京東結(jié)算管理制度總則1.目的本結(jié)算管理制度旨在規(guī)范京東平臺(tái)各類業(yè)務(wù)的結(jié)算流程，確保公司與合作伙伴之間的資金往來準(zhǔn)確、及時(shí)、安全，保障公司財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展，維護(hù)各方合法權(quán)益，促進(jìn)業(yè)務(wù)的持續(xù)合作與拓展。2.適用范圍本制度適用于在京東平臺(tái)開展業(yè)務(wù)的所有供應(yīng)商、商家、服務(wù)商以及涉及京東結(jié)算相關(guān)流程的內(nèi)部部門和人員。3.基本原則準(zhǔn)確性原則：結(jié)算數(shù)據(jù)必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，確保每一筆交易的金額、數(shù)量、時(shí)間等信息無誤，避免因數(shù)據(jù)錯(cuò)誤導(dǎo)致的結(jié)算糾紛和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的結(jié)算周期和流程進(jìn)行操作，確保款項(xiàng)及時(shí)到賬或支付，提高資金使用效率，維護(hù)良好的商業(yè)信用。合規(guī)性原則：結(jié)算活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)、京東平臺(tái)規(guī)則以及公司內(nèi)部相關(guān)制度，確保所有結(jié)算行為合法合規(guī)。保密性原則：涉及結(jié)算的各類數(shù)據(jù)和信息屬于公司機(jī)密，相關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格保密，防止信息泄露給公司和合作伙伴帶來?yè)p失。結(jié)算主體與賬戶管理1.結(jié)算主體明確在京東平臺(tái)開展業(yè)務(wù)的不同類型結(jié)算主體，如供應(yīng)商以其注冊(cè)的公司主體進(jìn)行結(jié)算，商家根據(jù)其店鋪所屬主體進(jìn)行結(jié)算等，并詳細(xì)說明各結(jié)算主體的權(quán)利和義務(wù)。對(duì)于多主體合作的業(yè)務(wù)場(chǎng)景，規(guī)定各方在結(jié)算過程中的責(zé)任劃分和協(xié)調(diào)機(jī)制，確保結(jié)算工作的順利進(jìn)行。2.賬戶管理銀行賬戶：公司應(yīng)按照財(cái)務(wù)管理制度，在合法合規(guī)的銀行開設(shè)專門用于京東結(jié)算的賬戶，并確保賬戶信息的準(zhǔn)確性和安全性。京東錢包賬戶：對(duì)于涉及京東錢包的結(jié)算業(yè)務(wù)，明確賬戶的注冊(cè)、綁定、使用、安全管理等相關(guān)規(guī)定，指導(dǎo)相關(guān)人員正確操作。賬戶信息變更：結(jié)算主體如需變更銀行賬戶、京東錢包賬戶等相關(guān)信息，應(yīng)提前按照規(guī)定流程向公司提交申請(qǐng)，經(jīng)審核通過后方可進(jìn)行變更操作，同時(shí)明確變更信息的通知和銜接要求，避免因信息變更導(dǎo)致結(jié)算異常。結(jié)算流程1.交易數(shù)據(jù)獲取與核對(duì)數(shù)據(jù)來源：詳細(xì)說明京東平臺(tái)交易數(shù)據(jù)的獲取方式，如通過系統(tǒng)接口對(duì)接、定期下載報(bào)表等途徑獲取交易明細(xì)數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)核對(duì)：規(guī)定供應(yīng)商、商家等結(jié)算主體應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)獲取的交易數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，如有異議應(yīng)及時(shí)與京東相關(guān)部門溝通并提供準(zhǔn)確的證明材料。京東內(nèi)部負(fù)責(zé)結(jié)算的人員也應(yīng)對(duì)交易數(shù)據(jù)進(jìn)行再次審核，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。2.結(jié)算周期與方式結(jié)算周期：根據(jù)不同業(yè)務(wù)類型和合作模式，明確具體的結(jié)算周期，如按日結(jié)算、按周結(jié)算、按月結(jié)算等，并說明結(jié)算周期的起始時(shí)間和截止時(shí)間的計(jì)算方式。結(jié)算方式：介紹京東平臺(tái)支持的結(jié)算方式，如銀行轉(zhuǎn)賬、支票、電子支付等，并針對(duì)每種結(jié)算方式的操作流程、注意事項(xiàng)等進(jìn)行詳細(xì)說明，確保結(jié)算主體清楚了解并正確選擇適合自身的結(jié)算方式。3.結(jié)算申請(qǐng)與審批結(jié)算申請(qǐng)：結(jié)算主體應(yīng)在規(guī)定的結(jié)算周期內(nèi)，按照京東平臺(tái)要求的格式和內(nèi)容提交結(jié)算申請(qǐng)，申請(qǐng)內(nèi)容應(yīng)包括交易明細(xì)、結(jié)算金額、收款賬戶等信息。審批流程：明確結(jié)算申請(qǐng)的審批環(huán)節(jié)和審批人員職責(zé)，規(guī)定各級(jí)審批的時(shí)間要求和審批標(biāo)準(zhǔn)。一般情況下，結(jié)算申請(qǐng)需經(jīng)過業(yè)務(wù)部門初審、財(cái)務(wù)部門審核、管理層審批等流程，確保結(jié)算申請(qǐng)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和合規(guī)性。4.結(jié)算執(zhí)行與監(jiān)控結(jié)算執(zhí)行：財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批通過的結(jié)算申請(qǐng)，按照規(guī)定的結(jié)算方式和時(shí)間安排進(jìn)行款項(xiàng)支付或收款操作。在結(jié)算執(zhí)行過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守銀行相關(guān)規(guī)定和操作流程，確保資金的安全和及時(shí)到賬。結(jié)算監(jiān)控：建立結(jié)算監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)結(jié)算執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決結(jié)算過程中出現(xiàn)的問題，如支付失敗、到賬延遲等。對(duì)于異常情況，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施保障結(jié)算工作的順利進(jìn)行，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行調(diào)查和處理。費(fèi)用管理1.平臺(tái)費(fèi)用費(fèi)用類型：詳細(xì)列舉京東平臺(tái)向供應(yīng)商、商家等收取的各類費(fèi)用，如平臺(tái)使用費(fèi)、技術(shù)服務(wù)費(fèi)、推廣費(fèi)、交易手續(xù)費(fèi)等，并說明每種費(fèi)用的收取標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方式。費(fèi)用結(jié)算：明確平臺(tái)費(fèi)用的結(jié)算周期、結(jié)算方式以及與交易結(jié)算的關(guān)系，確保費(fèi)用的準(zhǔn)確計(jì)算和及時(shí)收取。同時(shí)，規(guī)定供應(yīng)商、商家對(duì)平臺(tái)費(fèi)用有異議時(shí)的申訴流程和處理方式。2.其他費(fèi)用物流費(fèi)用：對(duì)于涉及京東物流服務(wù)的業(yè)務(wù)，說明物流費(fèi)用的構(gòu)成、結(jié)算方式以及與平臺(tái)結(jié)算的銜接流程。明確物流費(fèi)用的定價(jià)原則和調(diào)整機(jī)制，確保物流服務(wù)的質(zhì)量和成本控制。營(yíng)銷費(fèi)用：介紹京東平臺(tái)為供應(yīng)商、商家提供的各類營(yíng)銷活動(dòng)及相關(guān)費(fèi)用的承擔(dān)方式和結(jié)算規(guī)定。如促銷活動(dòng)費(fèi)用、廣告投放費(fèi)用等，規(guī)定費(fèi)用的申請(qǐng)、審批、結(jié)算流程，以及雙方在營(yíng)銷活動(dòng)中的權(quán)利和義務(wù)。發(fā)票管理1.發(fā)票開具開具要求：明確京東平臺(tái)及結(jié)算主體在發(fā)票開具方面的責(zé)任和義務(wù)，規(guī)定發(fā)票開具的內(nèi)容、格式、稅率等符合國(guó)家法律法規(guī)和稅務(wù)部門要求。開具時(shí)間：根據(jù)結(jié)算周期和業(yè)務(wù)實(shí)際情況，確定發(fā)票開具的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，確保結(jié)算主體在規(guī)定時(shí)間內(nèi)收到發(fā)票。同時(shí)，說明京東平臺(tái)在發(fā)票開具后如何通知結(jié)算主體領(lǐng)取或獲取發(fā)票。2.發(fā)票接收與認(rèn)證接收流程：結(jié)算主體應(yīng)按照規(guī)定的流程接收京東平臺(tái)開具的發(fā)票，確保發(fā)票的真實(shí)性和完整性。對(duì)于電子發(fā)票，應(yīng)指導(dǎo)相關(guān)人員正確下載、保存和使用；對(duì)于紙質(zhì)發(fā)票，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行簽收和登記。認(rèn)證抵扣：對(duì)于符合抵扣條件的發(fā)票，結(jié)算主體應(yīng)按照稅務(wù)部門要求及時(shí)進(jìn)行認(rèn)證抵扣操作，并確保認(rèn)證信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。同時(shí)，規(guī)定公司內(nèi)部在發(fā)票認(rèn)證抵扣方面的管理流程和責(zé)任分工。結(jié)算異常處理1.異常情況分類詳細(xì)列舉結(jié)算過程中可能出現(xiàn)的異常情況，如交易數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、結(jié)算金額爭(zhēng)議、支付失敗、到賬延遲、發(fā)票問題等，并對(duì)每種異常情況進(jìn)行具體描述。2.異常處理流程發(fā)現(xiàn)與反饋：明確結(jié)算異常情況的發(fā)現(xiàn)渠道和反饋機(jī)制，規(guī)定相關(guān)人員在發(fā)現(xiàn)異常情況后應(yīng)及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)，并提供詳細(xì)的異常情況說明和相關(guān)證據(jù)材料。調(diào)查與核實(shí)：成立專門的異常處理小組，負(fù)責(zé)對(duì)異常情況進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)。通過與京東平臺(tái)相關(guān)部門溝通、查閱交易記錄、核對(duì)數(shù)據(jù)等方式，查明異常原因，確定責(zé)任主體。解決方案制定與執(zhí)行：根據(jù)調(diào)查結(jié)果，制定具體的解決方案，并明確解決方案的執(zhí)行部門和時(shí)間要求。在解決方案執(zhí)行過程中，應(yīng)密切跟蹤進(jìn)展情況，及時(shí)調(diào)整方案，確保異常問題得到妥善解決。結(jié)果反饋與溝通：異常情況處理完畢后，應(yīng)及時(shí)將處理結(jié)果反饋給結(jié)算主體，并與相關(guān)方進(jìn)行溝通解釋，消除疑慮。同時(shí)，對(duì)異常情況進(jìn)行總結(jié)分析，提出改進(jìn)措施和預(yù)防建議，避免類似問題再次發(fā)生。監(jiān)督與考核1.內(nèi)部監(jiān)督審計(jì)監(jiān)督：公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)京東結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)審查結(jié)算流程的合規(guī)性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、費(fèi)用的合理性等方面，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。財(cái)務(wù)監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)的日常財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督，確保結(jié)算數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.合作伙伴監(jiān)督信息溝通：建立與供應(yīng)商、商家等合作伙伴的定期信息溝通機(jī)制，及時(shí)了解他們?cè)诮Y(jié)算過程中的需求和問題，聽取他們的意見和建議，不斷優(yōu)化結(jié)算管理制度和流程。滿意度調(diào)查：定期開展合作伙伴滿意度調(diào)查，了解他們對(duì)京東結(jié)算服務(wù)的滿意度和評(píng)價(jià)，針對(duì)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)，采取有效措施改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，提高合作伙伴的滿意度和忠誠(chéng)度。3.考核機(jī)制考核指標(biāo)：制定明確的結(jié)算業(yè)務(wù)考核指標(biāo)，如結(jié)算準(zhǔn)確率、結(jié)算及時(shí)率、發(fā)票開具合規(guī)率、合作伙伴滿意度等，并確定各項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重和目標(biāo)值?？己酥芷冢阂?guī)定考核周期，一般為月度、季度或年度考核，確保對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行及時(shí)、全面的評(píng)價(jià)?？己私Y(jié)果應(yīng)用：將考核結(jié)果與相關(guān)人員的績(jī)效獎(jiǎng)金、晉升、評(píng)優(yōu)等掛鉤，激勵(lì)結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)人員積極履行職責(zé)，提高結(jié)算工作質(zhì)量和效率。附則1.制度解釋與修訂本制度由公司[具體部門]負(fù)責(zé)解釋，如有未盡事宜或與國(guó)家法律法規(guī)、京東平臺(tái)規(guī)則等沖突之處，以國(guó)家法律法規(guī)和京東平臺(tái)規(guī)則為準(zhǔn)。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展、法律法規(guī)變化以及京東平臺(tái)規(guī)則調(diào)整等情況，適時(shí)對(duì)本制度進(jìn)行修訂和完善。修訂后的制度應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門和人員，并按照規(guī)定程序進(jìn)行發(fā)