廣東公司差旅費(fèi)管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)廣東公司差旅費(fèi)的管理，規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷行為，控制差旅費(fèi)支出，提高資金使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于廣東公司全體員工。（三）基本原則1.勤儉節(jié)約原則：嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，合理控制差旅費(fèi)支出，杜絕浪費(fèi)。2.據(jù)實(shí)報(bào)銷原則：?jiǎn)T工應(yīng)如實(shí)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，提供真實(shí)、合法、有效的票據(jù)，按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序報(bào)銷。3.分級(jí)負(fù)責(zé)原則：各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門員工的差旅費(fèi)報(bào)銷進(jìn)行審核，確保報(bào)銷內(nèi)容真實(shí)、合規(guī)。二、差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)（一）交通費(fèi)1.飛機(jī)票員工因公務(wù)需要乘坐飛機(jī)的，應(yīng)選擇經(jīng)濟(jì)艙。如因特殊情況需乘坐公務(wù)艙或頭等艙的，須提前經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。乘坐飛機(jī)的，可憑有效票據(jù)報(bào)銷民航發(fā)展基金、燃油附加費(fèi)。2.火車（高鐵、動(dòng)車）票員工乘坐火車（高鐵、動(dòng)車），應(yīng)根據(jù)工作需要選擇合適的車次和座位等級(jí)。乘坐火車（高鐵、動(dòng)車）超過規(guī)定時(shí)間的，可憑車票報(bào)銷相應(yīng)的交通補(bǔ)貼（具體標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定）。3.汽車票員工因公務(wù)乘坐長(zhǎng)途汽車的，憑有效票據(jù)報(bào)銷。市內(nèi)短途交通原則上乘坐公共交通工具，憑公交車票、地鐵票等報(bào)銷，特殊情況可乘坐出租車，但需注明事由。（二）住宿費(fèi)1.員工出差期間的住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)出差地區(qū)的不同分為以下幾類：一線城市：[具體金額]元/天。二線城市：[具體金額]元/天。三線及以下城市：[具體金額]元/天。2.兩人及以上同行的，應(yīng)根據(jù)同性人員合住標(biāo)準(zhǔn)間的原則安排住宿。如因工作需要單人住宿的，須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的[X]%報(bào)銷住宿費(fèi)。（三）伙食補(bǔ)助費(fèi)1.員工出差期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)按出差自然（日歷）天數(shù)計(jì)算，標(biāo)準(zhǔn)為：一線城市：[具體金額]元/天。二線城市：[具體金額]元/天。三線及以下城市：[具體金額]元/天。2.出差期間由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，應(yīng)向接待單位交納伙食費(fèi)，并由接待單位出具收取證明，可不再報(bào)銷伙食補(bǔ)助費(fèi)。（四）市內(nèi)交通費(fèi)1.員工出差期間的市內(nèi)交通費(fèi)按出差自然（日歷）天數(shù)計(jì)算，標(biāo)準(zhǔn)為：一線城市：[具體金額]元/天。二線城市：[具體金額]元/天。三線及以下城市：[具體金額]元/天。2.已按規(guī)定領(lǐng)取了市內(nèi)交通補(bǔ)貼的員工，不再報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。三、差旅費(fèi)報(bào)銷流程（一）出差申請(qǐng)員工因公務(wù)需要出差的，應(yīng)提前填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計(jì)出差時(shí)間、交通工具等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可出差。（二）費(fèi)用報(bào)銷1.員工出差結(jié)束后，應(yīng)在[規(guī)定天數(shù)]個(gè)工作日內(nèi)辦理差旅費(fèi)報(bào)銷手續(xù)。2.填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，將出差申請(qǐng)單、機(jī)票、車票、住宿費(fèi)發(fā)票、餐飲發(fā)票等相關(guān)票據(jù)粘貼在報(bào)銷單背面，并按規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫報(bào)銷單。3.部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)銷內(nèi)容的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核，簽署意見后報(bào)財(cái)務(wù)部門。4.財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷憑證的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核，對(duì)不符合規(guī)定的票據(jù)予以退回，對(duì)符合規(guī)定的報(bào)銷金額予以報(bào)銷。（三）審批支付1.財(cái)務(wù)部門審核通過后，將報(bào)銷單提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財(cái)務(wù)部門按照公司的財(cái)務(wù)支付流程進(jìn)行支付。四、特殊情況處理（一）因工作需要延長(zhǎng)出差時(shí)間員工因工作需要延長(zhǎng)出差時(shí)間的，應(yīng)提前向部門負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并填寫《出差延期申請(qǐng)表》，經(jīng)批準(zhǔn)后方可延長(zhǎng)。延長(zhǎng)期間的差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按照本制度執(zhí)行。（二）乘坐飛機(jī)經(jīng)?；蛑修D(zhuǎn)乘坐飛機(jī)經(jīng)?；蛑修D(zhuǎn)的，如因航班延誤等原因?qū)е略诮?jīng)停或中轉(zhuǎn)地發(fā)生的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等費(fèi)用，可憑有效票據(jù)報(bào)銷，但需注明原因，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（三）自駕出差員工因特殊情況自駕出差的，可憑加油費(fèi)發(fā)票、過路費(fèi)發(fā)票等按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷，但不得再報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。自駕出差的里程數(shù)應(yīng)在出差申請(qǐng)中注明，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核。五、監(jiān)督與檢查（一）公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)差旅費(fèi)報(bào)銷情況進(jìn)行定期檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改。（二）公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)差旅費(fèi)支出情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對(duì)違規(guī)行為依法依規(guī)進(jìn)行處理。（三）各部門應(yīng)積極配合財(cái)務(wù)部門和審計(jì)部門的工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息