私募基金制度文件

、風(fēng)險控制制度

二、內(nèi)部控制制度

三、投資管理制度

!1!信息披露制度

五、員工個人交易制度

風(fēng)險控制管理制度

第一章總則

第一條為保障公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的安全運作和管理,加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險管

理,規(guī)范投資行為，提高風(fēng)險防范能力，有效防范和控制投資項目運作風(fēng)險,根據(jù)

《證券公司直接投資業(yè)務(wù)試點指引》等法律法規(guī)和公司制度的相關(guān)規(guī)定,特制

定本辦法。

第二條股權(quán)投資業(yè)務(wù)是指使用自有資金對境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行的股權(quán)投資類業(yè)

務(wù)。

第三條風(fēng)險控制原則

公司的風(fēng)險控制應(yīng)嚴(yán)格遵循以下原則：

(1)全面性原則：風(fēng)險控制制度應(yīng)覆蓋股權(quán)投資業(yè)務(wù)的各項工作和各級人

員,并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；

(2)審慎性原則：內(nèi)部風(fēng)險控制的核心是有效防范各種風(fēng)險,公司部門組

織的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點；

(3)獨立性原則：風(fēng)險控制工作應(yīng)保持高度的獨立性和權(quán)威性,并貫徹到

業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；

(4)有效性原則:風(fēng)險控制制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)章,

具有高度的權(quán)威性,成為所有員工嚴(yán)格遵守的行動指南；執(zhí)行風(fēng)險管理制度不

能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；

(5)適時性原則：應(yīng)隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化,公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)

營方針、風(fēng)險管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展,及時對風(fēng)險控

制制度進(jìn)行相應(yīng)修改和完善；

（6）防火墻原則：公司與關(guān)聯(lián)公司之間在業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)、辦公場所、資金、

賬戶、經(jīng)營管理等方面嚴(yán)格分離、相互獨立,嚴(yán)格防范因風(fēng)險傳遞及利益沖突

給公司帶來的風(fēng)險。

第二章風(fēng)險控制組織體系

第四條風(fēng)險控制組織體系

公司應(yīng)根據(jù)股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險特征,將風(fēng)險控制工作納入公司的風(fēng)險控

制體系之中。公司的風(fēng)險控制體系共分為五個層次：董事會、董事會下設(shè)的風(fēng)

險控制委員會、投資決策委員會、風(fēng)險控制部、業(yè)務(wù)部。

第五條各層級的風(fēng)險控制職責(zé)

董事會職責(zé)：（1）審議批準(zhǔn)風(fēng)險控制委員會的基本制度,決定風(fēng)險控制委

員會的人員組成,聽取風(fēng)險控制委員會的報告；（2）審議單筆投資額超過公司

資產(chǎn)總額30%,或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項目;

（3）決定公司內(nèi)部風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（4）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其

它職權(quán)。

董事會下設(shè)風(fēng)險控制委員會,其職責(zé)包括：（1）組織擬訂公司的風(fēng)險管理

基本制度；（2）對單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30%,或者單一投資股權(quán)超過

被投資公司總股本40%的,應(yīng)當(dāng)提交董事會審批的股權(quán)投資事項進(jìn)行合規(guī)性審

核；（3）監(jiān)督和評估風(fēng)險管理制度執(zhí)行情況等。風(fēng)險控制委員會對董事會負(fù)責(zé),

向董事會報告。

投資決策委員會職責(zé)：對單筆投資額不超過公司資產(chǎn)總額的30%,或者單一

投資股權(quán)不超過被投資公司總股本的40%的股權(quán)投資項目的投資和退出作出決

策。

風(fēng)險控制部是公司內(nèi)專職的風(fēng)險管理部門，其職責(zé)包括：（1）獨立于業(yè)務(wù)

部開展風(fēng)險控制、合規(guī)檢查、監(jiān)督評價等工作；（2）在項目決策過程中出具合

規(guī)意見；（3）對投資協(xié)議進(jìn)行審核；（4）在出現(xiàn)重大問題時及時向風(fēng)險控制

委員會報送相關(guān)專項報告。

業(yè)務(wù)部職責(zé)：具體負(fù)責(zé)項目開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風(fēng)險控制。業(yè)務(wù)部

負(fù)責(zé)人作為股權(quán)投資項目風(fēng)險管理的第一責(zé)任人,負(fù)責(zé)組織部門內(nèi)部的風(fēng)險控

制執(zhí)行工作,并負(fù)有及時報告、反饋項目投資過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患和風(fēng)險問

題的職責(zé)。一般情況下,項目組配備一名具有項目公司所屬行業(yè)相關(guān)背景的人

員。

第六條為建立健全內(nèi)控機(jī)制，公司設(shè)立獨立于項目組的后臺管理和監(jiān)督部

門。

綜合管理部負(fù)責(zé)股權(quán)投資項目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、董

事會和投資決策委員會的會議籌備,以及相關(guān)會議資料的管理等。

財務(wù)部負(fù)責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的財務(wù)核算和資金劃撥,為股權(quán)投資項目分別設(shè)置賬

戶、獨立核算、分賬管理。

第三章風(fēng)險控制流程

第七條風(fēng)險管理的業(yè)務(wù)流程由風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險分析、風(fēng)險控

制和風(fēng)險報告五個步驟組成,是制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)。

第八條風(fēng)險識別指對經(jīng)營活動中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險的來源進(jìn)行辨

別。

第九條風(fēng)險測量是對風(fēng)險的嚴(yán)重程度及發(fā)生概率進(jìn)行科學(xué)合理的量化.

第十條風(fēng)險分析主要對風(fēng)險的驅(qū)動因素進(jìn)行歸因分析,并評估其影響,提

出避險建議和措施。

第十一條風(fēng)險控制是對業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)制定風(fēng)險防范和處理措施。

第十二條風(fēng)險報告是指業(yè)務(wù)部、風(fēng)險控制部根據(jù)職責(zé)范圍和報告體系定

期或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)提交的與風(fēng)險評估分析相關(guān)的報告。

第四章風(fēng)險識別與評估

第十三條股權(quán)投資業(yè)務(wù)面臨政策風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、

合規(guī)風(fēng)險等多種風(fēng)險。

公司運營過程中，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)對各種風(fēng)險進(jìn)行必要的識別、

評估及分析,履行相關(guān)的風(fēng)險控制職責(zé)。

第十四條政策風(fēng)險

政策風(fēng)險是項目公司面臨的主要風(fēng)險,并且會影響項目公司的估值和退出

方案的實施,從而轉(zhuǎn)化為投資失敗風(fēng)險。項目公司所屬行業(yè)的國家產(chǎn)業(yè)政策、

行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導(dǎo)致項目投資前后技術(shù)、市場、產(chǎn)品、客

戶發(fā)生不利變化,并導(dǎo)致項目公司偏離投資方案、估值整體下降,造成無法退出

或虧損退出。

第十五條合規(guī)性風(fēng)險

項目公司的各項經(jīng)營管理活動必須符合法律法規(guī)和證監(jiān)會的監(jiān)管要求,對

法律法規(guī)等理解有誤、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險;項目公司的經(jīng)營管理活動

必須符合法律法規(guī)、國家政策的要求，對法律法規(guī)等理解有誤或故意違反則將

出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險。

第十六條法律風(fēng)險

與被投資方、合作方、項目管理人之間的合同協(xié)議存在缺失導(dǎo)致出現(xiàn)不利

于我方的訴訟。

第十七條操作風(fēng)險

股權(quán)投資業(yè)務(wù)包括投資項目的選擇（即項目開發(fā)、初步審查、項目立項、

盡職調(diào)查、投資決策、項目實施）、投資項目的管理和項目退出等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，

在上述每個環(huán)節(jié)均存在操作風(fēng)險。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工

內(nèi)部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調(diào)查存在缺失、資金劃撥差錯、

項目公司經(jīng)營管理不善、項目跟蹤缺失、項目公司報告不暢等風(fēng)險,其中，決策

失誤、投資失控是重大風(fēng)險。

第十八條市場風(fēng)險

由于股權(quán)投資業(yè)務(wù)從項目投資到投資退出往往要經(jīng)歷宏觀經(jīng)濟(jì)、項目所屬行業(yè)、

產(chǎn)品市場、證券市場等的波動,導(dǎo)致項目公司估值、項目退出的市場環(huán)境發(fā)生

變化,從而造成退出方案無法實施或投資目標(biāo)無法實現(xiàn)的風(fēng)險。其中，對以上市

為退出方式的項目，證券市場整體下行的系統(tǒng)性風(fēng)險是難以控制的。

第五章風(fēng)險控制

第一節(jié)合規(guī)風(fēng)險的控制

第十九條公司對投權(quán)投資項目的合法、合規(guī)性進(jìn)行全面和重點分析和檢

查,控制投資業(yè)務(wù)的合規(guī)性風(fēng)險。

第二十條公司通過以下手段對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行事前和事中控制：

（一）為保證股權(quán)投資業(yè)務(wù)合法、合規(guī),制定、審查相關(guān)的管理制度和業(yè)

務(wù)流程；

（二）制訂、審閱股權(quán)投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議,確保合同的規(guī)范性和

合法性;

（三）監(jiān)督股權(quán)投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保國家法律、

法搬口公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行;

（四）確保股權(quán)投資業(yè)務(wù)投資決策服從國家產(chǎn)業(yè)政策,符合國家法律法

規(guī)。

第二十一條公司通過以下手段對投資項目進(jìn)行事后控制。

（-）制定股權(quán)投資業(yè)務(wù)的合規(guī)檢查制度；

（二）對股權(quán)投資業(yè)務(wù)運作和內(nèi)部管理的合規(guī)性進(jìn)行檢查,并向公司通

報；

（三）檢查相關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況,確保資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)遵守

公司內(nèi)部制度。

第二節(jié)市場風(fēng)險的控制

第二十二條市場風(fēng)險的控制措施主要體現(xiàn)在投資立項環(huán)節(jié)上。

第二十三條公司制訂項目立項標(biāo)準(zhǔn)。立項標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該參照國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)

劃,符合公司關(guān)于投資范圍的相關(guān)規(guī)定。

第二十四條業(yè)務(wù)都應(yīng)當(dāng)根據(jù)立項標(biāo)準(zhǔn)和投資范圍，對備選企業(yè)進(jìn)行篩選形

成項目池。項目人員應(yīng)當(dāng)在廣泛收集項目方提供的商業(yè)計劃書及其他相關(guān)信息

材料的基礎(chǔ)上,對入選項目池的項目進(jìn)行初步評估和風(fēng)險收益分析。符合立項

條件的,根據(jù)公司規(guī)定申請立項審批。

第三節(jié)法律風(fēng)險的控制

第二十五條風(fēng)險控制部應(yīng)當(dāng)對公司簽定的合同、協(xié)議等法律文書進(jìn)行審

核,防范法律風(fēng)險。

第二十六條在項目運作過程中，風(fēng)險控制部提供法律方面的專業(yè)支持。必

要時,可申請引入外部中介機(jī)構(gòu)提供法律服務(wù)，防范法律風(fēng)險。

第四節(jié)操作風(fēng)險的控制

第二十七條公司制定專門的項目管理和投資決策制度，明確項目投資的業(yè)

務(wù)流程和具體要求。

第二十八條為維護(hù)公司的權(quán)益,項目投資的范圍應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：

(-)不得將公司資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔(dān)保等用

途；

(二)不得將公司資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

(三)單筆投資額不得超過公司資產(chǎn)總額的30%,如果突破30%,需提交

股東審議；

(四)單一投資股權(quán)不得超過被投資公司總股本的40%,如果突破40%,

需提交股東審議；

(五)不得將公司資產(chǎn)投資于股東或其控制的企業(yè)；

(六)法律法規(guī)以及公司章程約定禁止從事的其他投資；

第二十九條盡職調(diào)查的風(fēng)險控制

(1)公司建立盡職調(diào)直制度,規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項目組在盡職調(diào)

查期間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守工作程序,記錄盡職調(diào)查工作底稿,形成相關(guān)報告。

(2)項目組開展盡職調(diào)查工作期間,項目負(fù)責(zé)人必須對擬投資企業(yè)進(jìn)行實

地考察。

(3)項目組應(yīng)當(dāng)對盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實性和完備性負(fù)責(zé)。

(4)項目組認(rèn)為必要時,可申請聘請外部中介機(jī)構(gòu),參與或獨立進(jìn)行調(diào)查

工作。

第三十條投資決策的風(fēng)險控制

(1)投資決策委員會對項目投資或退出的相關(guān)材料進(jìn)行審核，投資決策委

員會成員獨立發(fā)表審核意見；

(2)投資決策委員會可以根據(jù)需要委派專人或聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐現(xiàn)場

進(jìn)行獨立的盡職調(diào)查，提交獨立的調(diào)查報告；

(3)公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的項目投資和項目退出必須經(jīng)投資決策委員會通過。

單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30%,或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本

40%的項目，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過投資決策委員會審議通過后,提交董事會審議,并根據(jù)公

司章程規(guī)定提交股東審議。

第三十一條項目管理的風(fēng)險控制

公司建立對已投資項目的跟蹤管理機(jī)制。

(1)項目組負(fù)責(zé)頃目投資后的跟蹤管理,具體包括：定期實地回訪項目公

司；定期收集項目公司財務(wù)資料、行業(yè)發(fā)展情況、企業(yè)財務(wù)狀況；定期對項目

公司進(jìn)行重新估值；定期對原定退出方案的可行性進(jìn)行重新評估等。

(2)項目組負(fù)責(zé)每月度、每半年度完成項目公司一般估值工作和全面估值

工作,編制《月度項目情況報告》和《項目股權(quán)價值評估報告》(每半年),并

向主管領(lǐng)導(dǎo)提交估值報告。

第三十二條公司建立重大事項報告和應(yīng)急處置機(jī)制，對投資項目重大風(fēng)險

事項的處置進(jìn)行決策。項目組在跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)公司在項目公司中的權(quán)益發(fā)生

變動、或者項目公司的財務(wù)指標(biāo)惡化、虧損等重大事項的，項目組應(yīng)當(dāng)及時報

告。相關(guān)規(guī)則另行制定。

第三十三條公司建立項目退出審批機(jī)制，對項目退出進(jìn)行決策。當(dāng)項目達(dá)

到預(yù)期投資目標(biāo)或出現(xiàn)重大緊急事項需要退出時，項目組根據(jù)具體情況,制定退

出方案,報投資決策委員會審議。單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額的30%,或者單

一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項目，應(yīng)當(dāng)提交董事會和股

東審議。

退出方案未通過審議的,項目組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計退出方案,直至項目實

現(xiàn)退出。

第五節(jié)其它環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制

第三十四條對財務(wù)與資金管理的風(fēng)險控制

公司建立獨立的財務(wù)核算體系,制定規(guī)范的財務(wù)會計核算制度,配備專職的

財務(wù)核算人員。

公司按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資金、單獨開立銀行賬戶。

第三十五條對人員管理的風(fēng)險控制

公司高級管理人員和從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)專職。

第三十六條公司建立專門的內(nèi)部控制機(jī)制，對公司風(fēng)險進(jìn)行隔離，防范利益沖

突,規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。

第六章風(fēng)險控制報告

第三十七條風(fēng)險控制報告分為定期報告和臨時性報告兩類。

第三十八條風(fēng)險控制部定期對公司業(yè)務(wù)運作、日常經(jīng)營管理方面存在的

問題進(jìn)行風(fēng)險評估與評價,在每年度4月底、8月底前向公司領(lǐng)導(dǎo)上報年度或半

年度風(fēng)險控制報告,為公司決策提供依據(jù)。

第三十九條公司發(fā)生或可能重大事項的,風(fēng)險控制部接到報告后,根據(jù)重

大事項報告的相關(guān)規(guī)定向公司領(lǐng)導(dǎo)報送臨時性報告。

第四十條風(fēng)險控制報告中應(yīng)明確風(fēng)險事件發(fā)生的原因、經(jīng)過、可能存在

的風(fēng)險以及應(yīng)對或補(bǔ)救措施等內(nèi)容。

第七章附則

第四十一條本辦法由風(fēng)險控制部負(fù)責(zé)解釋。

第四十二條本辦法自下發(fā)之日起實施。

內(nèi)部控制制度

為保證公司規(guī)范化運作,有效地防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，促進(jìn)公司誠信、合法、有效經(jīng)營,

保障客戶及公司資產(chǎn)的安全、完整,維護(hù)公司及公司股東的合法權(quán)益,本基金管理

人建立了科學(xué)、嚴(yán)密、高效的內(nèi)部控制體系。

1.公司內(nèi)部控制的總體目標(biāo)

(1)保證公司經(jīng)營管理活動的合法合規(guī)性；

(2)保證投資者的合法權(quán)益不受侵犯；

(3)實現(xiàn)公司穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展,維護(hù)股東權(quán)益；

(4)促進(jìn)公司全體員工恪守職業(yè)操守,正直誠信,廉潔自律,勤勉盡責(zé)；

2.公司內(nèi)部控制遵循的原則

(1)全面性原則：內(nèi)部控制必須覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透各項業(yè)務(wù)過程

和業(yè)

務(wù)環(huán)節(jié),并普遍適用于公司每一位職員；

(2)審慎性原則：內(nèi)部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險,公司組織體系的構(gòu)成、

內(nèi)部

管理制度的建立都要以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點；

(3)相互制約原則：公司設(shè)置的各部門、各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制衡。

(4)獨立性原則：公司根據(jù)業(yè)務(wù)的需要設(shè)立相對獨立的機(jī)構(gòu)、部門和崗位；公司

內(nèi)部

部門和崗位的設(shè)置必須權(quán)責(zé)分明；

(5)適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平

等相適應(yīng),并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。

(6)成本效益原則：公司運用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本,提高經(jīng)濟(jì)效

益，

力爭以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果.

3.內(nèi)部控制的制度體系

公司制定了合理、完備、有效并易于執(zhí)行的制度體系。公司制度體系由不同層面

的制度

構(gòu)成。按照其效力大小分為四個層面：第一個層面是公司章程；第二個層面是公司

內(nèi)部控制大綱，它是公司制定各項規(guī)章制度的基礎(chǔ)和依據(jù)；第三個層面是公司基本管理

制度；第四個層面是公司各機(jī)構(gòu)、部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定的各種制度及實施細(xì)則等。

它們的制訂、修改、實施、廢止應(yīng)該遵循相應(yīng)的程序,每一層面的內(nèi)容不得與其以上層

面的內(nèi)容相違背。公司重視對制度的持續(xù)檢驗,結(jié)合業(yè)務(wù)的發(fā)展、法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境的變

化以及公司風(fēng)險控制的要求,不斷檢討和增強(qiáng)公司制度的完備性、有效性。

4.控制活動

公司對投資、會計、技術(shù)系統(tǒng)和人力資源等主要業(yè)務(wù)制定了嚴(yán)格的控制制度。在

業(yè)務(wù)管理制度上，做到了業(yè)務(wù)操作流程的科學(xué)、合理和標(biāo)準(zhǔn)化,并要求完整的記錄、保

存和嚴(yán)格的檢查、復(fù)核；在崗位責(zé)任制度上，內(nèi)部崗位分工合理、職責(zé)明確,不相容的

職務(wù)、崗位分離設(shè)置,相互檢查、相互制約。

(1)投資控制制度

①投資決策與執(zhí)行相分離。投資管理決策職能和交易執(zhí)行職能嚴(yán)格隔離,實行集中

交易制度，建立和完善公平的交易分配制度，確保各投資組合享有公平的交易執(zhí)行機(jī)會。

②投資授權(quán)控制。建立明確的投資決策授權(quán)制度,防止越權(quán)決策。投資決策委員會

負(fù)責(zé)制定投資原則并審定資產(chǎn)配置比例；基金經(jīng)理在沒資決策委員會確定的范圍內(nèi)，負(fù)

責(zé)確定與實施投資策略、建立和調(diào)整投資組合并下達(dá)沒資指令,對于超過投資權(quán)限的操

作需要經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序；交易部負(fù)責(zé)交易執(zhí)行。

③警示性控制。按照法規(guī)或公司規(guī)定設(shè)置各類資產(chǎn)投資比例的預(yù)警線，交易系統(tǒng)在

投資比例達(dá)到接近限制比例前的某一數(shù)值時自動預(yù)警.

④禁止性控制。根據(jù)法律、法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定,禁止投資受限制的證券并禁止從

事受限制的行為。

⑤多重監(jiān)控和反饋。交易管理部對投資行為進(jìn)行一線監(jiān)控；風(fēng)險管理部進(jìn)行事中

的監(jiān)控；監(jiān)察稽核部門進(jìn)行事后的監(jiān)控。在監(jiān)控中如發(fā)現(xiàn)異常情況將及時反饋并督促

調(diào)整。

(2)會計控制制度

①嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則制度及相應(yīng)的操作和控制規(guī)程，確保會計業(yè)務(wù)有章

可循。

②做好會計審核工作,經(jīng)辦財會人員應(yīng)認(rèn)真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)

完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核,重大事項應(yīng)由財務(wù)負(fù)責(zé)

人復(fù)核。

③公司真實、全面、及時地記載各項業(yè)務(wù),充分發(fā)揮會計的核算監(jiān)督職能,確保信

息資料的真實與完整；建立完整的業(yè)務(wù)臺賬系統(tǒng),并通過業(yè)務(wù)臺賬系統(tǒng)會計核算系統(tǒng)

交叉印證,防止出現(xiàn)帳外經(jīng)營、賬目不清等問題。

④制定了完善的檔案保管和財務(wù)交接制度。

⑤公司建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，強(qiáng)化資產(chǎn)登記保管工作,確保公司

及客戶資產(chǎn)的安全完整。

(3)技術(shù)系統(tǒng)控制制度

為保證技術(shù)系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行,公司對硬件設(shè)備的安全運行、數(shù)據(jù)傳輸與網(wǎng)絡(luò)安

全管理、軟硬件的維護(hù)、數(shù)據(jù)的備份、信息技術(shù)人員操作管理、危機(jī)處理等方面都制

定了完善的制度。

(4)人力資源管理制度

公司建立了科學(xué)的招聘解聘制度、培訓(xùn)制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制

度，確保人力資源的有效管理。

(5)監(jiān)察制度

公司設(shè)立了監(jiān)察部門，負(fù)責(zé)公司的法律事務(wù)和監(jiān)察工作。監(jiān)察制度包括違規(guī)行為的

調(diào)查程序和處理制度，以及對員工行為的監(jiān)察。

5.信息溝通

公司建立了內(nèi)部辦公自動化信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)匯報體系，通過建立有效的信息交流渠

道,公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責(zé)相關(guān)的信息,信息及時送交適當(dāng)?shù)?/p>

人員進(jìn)行處理。目前公司業(yè)務(wù)均已做到了辦公自動化,不同的人員根據(jù)其業(yè)務(wù)性質(zhì)及層

級具有不同的權(quán)限。

6.內(nèi)部監(jiān)控

公司設(shè)立了獨立于各業(yè)務(wù)部門的稽核部門，通過定期或不定期檢查,評價公司內(nèi)部

控制制度合理性、完備性和有效性,監(jiān)督公司各項內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況,確保公司

各項經(jīng)營管理活動的有效運行。

投資業(yè)務(wù)管理暫行辦法

第一章總則

第一條為加強(qiáng)對公司投資業(yè)務(wù)的規(guī)范化管理,建立有效的投資風(fēng)險約束機(jī)

制，實現(xiàn)基金投資綜合效益最大化,根據(jù)相關(guān)法律,結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點,制定本辦

法。

第二條公司開展的各類投資業(yè)務(wù)均適用本辦法。

第二章投資原則及標(biāo)準(zhǔn)

第三條投資原則

（一）投資策略定位于對上市前的成長優(yōu)質(zhì)企業(yè)股權(quán)進(jìn)行投資,追求與被

投資項目公司共同成長,并為基金投資人獲得滿意回報。

（二）考慮到風(fēng)險投資的風(fēng)險較大,在投資方向上將優(yōu)先選擇財務(wù)指標(biāo)符

合上市要求且具有較大增值潛力的項目進(jìn)行投資,確保投資資金的安全性、收

益性和流動性。

第四條投資資金的分配

合理分配各期募集資金,以確保公司能獲得持續(xù)而穩(wěn)定的投資收益。

第五條投資限制

（-）不得投資于非股權(quán)投資領(lǐng)域（可轉(zhuǎn)換債券等金融工具除外）；

（二）不得投資于承擔(dān)無限責(zé)任的企業(yè)；

（三）不得為非所投資企業(yè)提供擔(dān)保。所投資企業(yè)要求擔(dān)保的,應(yīng)按股份

比例承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任,且須經(jīng)公司投資決策委員會同意；

（四）不得直接投資于經(jīng)營性房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；

（五）不得從事未經(jīng)投資決策委員會（或董事會）授權(quán)的其它業(yè)務(wù)。

第六條投資標(biāo)準(zhǔn)

(-)選擇投資的項目應(yīng)在行業(yè)內(nèi)具備核心競爭優(yōu)勢，例如一定的市場占

有率、技術(shù)優(yōu)勢、新商業(yè)模式、具備稀缺資源優(yōu)勢或準(zhǔn)入資格等,并至少具備

以下五點：

(1)發(fā)展戰(zhàn)略清晰、未來增長可預(yù)期；

(2)清晰且經(jīng)檢驗的有效盈利模式；

(3)穩(wěn)定、專業(yè)、可溝通的經(jīng)營團(tuán)隊；

(4)法人治理結(jié)構(gòu)清晰；

(5)具有完整財務(wù)、稅務(wù)記錄,無潛在損失。

(二)有足夠的安全邊際,投姿價格合理；

第三章組織管理與決策程序

第七條公司投資管理業(yè)務(wù)的運作部門主要包括：投資立項委員會、投資決

策委員會以及綜合管理部。

第八條投資立項委員會是項目立項的評審決策機(jī)構(gòu)，由公司董事總經(jīng)理、

執(zhí)行董事組成,對公司投資決策委員會負(fù)責(zé)。立項評審會議原則上每月召開兩

次,對時間要求緊迫的立項項目，可靈活掌握。

第九條投資立項委員會的職責(zé)是：

(-)對立項審核工作負(fù)有勤勉、誠信之責(zé)；

(二)對投資經(jīng)理經(jīng)篩選后提交申請立項的項目進(jìn)行審查、評估,做出批

準(zhǔn)或不批準(zhǔn)立項的決定；

（三）組織項目的審慎調(diào)查工作,對上報投資決策委員會的項目文件進(jìn)行

初審,并提出合理化建議；

第十條投資立項委員會由3人組成,項目立項由立項審核委員采用記名投

票方式表決,每人1票，每次參加投資立項會議的委員為3名，表決投票時同意

票數(shù)達(dá)到2票為通過，同意票數(shù)未達(dá)到2票為未通過。立項審核委員可以投同

意票、反對票,并簡要說明原因，不允許投棄權(quán)票。因故無法參加立項評審會議

的委員可書面提交表決意見。

第十一條投資決策委員會是公司投資業(yè)務(wù)決策的最高權(quán)力機(jī)構(gòu),投資決策

委員會設(shè)主任委員1名，投資決策委員會委員及主任委員由公司投資決策委員

會決定產(chǎn)生。每次參加投資決策會議的委員為5名，表決投票時同意票數(shù)達(dá)到4

票為通過，同意票數(shù)未達(dá)到4票為未通過。因故無法參加投資決策會議的委員

可書面提交表決意見。

第十二條投資決策委員會的職責(zé)為：

（-）制訂、修改公司的投資策略與投資政策；

（二）審核立項申請文件（提交的文件），出席投資決策委員會小組會議，

獨立發(fā)表評審意見并客觀、公正地行使投票權(quán)；

（三）對擬投資的項目進(jìn)行可行t生論證和評審，作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)投資的

決定；

第十三條綜合管理部是投資立項委員會、投資決策委員會的日常工作機(jī)構(gòu),

是公司投資管理業(yè)務(wù)運作的后臺支持部門。

第十四條綜合管理部的職責(zé)為:

（一）定期、不定期組織召開項目立項會及投資決策會;

（二）管理項目資料和會議文件；

（三）其他與項目投資管理相關(guān)協(xié)調(diào)支持工作。

第四章投資業(yè)務(wù)流程

第十五條項目的投資業(yè)務(wù)流程主要包括：項目初審、立項管理、審慎調(diào)查、

投資決策、協(xié)議的起草和執(zhí)行、跟蹤管理、投資退出等步驟。

第十六條項目初審

投資經(jīng)理負(fù)責(zé)收集項目方提供的《商業(yè)計劃書》及其他相關(guān)信息材料,對

項目進(jìn)行初步篩選、評判,提出可否跟進(jìn)的初審意見。

第十七條立項管理

立項是審慎調(diào)查前的一項工作。對具有進(jìn)行審慎調(diào)查價值的項目，投資經(jīng)

理應(yīng)填寫《立項申請報告表》，連同項目方提供的《商業(yè)計劃書》等有關(guān)資料，

報公司立項會審批。

投資經(jīng)理將項目基本情況向立項委員會委員進(jìn)行匯報,評審委員應(yīng)對立項

會所評審的項目出具書面的評審意見，經(jīng)委員一致認(rèn)可的項目即可開展盡職調(diào)

查工作,若委員對項目最綺寺否定意見,則該項目終止。

對未通過立項的項目，應(yīng)將資料交由綜合管理部歸檔。

第十八條審慎調(diào)查

對經(jīng)立項會批準(zhǔn)立項并決定進(jìn)行審慎調(diào)查的項目，由執(zhí)行董事組織項目組

進(jìn)行項目的審慎調(diào)查與評估。在完成項目現(xiàn)場的審慎調(diào)查后,項目組應(yīng)制作完

成《項目審慎調(diào)查報告》及《項目投資建議書》。

第十九條投資決策

投資決策委員會采用會議方式,全體委員均須表決。自所有投資委員接到

全套評審材料之日起5個工作日內(nèi)召開投資決策會議,并形成《投資決策委員

會審核意見表》。項目在通過決策之后的后續(xù)入資過程中，若因客觀原因遇到

與投資決策會議表決之時發(fā)生預(yù)設(shè)條件的重大變化,應(yīng)撰寫書面報告并提交投

資決策委員會重新表決.

第二十條合同的起草與執(zhí)行

投資決策委員會做出項目投資決議后，由項目小組根據(jù)投資決策委員會決

議以及公司律師起草的投資合同標(biāo)準(zhǔn)文本與擬投資企業(yè)及其原股東進(jìn)行合同條

款的磋商,洽談投資協(xié)議。

在起草完項目合同后,投資經(jīng)理需填寫《合同審批表》，按公司合同管理制

度的要求,一并逐級上報審批,并提交法定代表人或其授權(quán)代表簽署?！逗贤瑢?/p>

批表》應(yīng)列明：投資金額、投資方式、違約責(zé)任條款、管理約束等項目投資的

保護(hù)性條款的簡要內(nèi)容。

投資合同簽署生效后，由投資經(jīng)理負(fù)責(zé)合同的具體履行工作,其他相關(guān)部門

應(yīng)予以配合。

第二十一條跟蹤管理

公司對所投資項目原則上通過委派產(chǎn)權(quán)代表進(jìn)入被投資企業(yè)董事會或監(jiān)事

會,并由投資經(jīng)理配合進(jìn)行項目投資后的管理工作。

產(chǎn)權(quán)代表及投資經(jīng)理的主要職責(zé)為：

（一）依照《投資合同》的規(guī)定,負(fù)責(zé)監(jiān)管投資資金到位；

（二）督促被投資企業(yè)及時出具有效的出資證明或股權(quán)證明；

（三）監(jiān)督被投資企業(yè)章程的修改和工商、稅務(wù)登記手續(xù)的辦理；

（四）監(jiān)督被投資企業(yè)融資資金的使用,如與資金使用計劃有重大變更,應(yīng)

及時向公司匯報,并采取相應(yīng)的措施；

（五）定期將被投資企業(yè)的財務(wù)報告呈報公司,并向公司書面匯報被投資

企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計劃的執(zhí)行情況,填寫《企業(yè)季度情況報告表》；

（六）代表公司參加被投資企業(yè)的股東會、董事會或監(jiān)事會會議,不得缺

席,并按照經(jīng)批準(zhǔn)的表決意見進(jìn)行表決；

（七）向被投資企業(yè)提供增值服務(wù)；

（A）完成公司安排的其他保障公司在被投資企業(yè)內(nèi)利益的工作。

第二十二條投資退出

投資經(jīng)理提交《投資退出方案書》,由投資決策委員會審批同意,并組織實施,

項目退出后完成《項目總結(jié)報告》。

第五章附則

第二十三條本辦法由投資決策委員會負(fù)責(zé)解釋。

第二十四條本辦法自發(fā)布之日起生效。

信息披露制度

一、為進(jìn)一步加強(qiáng)基金制度建設(shè)，規(guī)范基金信息披露工作，特

制定穩(wěn)基金信息披露制度。

二、信息披露原則

真實、準(zhǔn)確、及時、完整

二、信息披露內(nèi)容

基金信息披露實行定期披露、臨時披露。其中定期披露的信息

包括：基本信息、治理信息、管理信息、項目信息、財務(wù)信息、募

集信息、重大事件及下一年度工作計劃等。

臨時披露的信息包括：項目動態(tài)信息、突發(fā)事件信息、重大事

件及重大人事變動公告、臨時財務(wù)信息等。

三、信息披露的時間和形式

(-)披露時間。定期信息以半年為披露時間節(jié)點，臨時信息

隨時披露。

(二)主要形式。以郵件形式發(fā)至各基金合伙人。管理人留存

紙質(zhì)文件備案

四、信息披露流程

基金經(jīng)理擬定報告____公司董事上核查、簽基金經(jīng)理發(fā)送報告

----------?----------?

五、信息披露格式

1.日常信息（word文檔）

2.財務(wù)信息（excel表格）

六、要求

L充分認(rèn)識信息披露工作的重要性。公信力是基金的生命力，

信息披露工作是公信力建設(shè)的根本舉措。要把信息披露工作納入重

要工作日程。

2.明確責(zé)任，要按照層級負(fù)責(zé)和誰經(jīng)辦誰落實的原則，責(zé)任到

人。對外披露信息口寸，提供信息要及時、準(zhǔn)確、詳實。對披露信息

不及時、不準(zhǔn)確，受到合伙人質(zhì)疑的，將追究直接落實人的責(zé)任。

3、加強(qiáng)對信息披露制度實施情況