了中國(guó)企業(yè)組織架構(gòu)的特點(diǎn)和實(shí)際情況，對(duì)黨的領(lǐng)導(dǎo)、合規(guī)委員會(huì)的設(shè)置、三道防線的構(gòu)建等方面進(jìn)行了規(guī)定。七、其他應(yīng)說(shuō)明的事項(xiàng)1、標(biāo)準(zhǔn)的適用范圍本標(biāo)準(zhǔn)適用于國(guó)有企業(yè)、上市公司及其他類型的大型企業(yè)，旨在為企業(yè)提供合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)方面的指導(dǎo)和支持。對(duì)于中小企業(yè)而言，可根據(jù)自身實(shí)際情況，參考本標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)簡(jiǎn)化而進(jìn)行合規(guī)管理。2、標(biāo)準(zhǔn)的更新與維護(hù)隨著法律法規(guī)、市場(chǎng)環(huán)境以及企業(yè)文化等方面的變化，本標(biāo)準(zhǔn)將定期進(jìn)行更新和維護(hù)。起草工作組將密切關(guān)注相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管動(dòng)態(tài)的變化情況，